Приложение. Отчет о деятельности областных государственных унитарных предприятий за 2020 год

Приложение
к постановлению
Законодательной Думы
Томской области
от 05.08.2021 N 3066

Отчет
о деятельности областных государственных унитарных предприятий за 2020 год

1. Изменения в составе и структуре областных государственных унитарных предприятий в 2020 году

По состоянию на 01.01.2020 государственный сектор экономики Томской области был представлен 5 областными государственными унитарными предприятиями, количественный состав которых в 2020 году не изменился.

Вместе с тем, Распоряжением Департамента по управлению государственной собственностью Томской области от 09.06.2020 N 468 "Об утверждении Устава Областного государственного унитарного предприятия "Областной аптечный склад" утвержден Устав Областного государственного унитарного предприятия "Областной аптечный склад" в новой редакции, согласно которому изменился состав филиалов предприятия (4 филиала вместо 6).

Таким образом, по состоянию на 31.12.2020 государственный сектор экономики Томской области представлен 5 ОГУП (приложение N 1):

- ГУП ТО "Областное ДРСУ" и ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - предприятия дорожного хозяйства (дорожные ремонтно-строительные управления), расположенные в г. Томске и районах Томской области и обслуживающие автомобильные дороги федерального, регионального, межмуниципального и местного значения, из них ГУП ТО "Областное ДРСУ" имеет 4 филиала без образования юридического лица (в г. Асино, с. Чажемто Колпашевского района, с. Нелюбино Томского района, с. Кривошеино Кривошеинского района); предприятия подведомственны Департаменту транспорта, дорожной деятельности и связи Томской области;

- ОГУП "Областной аптечный склад" - предприятие, осуществляющее фармацевтическую деятельность и расположенное в г. Томске; имеет 4 филиала без образования юридического лица (в ЗАТО Северск; с. Первомайское Первомайского района, с. Бакчар Бакчарского района, с. Александровское Александровского района); предприятие подведомственно Департаменту здравоохранения Томской области;

- ОГУП "Бакчарское" - предприятие сельского хозяйства, занимающееся выращиванием плодовых и ягодных культур и расположенное в Бакчарском районе Томской области; предприятие подведомственно Департаменту по социально-экономическому развитию села Томской области;

- ОГУП "Первомайское ДРСУ" определением Арбитражного суда Томской области от 05.09.2014 (Дело N А67-4543/2014) признано несостоятельным (банкротом), в настоящее время в отношении него ведется процедура банкротства - конкурсное производство; определением Арбитражного суда Томской области от 11.05.2021 срок конкурсного производства продлен до 04.08.2021. В течение 2020 года хозяйственная деятельность предприятием не осуществлялась.

По состоянию на 31.12.2020 два областных государственных унитарных предприятия являются единственными участниками двух хозяйственных обществ: ГУП ТО "Областное ДРСУ" - участником ООО "Стрежевской аэропорт", ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - ООО "Подсобное".

ООО "Подсобное" по состоянию на 31.12.2020 имеет основные средства остаточной стоимостью 145 086 тыс. руб. За 2020 год объем выручки от реализации товаров (работ, услуг) Общества увеличился на 149 321 тыс. руб. (на 77 %) и составил 343 190 тыс. руб.; размер чистой прибыли увеличился на 43 619 тыс. руб. и составил 66 664 тыс. руб.; стоимость чистых активов увеличилась на 65 500 тыс. руб. (на 19,5%) и составила 401 959 тыс. руб. Увеличение основных показателей деятельности ООО "Подсобное" (далее - Общество), в том числе по размеру чистой прибыли и стоимости чистых активов, приведено по сравнению с 2019 годом (с учетом корректировки данных бухгалтерской отчетности Общества на 31.12.2019, в том числе по чистой прибыли и стоимости чистых активов, в связи с произведенным на основании аудиторского заключения списанием отложенных налоговых обязательств, так как Общество, будучи сельскохозяйственным предприятием, не является плательщиком налога на прибыль).

