Приложение 1

Приложение 1
к приказу Департамента
предпринимательства и инновационного
развития города Москвы
от 16.09.2021 г. N П-18-12-282/21

Приложение 2
к приказу Департамента
предпринимательства и инновационного
развития города Москвы
от 18 мая 2020 г. N П-18-12-145/20

Стандарт
обязательной проверки отчетных документов Получателя в целях соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии, предоставляемой в рамках Договора о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства

Определения

Уполномоченный орган - Департамент предпринимательства и инновационного развития города Москвы (Департамент).

Уполномоченная организация - Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы (Фонд) (на основании приказа Департамента от 18.05.2020 N П-18-12-145/20 "Об уполномоченной организации").

Договор - договор о предоставлении кредитной организации субсидии в целях реализации мероприятий по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства, заключенный между Уполномоченным органом и кредитной организацией.

Получатель - кредитная организация, которая является получателем субсидии на условиях Договора.

Реестр - реестр заемщиков, заключивших кредитные договоры и (или) дополнительные соглашения к кредитным договорам с кредитной организацией за отчетный период (приложение 3 к Договору)

Порядок
предоставления отчетных документов и их проверки

1. В соответствии с пунктом 2.9 Договора списание средств субсидии с лицевого счета Получателя осуществляется ежемесячно при предоставлении в срок не позднее 7 рабочего дня каждого месяца Получателем следующих документов (далее также - отчетные документы):

N пп.	N по Договору	Наименование документа
1	2.9.1	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя субсидии или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 1 к Договору)
2	2.9.2	Отчет о целевом использовании средств субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в период нестабильной экономической ситуации. (Приложение 2 к Договору)
3	2.9.2.1	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 3 к Договору)
4	2.9.2.2	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
5	2.9.2.3	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
6	2.9.2.4	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 4 к Договору)
7	2.9.2.5	Реестр платежей, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом и главным бухгалтером или уполномоченным им лицом по форме, утвержденной приказом Департамента финансов города Москвы от 10.01.2019 N 6 "О порядке санкционирования операций, проводимых с лицевых счетов, открытых юридическим лицам (за исключением государственных и муниципальных учреждений) в Департаменте финансов города Москвы".

2. Отчетные документы предоставляются Получателем в Департамент/Уполномоченную организацию в срок не позднее 7 рабочего дня каждого месяца, следующего за отчетным.

3. После предоставления отчетных документов Департамент осуществляет обязательную проверку соблюдения Получателем условий, целей и порядка предоставления субсидии.

4. Проверка отчетных документов на соответствие условиям Договора осуществляется Уполномоченной организацией в срок согласно пункту 5 настоящего Стандарта и с учетом критериев проверки согласно Приложению N 1 к Стандарту.

5. Заключение Уполномоченной организации по результатам проверки отчетных документов (Приложение N 2 к Стандарту) предоставляется в Департамент не позднее 5 рабочих дней с даты предоставления Получателем отчетных документов.

6. В срок не позднее 5 рабочих дней с даты предоставления Получателем отчетных документов Департамент утверждает или направляет Получателю на доработку отчетные документы при наличии заключения Уполномоченной организации.

7. Получатель вправе предоставить доработанные отчетные документы на повторное рассмотрение в том же месяце, не позднее чем за пять рабочих дней до его окончания. Повторная проверка отчетных документов на соответствие условиям Договора осуществляется в порядке согласно пунктам 4-5 настоящего Стандарта.

Приложение N 1
к Стандарту обязательной проверки отчетных
документов Получателя в целях соблюдения
Получателем условий, целей и порядка
предоставления субсидии, предоставляемой
в рамках Договора о предоставлении кредитной
организации субсидии в целях реализации
мероприятий по поддержке субъектов
малого и среднего предпринимательства
(утв. приказом от 16.09.2021 г. N П-18-12-282/21)

Критерии
проверки Уполномоченной организацией отчетных документов Получателя

1. Требования к комплектности документов

1.1. Уполномоченная организация проверяет наличие следующего комплекта отчетных документов, предоставленных Получателем:

