Приложение N 9. Отчет о результатах проверки

Приложение N 9
к Положению об осуществлении
внутреннего финансового контроля
и внутреннего финансового
аудита в Департаменте цифрового
развития города Севастополя

                             Отчет

                     о результатах проверки

_________________________________________________________________

         (полное наименование объекта аудиторской проверки)

1. Основание для проведения аудиторской проверки:________________

_________________________________________________________________

 (реквизиты решения о назначении аудиторской проверки, N пункта

              плана внутреннего финансового аудита)

2. Тема аудиторской проверки:____________________________________

3. Проверяемый период:___________________________________________

4. Срок проведения аудиторской проверки:_________________________

5. Цель аудиторской проверки:____________________________________

6. Вид аудиторской проверки:_____________________________________

7. Срок проведения аудиторской проверки:_________________________

8. Перечень вопросов, изученных в ходе аудиторской проверки:

8.1. ____________________________________________________________

8.2. ____________________________________________________________

8.3. ____________________________________________________________

9. По результатам аудиторской проверки установлено следующее:

_________________________________________________________________

_________________________________________________________________

_________________________________________________________________

 (кратко излагается информация о выявленных в ходе аудиторской

 проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном

выражении), об условиях и о причинах таких нарушений, а также о

значимых бюджетных рисках, по порядку в соответствии с нумерацией

                вопросов Программы проверки)

10. Возражения руководителя (иного уполномоченного лица) объекта

проверки, изложенные по результатам проверки:

_________________________________________________________________

(указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

 наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

      (номер, дата, количество листов, приложенных к отчету

                            возражений))

11. Выводы:

11.1. ___________________________________________________________

         (излагаются выводы о степени надежности внутреннего

       финансового контроля и (или) достоверности представленной

               объектами аудита бюджетной отчетности)

11.2. ___________________________________________________________

      (излагаются выводы о соответствии ведения бюджетного учета

     объектами аудита методологии и стандартам бюджетного учета,

      установленным Министерством финансов Российской Федерации

                        (финансовым органом))

12. Предложения и рекомендации:

_________________________________________________________________

 (излагаются предложения и рекомендации по устранению выявленных

  нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных

    рисков, внесению изменений в карты внутреннего финансового

     контроля, а также предложения по повышению экономности и

        результативности использования бюджетных средств)

Приложения:

1. Акт проверки _________________________________________________

               (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

2. Возражения к акту проверки ___________________________________

               (полное наименование объекта аудиторской проверки)

на ______ листах в 1 экз.

Руководитель субъекта аудита

(иное уполномоченное лицо)

________________________________ _____________ __________________

           (должность)             (подпись)     (Ф.И.О.) дата

_____________

    дата