ООО "Стрежевской Аэропорт" не осуществляет финансово-хозяйственную деятельность с 05.10.2017 (с момента создания); стоимость чистых активов ООО "Стрежевской аэропорт" в течение 2020 года не изменялась и составляет 10 тыс. руб. Во втором квартале 2021 года учредителем Общества планируется начать процедуру его ликвидации.

Кроме того, ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" является миноритарным акционером ПАО "КАМАЗ" - доля участия в уставном капитале составляет 0,00191%. Общая текущая рыночная стоимость акций ПАО "КАМАЗ", которыми владеет ОГУП "Кожевниковское ДРСУ", возросла с 815,4 тыс. руб. (на 01.01.2020) до 873,5 тыс. руб. (на 31.12.2020).

2. Сведения о результатах финансово-хозяйственной деятельности областных государственных унитарных предприятий в 2020 году

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ГУП ТО "Областное ДРСУ", ОГУП "Кожевниковское ДРСУ", ОГУП "Областной аптечный склад", ОГУП "Бакчарское" (далее - действующие предприятия) за 2020 год отражены в приложении N 2 к настоящему отчету; данные приведены на основании годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности предприятий, подтвержденной аудиторскими заключениями, подготовленными независимыми аудиторскими организациями (аудиторами).

Суммарная выручка от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг) действующих предприятий за отчетный период составила 4 183 937 тыс. руб. при плановом задании 3 822 560 тыс. руб. (план выполнен на 109,5%), что на 11,3% больше аналогичного показателя 2019 года (3 760 019 тыс. руб.).

Следует отметить увеличение объема выручки от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг) в 2020 году по отношению к 2019 году у всех действующих предприятий: ГУП ТО "Областное ДРСУ" - на 13,3% (по итогам 2020 года - 3 436 189 тыс. руб., по итогам 2019 года - 3 032 189 тыс. руб.); ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 1% (по итогам 2020 года - 154 468 тыс. руб., по итогам 2019 года - 152 919 тыс. руб.); ОГУП "Областной аптечный склад" - на 3,4% (по итогам 2020 года - 564 332 тыс. руб., по итогам 2019 года - 546 033 тыс. руб.), ОГУП "Бакчарское" - на 0,2% (по итогам 2020 года - 28 948 тыс. руб., по итогам 2019 год - 28 878 тыс. руб.).

Выручка от реализации продукции (выполнения работ, оказания услуг), приходящаяся в среднем на одно областное государственное унитарное предприятие в 2020 году, составила 1 045 984 тыс. руб., что на 11,3% выше аналогичного показателя 2019 года (940 005 тыс. руб.).

Сальдированным финансовым результатом деятельности действующих предприятий в 2020 году является чистая прибыль в размере 101 538 тыс. руб. при запланированном уровне чистой прибыли 61 783 тыс. руб. (план выполнен на 164,3%), что на 94,9% выше показателя 2019 года (52 103 тыс. руб.).

Чистая прибыль получена всеми областными государственными унитарными предприятиями, осуществлявшими в 2020 году финансово-хозяйственную деятельность:

ГУП ТО "Областное ДРСУ" - 69 362 тыс. руб., что на 42,5% выше планового значения 2020 года (48 684 тыс. руб.) и на 102,2% выше значения 2019 года (34 306 тыс. руб.), что обусловлено участием предприятия в реализации на территории Томской области национального проекта "Безопасные и качественные дороги", а также заключением дополнительных контрактов на строительство территориальных автомобильных дорог и на содержание дорог федерального значения.

ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - 17 079 тыс. руб., что на 97,4% выше планового значения 2020 года - 8 650 тыс. руб. и на 21% выше значения 2019 года (14 116 тыс. руб.), что обусловлено заключением предприятием дополнительных контрактов: на ремонт автомобильных дорог регионального значения; на содержание и ремонт автомобильных дорог территориального значения; на оказание транспортных услуг, а также сокращением затрат на 1 рубль выручки в 2020 году по отношению к аналогичному показателю 2019 года на 0,01.

