- Главная
- Приказ Федеральной налоговой службы от 25 мая 2021 г. N ЕД-7-23/518@ "Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля, а также форм и форматов документов, представляемых организациями при раскрытии информации о системе внутреннего контроля"
- Приложение. Требования к организации системы внутреннего контроля
- Приложение N 18. Информация об организации системы внутреннего контроля организации (Форма по КНД 1125315)
- Приложение N 3. Структурные подразделения, отвечающие за функционирование системы внутреннего контроля организации
Приложение N 3. Структурные подразделения, отвечающие за функционирование системы внутреннего контроля организации
Приложение N 3
к Информации об организации системы
внутреннего контроля организации
Структурные подразделения, отвечающие за функционирование системы внутреннего контроля организации
|
N п/п |
Вид структурного подразделения |
Наименование структурного подразделения |
Функции структурного подразделения (1 - наличие, 0 - отсутствие) |
||||||||
|
Управление рисками организации |
Управление контрольными процедурами |
||||||||||
|
планирование риска |
выявление риска |
оценка риска |
минимизация (устранение) риска |
мониторинг риска |
аудит риска |
проведение контрольных процедур |
формирование отчета о результатах контрольных процедур |
мониторинг выполнения контрольных процедур |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1 |
Структурное подразделение, реализующее функции бухгалтерского учета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Структурное подразделение, реализующее функции налогового учета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Структурное подразделение, реализующее функции формирования налоговой отчетности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Структурное подразделение, реализующее функции внутреннего контроля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
Структурное подразделение, реализующее функции управления рисками |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
Структурное подразделение, реализующее функции внутреннего аудита |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Открыть документ в системе ГАРАНТ