ОГУП "Областной аптечный склад" - 8 610 тыс. руб., что в 3,9 раза выше планового значения 2020 года (2 197 тыс. руб.) и в 4,4 раза выше значения 2019 года (1 956 тыс. руб.), что обусловлено снижением затрат, в том числе на оплату работников труда, коммерческих расходов, а также закупочных цен на лекарственные средства.

ОГУП "Бакчарское" - 6 487 тыс. руб., что в 2,9 раза выше планового значения 2020 года (2 252 тыс. руб.) и в 3,8 раза выше значения 2019 года (1 725 тыс. руб.), что обусловлено сокращением затрат на 1 рубль выручки на 0,06 (на 6,1% ниже планового значения 2020 года - 0,98 руб.) и получением предприятием в 2020 году субсидии из федерального и областного бюджетов.

Среднесписочная численность работников действующих предприятий за 2020 год (приложение N 3) составила 1397 человек, что выше показателя 2019 года (1361 человек) на 36 человека (на 2,7%), что обусловлено:

- увеличением численности работников ГУП ТО "Областное ДРСУ" с 1161 до 1200 человек (на 39 человек или на 3,4%) в связи с большим объемом работ в 2020 году по отношению к 2019 году;

- увеличением численности работников ОГУП "Бакчарское" с 32 до 34 человек (на 2 человека или на 6,3%) в связи с включением в штатное расписание предприятия дополнительно двух должностей - юрисконсульта и младшего научного сотрудника;

- сокращением среднесписочной численности работников ОГУП "Областной аптечный склад" с 95 до 90 человек (на 5 человек или на 5,3%) в связи с сокращением филиалов предприятия.

Среднемесячная заработная плата (приложение N 3) работников (без учета руководителей) действующих предприятий в отчетном году составила 40 093 руб., что на 14,9% выше показателя 2019 года (34 886 руб.). В 2020 году в сравнении с 2019 годом наблюдается: рост показателя по ГУП ТО "Областное ДРСУ" - на 17,3%, ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 6,2%, ОГУП "Областной аптечный склад" - на 9,7%; снижение показателя по ОГУП "Бакчарское" - на 18,3%, что обусловлено снижением выплат стимулирующего характера (премии).

Среднемесячная заработная плата руководителей действующих предприятий в отчетном году составила 152 844 руб., что на 1,5% ниже показателя 2019 года (155 145 руб.).

Размер среднемесячной заработной платы руководителей действующих предприятий за 2020 год по отношению к 2019 году снизился по ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" и ОГУП "Бакчарское", увеличился по ГУП ТО "Областное ДРСУ" и ОГУП "Областной аптечный склад".

Увеличение среднемесячной заработной платы руководителей ГУП ТО "Областное ДРСУ" на 34,6% (2019 год - 179 241 руб., 2020 год - 241 228 руб.), ОГУП "Областной аптечный склад" на 2,2% (2019 год - 120 098 руб., 2020 год - 122 716 руб.) связано с повышением размера минимальной заработной платы в Томской области на 2020 год, установленного Региональным соглашением о минимальной заработной плате в Томской области на 2020 год, заключенным 19.12.2019. Кроме того, руководителю ГУП ТО "Областное ДРСУ" в 2020 году выплачена премия по итогам года в большем размере относительно 2019 года.

Снижение среднемесячной заработной платы руководителей ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" на 4,8% (2019 год - 152 339 руб., 2020 год - 145 062 руб.) обусловлено снижением выплат стимулирующего характера (премии), ОГУП "Бакчарское" на 39,4% (2019 год - 168 903 руб., 2020 год - 102 368 руб.) обусловлено выплатой в 2019 году премии руководителю предприятия ФГУП "Бакчарское" в период передачи предприятия из федеральной собственности в собственность Томской области в большем размере.

Первоначальная стоимость основных средств (приложение N 2), закрепленных на праве хозяйственного ведения за действующими предприятиями, по состоянию на 31.12.2020 возросла на 10% (на 165 137 тыс. руб.) по сравнению с данным показателем на начало отчетного периода (1 652 407 тыс. руб.) и составила 1 817 544 тыс. руб., что обусловлено:

- увеличением показателя по двум предприятиям дорожного хозяйства - ГУП ТО "Областное ДРСУ" - на 158 796 тыс. руб. (на 11%) и ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 2 882 тыс. руб. (на 1,9%) в основном в связи с приобретением ими в отчетном году основных средств (техники, оборудования); ОГУП "Областной аптечный склад" - на 174 тыс. руб. (на 0,4%) (в связи с приобретением компьютерного сервера); ОГУП "Бакчарское" - на 3 285 тыс. руб. (на 17,2%) в связи с приобретением оборудования, вводом в эксплуатацию саженцев многолетних насаждений и 4 объектов движимого имущества, созданных за счет средств, инвестированных предприятием в прошлых периодах, а также передачей из Казны Томской области автотранспортного средства (автобус КАВЗ).

Кроме основных средств действующих предприятий в Реестре государственного имущества Томской области по состоянию на 31.12.2020 учитывается имущество, закрепленное на праве хозяйственного ведения за находящимся в процедуре банкротства ОГУП "Первомайское ДРСУ", первоначальной стоимостью 19 013 тыс. руб. (на 01.01.2020 - 1 096 тыс. руб.).

Остаточная стоимость основных средств действующих предприятий по состоянию на 31.12.2020 увеличилась по сравнению с показателем на начало отчетного года на 13,3%(на 83 623 тыс. руб.) и составила 714 717 тыс. руб. (на 01.01.2020 - 631 094 тыс. руб.), что обусловлено превышением темпов поступления основных средств над темпами их выбытия.

Стоимость незавершенных капитальных вложений (незаконченных операций по приобретению, модернизации основных средств, нематериальных поисковых активов, прочих внеоборотных активов, которые впоследствии могут быть приняты к учету в составе основных средств) по данным отчетности действующих предприятий по состоянию на 31.12.2020 увеличилась по сравнению с показателем на начало отчетного года (39 855 тыс. руб.) на 47% (на 18 737 тыс. руб.) и составила 58 592 тыс. руб. Динамика показателя обусловлена увеличением значения показателя по ГУП ТО "Областное ДРСУ" на 17 478 тыс. руб. и ОГУП "Бакчарское" на 1 259 тыс. руб.

Общее поступление основных средств по действующим предприятиям за 2020 год составило 194 362 тыс. руб., в том числе:

- инвестировано в отчетном году собственных средств предприятий (источник - амортизационные отчисления и прибыль) - 188 147 тыс. руб. (размер общей суммы амортизации, начисленной действующими предприятиями за 2020 год, составил 101 643 тыс. руб.), что превышает на 6,5% (на 11 441 тыс. руб.) сумму собственных средств, вложенных предприятиями в основной капитал в 2019 году (176 706 тыс. руб.);

- передано из Казны Томской области в хозяйственное ведение ОГУП "Бакчарское" автотранспортное средство на сумму 557 тыс. руб., ГУП ТО "Областное ДРСУ" - объект недвижимого имущества стоимостью 0,01 руб.;

- введено в эксплуатацию имущество, созданное за счет средств, инвестированных в прошлых периодах, на общую сумму 5 658 тыс. руб.: ОГУП "Бакчарское" стоимостью 1 745 тыс. руб. (780 тыс. руб. - 4 объекта движимого имущества (здание для зимней прививки, склад N 2, ангар для сельскохозяйственной техники, кульстан N 3), 965 тыс. руб. - ввод в эксплуатацию саженцев многолетних насаждений); ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" стоимостью 2 844 тыс. руб. (оприходовано имущество после разукомплектования автотранспортного средства); ОГУП "Областной аптечный склад" стоимостью 1 069 тыс. руб. (оприходовано имущество - разукомплектование шкафов).

Общая первоначальная стоимость выбывших в 2020 году основных средств действующих предприятий составила 29 225 тыс. руб., в том числе:

- реализация основных средств на сумму 11 503 тыс. руб. (ГУП ТО "Областное ДРСУ" - балансовая стоимость 3 662 тыс. руб. остаточная стоимость 515 тыс. руб., цена реализация 2552 тыс. руб.; ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - балансовая стоимость 7 841 тыс. руб., остаточная стоимость 416 тыс. руб., цена реализации 4 525 тыс. руб.);

- передача ГУП ТО "Областное ДРСУ" в Казну Томской области движимого и недвижимого имущества - 2 430 тыс. руб.;

- списание в связи с полным физическим износом (за исключением движимого имущества ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" (катера) остаточной стоимость 21 тыс. руб.) движимого имущества - 14 223 тыс. руб.;

- выбытие движимого имущества ОГУП "Областной аптечный склад" в связи с разукомплектацией шкафов на сумму 1 069 тыс. руб.

В части показателей эффективности использования имущества в 2020 году наблюдается, как и в 2019 году, опережающий рост поступления основных средств по сравнению с их выбытием. При этом значения коэффициентов поступления и выбытия снизились относительно уровня предыдущего года. Значение коэффициента поступления снизилось на 3,6 п.п. и составило 10,7%, значение коэффициента выбытия снизилось на 5,4 п.п. и составило 1,8%. Значение показателя фондоотдачи осталось на уровне 2019 года и составило - 5,9.

Основные показатели эффективности использования имущества, рассчитанные на основе данных бухгалтерской (финансовой) отчетности действующих областных государственных предприятий, приведены в таблице 1.

Таблица 1

По состоянию на 31.12.2020

Инвестиции в основной капитал, тыс. руб.	Сумма начисленной за отчетный период амортизации, тыс. руб.	Коэффициент амортизации (общая амортизация/ первоначальная стоимость), %	Фондоотдача (выручка/ остаточная стоимость)
188 147	101 643	60,7	5,9

Значение коэффициента амортизации (степень износа основных средств, закрепленных за ОГУП) снизилось по сравнению с 2019 годом на 1,1% и составило 60,7% (по состоянию на 01.01.2020 - 61,8%); коэффициент годности основных средств за отчетный год увеличился с 38,2% до 39,3%.

Крупные сделки в 2020 году совершались ГУП ТО "Областное ДРСУ", ОГУП "Областной аптечный склад", ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" и ОГУП "Бакчарское".

Собственником имущества областных государственных унитарных предприятий в 2020 году даны согласия на совершение указанными предприятиями крупных сделок, связанных с получением кредитов и банковских гарантий, заимствованием денежных средств в форме овердрафта, приобретением имущества, в том числе на условиях лизинга, заключением договоров субподряда, оказания услуг и залога движимого имущества, распоряжением акциями:

1) ГУП ТО "Областное ДРСУ":

- 6 крупных сделок по заключению договоров субподряда, общая цена сделок с учетом налога на добавленную стоимость (далее - НДС) - 453 397,6 тыс. руб., в том числе в отношении которых ГУП ТО "Областное ДРСУ" выступает в качестве генерального подрядчика - 383 397,6 тыс. руб., в качестве субподрядчика - 70 000 тыс. руб. (подрядчик - ЗАО "Строительно-монтажное предприятие - 95");

- 5 крупных сделок по заключению договоров поставок, общая цена сделок с учётом НДС - 133 965,8 тыс. руб., в том числе специализированной дорожной техники - 98 862,8 тыс. руб., (гидравлического гусеничного асфальтоукладчика в комплекте с 3D системой нивелирования - 28 876,7 тыс. руб.; гусеничной фрезы с фронтальной загрузкой - не более 31 647,8 тыс. руб.; катка дорожного Dynapac CC 4200 VI, катка дорожного Dynapac CC 2200 - соответственно 8 490 тыс. руб. и 7300 тыс. руб.; комбинированных дорожных уборочных машин (3 единицы) - 22548,3 тыс. руб.) и асфальтобетонной смеси (с ООО "Дорожные Технологии и Материалы") - 35 103 тыс. руб.;

- крупная сделка по заключению договора финансовой аренды (лизинга) сроком на 36 месяцев (лизингополучатель - ГУП ТО "Областное ДРСУ", предмет лизинга - асфальтосмесительная установка производительностью 180 тонн/час), максимальная цена сделки с учетом НДС - не более 98 216,7 тыс. руб.;

- крупные сделки по заключению договоров на получение банковских гарантий, выданных банками или иными кредитными организациями для обеспечения заявки на участие в аукционе в электронной форме (электронном аукционе), конкурсе и иных процедурах закупки товаров, работ, услуг с максимальной суммой по одной сделке менее 5000 тыс. рублей, а также гарантийных обязательств или обеспечения исполнения государственных (муниципальных) контрактов, заключенных по результатам аукционов в электронной форме (электронном аукционе), конкурсе и иных процедурах закупки товаров, работ, услуг с максимальной суммой по одной сделке менее 5 000 тыс. рублей;

2) ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - согласие на распоряжение обыкновенными именными бездокументарными акциями ПАО "КАМАЗ" в количестве 13 500 штук путем отчуждения по рыночной стоимости, установленной на дату отчуждения;

3) ОГУП "Областной аптечный склад":

- не более 40 крупных сделок, связанных с заключением контрактов и договоров по результатам закупок в электронной форме, проведенных в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" или Федеральным законом от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц", с максимальной суммой по одной крупной сделке или нескольким взаимосвязанным сделкам 50 000 тыс. руб. на поставку лекарственных препаратов, лечебного питания и изделий медицинского назначения, организацию обеспечения населения лекарственными препаратами, лекарственным питанием и изделиями медицинского назначения;

- не более 40 крупных сделок, связанных с получением беззалоговых банковских гарантий, выданных банком или иной кредитной организацией для обеспечения заявки на участие и/или исполнения контрактов по результатам проведения аукционов в электронной форме (электронных аукционов), запросов котировок, запросов предложений с максимальной суммой по одной сделке 15 000 тыс. руб.;

- крупная сделка по заключению договора заимствования денежных средств в форме кредитования счета (овердрафт) у ПАО "Промсвязьбанк" сроком 1 год в сумме 9 000 тыс. руб.;

4) ОГУП "Бакчарское":

- 5 крупных сделок по заключению договоров поставок, общая цена сделок с учетом НДС - 4 226,0 тыс. руб., в том числе материалов - 3 162,8 тыс. руб. (поставка горюче-смазочных материалов с ООО "РН-Карт" - 1 500 тыс. руб., материалов для строительства теплиц - не более 1 662,8 тыс. руб.), специализированной техники - не более 1 063,2 тыс. руб. (1 ед. подрезчика кустов смородины - не более 403,5 тыс. руб.; 1 ед. мульчирователя GRINO 220 - не более 569,4 тыс. руб.; 1 ед. почвофрезы 1 GQN-220 для МТЗ -82 с карданным валом - не более 90,3 тыс. руб.);

- крупная сделка по заключению договора с Федеральным государственным автономным образовательным учреждением высшего образования "Национальный исследовательский Томский государственный университет" об оказании образовательных услуг по обучению по программе профессиональной переподготовки "МВА-Агробизнес" в объеме 1 200 часов по заочной форме обучения, цена сделки - не более 250 тыс. руб. с НДС;

- крупная сделка по заключению государственного контракта с Департаментом по социально-экономическому развитию села Томской области на выполнение научно-исследовательской работы по теме: испытание инорайонных сортов жимолости и привлечение их в селекционный процесс для создания высокопродуктивных сортов жимолости, пригодных к механизированной уборке, цена сделки - не более 600 тыс. руб.;

- крупная сделка по заключению договора подряда на выполнение работ по разработке проектно-сметной документации по строительству объекта "Производственное здание для установки холодильного оборудования", цена сделки - не более 104 тыс. руб. с НДС;

- крупная сделка - согласие на совершение сделки, связанной с осуществлением заимствования, согласованием объема и направления использования средств, привлекаемых ОГУП "Бакчарское" по кредитному договору сроком на 24 месяца на сумму 8 300 тыс. руб.;

- крупная сделка по заключению договора залога движимого имущества остаточной (балансовой) стоимостью - 2 036,0 тыс. руб., залоговой стоимостью - 3 307,5 тыс. руб. с ПАО "Новосибирский социальный коммерческий банк "Левобережный" в обеспечение исполнения обязательств по договору кредитной линии с лимитом выдачи 6 400 тыс. руб.

Сумма части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, фактически перечисленная областными государственными унитарными предприятиями в доход областного бюджета за период с 01.01.2020 по 31.12.2020, составила 26 849,4 тыс. руб. (приложение N 4), что на 5,8% (на 1 465,3 тыс. руб.) выше данного показателя за 2019 год (факт 2019 года - 25 384,1 тыс. руб.), что обусловлено перечислением в областной бюджет в большем объеме части прибыли тремя действующими предприятиями в связи с улучшением показателей финансово-хозяйственной деятельности, в том числе:

- ГУП ТО "Областное ДРСУ" - на 533 тыс. руб. (на 2,6%), за 2019 год перечислено 20 350,7 тыс. руб., за 2020 год - 20 883,7 тыс. руб.;

ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 437,3 тыс. руб. (на 12%), за 2019 год перечислено 3648,9 тыс. руб., за 2020 год - 4 086,2 тыс. руб.;

- ОГУП "Областной аптечный склад" - на 631 тыс. руб. (на 50,5%), за 2019 год перечислено 1 248,5 тыс. руб., за 2020 год - 1 879,5 тыс. руб.

ОГУП "Бакчарское" в отчётном году не осуществляло перечисление в областной бюджет части прибыли, так как по результатам 2019 года получило убыток, платежи по итогам кварталов 2020 года предприятие также не перечисляло в связи с тем, что является плательщиком единого сельскохозяйственного налога, налоговая база по которому определяется один раз по итогам года. Тогда как в 2019 году предприятием была перечислена в областной бюджет часть прибыли в сумме 136,0 тыс. руб., числящаяся по состоянию на 031.12.2019 в виде переплаты.

На начало отчетного года сальдированная задолженность (с учетом начислений по итогам IV квартала 2019 года) перед областным бюджетом по перечислению части прибыли областных государственных унитарных предприятий составляла 14 041,5 тыс. руб., в том числе: текущая со сроком погашения 28.03.2020 задолженность трех предприятий: ГУП ТО "Областное ДРСУ" - 10 901,3 тыс. руб., ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - 1 013 тыс. руб., ОГУП "Областной аптечный склад" - 1 150,6 тыс. руб., а также просроченная задолженность ОГУП "Первомайское ДРСУ" в размере 1 112,7 тыс. руб. и переплата ОГУП "Бакчарское" в сумме 136 тыс. руб.

Часть прибыли, подлежащая перечислению в областной бюджет за 2020 год, составила 29 830 тыс. руб., что на 15% превышает значение 2019 года (25 945,8 тыс. руб.), в том числе за IV квартал 2020 года - 16 163,4 тыс. руб. (со сроком платежа - 28.03.2021). В доход областного бюджета за период с 01.01.2020 по 31.12.2020 перечислено 26 849,4 тыс. руб.

По состоянию на 31.12.2020 сальдированная задолженность областных государственных унитарных предприятий по части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет, составила 17 022 тыс. руб., из них: 1112,7 тыс. руб. - просроченная задолженность ОГУП "Первомайское ДРСУ", находящегося в конкурсном производстве; 15 909,3 тыс. руб. - текущая задолженность 4 действующих предприятий (со сроком платежа - до 28.03.2021), в том числе: ГУП ТО "Областное ДРСУ" - 11 276,5 тыс. руб., ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - 1 872 тыс. руб., ОГУП "Областной аптечный склад" - 2 149,9 тыс. руб., ОГУП "Бакчарское" - 610,9 тыс. руб. Из 15 909,3 тыс. руб. в установленных срок не погашена только задолженность ОГУП "Бакчарское" в сумме 355,5 тыс. руб. (перечисленная 02.04.2021 в полном размере).

Доходы областного бюджета от перечисления действующими предприятиями части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, составили 26 849,4 тыс. руб. при плане 14 632,7 тыс. руб., план перевыполнен в 1,8 раза.

Фактическое поступление части прибыли областных государственных унитарных предприятий в областной бюджет превысило запланированные платежи на 12 216,7 тыс. руб., из них:

- на 9 627,5 тыс. руб. - от ГУП ТО "Областное ДРСУ" (в 1,9 раза больше плана) в связи с участием предприятия в реализации на территории Томской области национального проекта "Безопасные и качественные дороги", в результате чего превышены планируемые на 2020 год основные показатели финансово-хозяйственной деятельности (выручка от продаж - в 1,1 раза, прибыль от продаж - в 1,5 раза, затраты на 1 руб. выручки - 0,95 при плане 0,96, рентабельность от продаж - 4,6% при плане - 3,5%) и, соответственно, база для исчисления части прибыли, подлежащей перечислению в бюджет;

- на 1 784,2 тыс. руб. - от ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" (в 1,8 раза больше плана) в связи с достижением финансово-экономических показателей деятельности значительно выше плановых, в том числе по выручке и прибыли от продаж (что уже отмечалось при анализе исполнения показателей за предыдущие годы и обусловлено недостаточной проработанностью принимаемых перспективных планов развития предприятия);

- на 1 330 тыс. руб. - от ОГУП "Областной аптечный склад" (в 3,4 раза больше плана) в связи с перевыполнением плана по чистой прибыли в 3,9 раза, что обусловлено снижением затрат, в том числе на оплату труда работников, коммерческих расходов, а также закупочных цен на лекарственные средства, что привело к увеличению прибыли от продаж в 4,3 раза по сравнению с запланированным объемом (фактически - 15,9 млн. руб., при плане - 3,7 млн. руб.).

По состоянию на 01.01.2021 ОГУП "Бакчарское" не выполнило план по перечислению части прибыли за 2020 год в размере 525 тыс. рублей в связи с тем, что по итогам 2019 года получило убыток и соответственно отчисления части прибыли в областной бюджет не производило.

Анализ выполнения утвержденных на отчетный год программ финансово-хозяйственной деятельности областных государственных унитарных предприятий показал следующее:

- план по выручке от реализации товаров (выполнения работ, оказания услуг) перевыполнен действующими предприятиями в целом на 9,5% (при плановом значении показателя в размере 3 822 560 тыс. руб. фактически получена выручка в размере 4 183 937 тыс. руб.), в том числе: план перевыполнен ГУП ТО "Областное ДРСУ" - на 12,2%, ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" - на 15,3%; план не выполнен: ОГУП "Областной аптечный склад" - на 5,3%, ОГУП "Бакчарское" - на 1,7%;

- фактические затраты на 1 рубль выручки от реализации товаров (работ, услуг) ниже планового показателя по ГУП ТО "Областное ДРСУ" на 1,0% (при плане 0,96 руб. составили 0,95 руб.), ОГУП "Кожевниковское ДРСУ" на 5,4% (при плане 0,93 руб. - 0,88 руб.), ОГУП "Областной аптечный склад" на 2% (при плане 0,99 руб. - 0,97 руб.), ОГУП "Бакчарское" на 6,1% (при плане 0,98 руб. - 0,92 руб.);

- объем чистой прибыли, полученной по итогам отчетного года, выше планового показателя: ГУП ТО "Областное ДРС