N пп.	Номер пункта Договора	Наименование документа
1.1.1	2.9.1	Заявление на расходование средств субсидии с лицевого счета в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке субъектам малого и среднего предпринимательства (далее - заявление), подписанное руководителем Получателя субсидии или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 1 к Договору)
1.1.2	2.9.2	Отчет о целевом использовании средств субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства в период нестабильной экономической ситуации. (Приложение 2 к Договору)
1.1.3	2.9.2.1	Реестр, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 3 к Договору)
1.1.4	2.9.2.2	Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа. При этом дополнительные соглашения к кредитным договорам необходимы в случае, если они обязательны к заключению с заемщиком в связи с изменением условий по действующим кредитным договорам в целях включения кредитов в реестр в соответствии с Договором.
1.1.5	2.9.2.3	Выписки по ссудному счету, подтверждающие предоставление кредита в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа.
1.1.6	2.9.2.4	Расчет суммы субсидии, подлежащей перечислению в отчетном периоде, подписанный руководителем Получателя или уполномоченным Получателем лицом, с представлением документов, подтверждающих полномочия этого лица. (Приложение 4 к Договору)

1.2. Документы, предусмотренные пунктами 1.1.3-1.1.6 настоящих Критериев, могут предоставляться на электронном носителе или могут предоставляться их электронные образы, при этом указанные документы должны быть доступны для чтения, читаемы, информация, подлежащая прочтению, не должна быть зашифрована или защищена программными средствами, не позволяющими осуществить ознакомление с ее содержанием без средств расшифровки, а также допускать возможность поиска и копирования фрагмента текста.

Копии предоставляемых документов должны быть заверены руководителем Получателя или уполномоченным им лицом, электронные носители должны предоставляться по акту приема-передачи.

1.3. Документы могут также предоставляться в электронной форме посредством информационной системы развития предпринимательства и промышленности (http://i.moscow, http://mbm.mos.ru).

2. Проверка требований к кредитным договорам

2.1. Расчет суммы субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц по каждому кредитному договору, определяется по формуле:

,

где:

- размер суммы субсидии, подлежащий перечислению за отчетный месяц (под отчетным месяцем в рамках настоящего Договора понимается календарный месяц);

- среднедневной остаток ссудной задолженности заемщика по i-му кредитному договору за отчетный месяц (если период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то расчет производится по той части отчетного месяца, которая входит в период субсидирования);

- количество дней отчетного месяца (если по i-му кредиту период субсидирования не полностью покрывает отчетный месяц, то используется количество дней отчетного месяца, входящих в период субсидирования);

- количество дней текущего финансового года;

- ставка субсидирования, предусмотренная пунктами 2.3 Договора.

2.2. Уполномоченная организация проверяет наличие расчета суммы субсидии, подлежащей перечислению за отчетный период (Приложение 4 к Договору). Показатель среднедневного остатка ссудной задолженности определяется Уполномоченной организацией на основании реестра (Приложение 3 к Договору).

2.3. Проверка иных требований к кредитным договорам осуществляется по следующим критериям:

Вид программы субсидирования	Основание для проверки
Проверка совокупной суммы ОСЗ по заемщику в рамках одной кредитной организации
Кредитные договоры с заемщиками, заключенные в период с 01.07.2021 (включительно) по 31.12.2021 (включительно) в российских рублях (за исключением кредитов в форме овердрафт): - если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения в реестр не превышает 100 млн руб. (ста миллионов рублей), субсидия рассчитывается исходя из фактической совокупной суммы; - в случае если совокупная сумма остатка ссудной задолженности и (или) доступного лимита кредитования по договорам одного заемщика на дату включения данного кредитного договора в реестр превышает 100 млн руб. (сто миллионов рублей), объем субсидии рассчитывается исходя из суммы 100 млн руб. (сто миллионов рублей).	Реестр (Приложение 3 к Договору) (пункт 1.1 настоящих Критериев).
Кредитные договоры, заключенные с заемщиками, включенными в реестр в отчетном месяце, а также дополнительные соглашения к кредитным договорам с заемщиками, включенными в реестр, заключенные в отчетном месяце и (или) в месяцах, предшествующих отчетному месяцу, если они не представлялись ранее в адрес Уполномоченного органа/Уполномоченной организации не должны предусматривать взимания с заемщика комиссий и сборов, иных платежей, за исключением платы за пользование лимитом кредитной линии (за резервирование кредитной линии), взимаемой за не использованный заемщиком остаток лимита кредитной линии, платы за досрочное погашение кредита, а также штрафных санкций в случае неисполнения заемщиком условий кредитного договора.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).

2.4. Начало периода субсидирования (период, в течение которого действует льготная процентная ставка по кредитным договорам) определяется Уполномоченной организацией на основании информации, указанной Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев). Кредитные договоры/дополнительные соглашения включаются в реестр в том отчетном месяце, в котором начинается субсидирование. Период субсидирования определяется в следующем порядке:

2.4.1. По кредитным договорам, включаемым в реестр на основе дополнительного соглашения к кредитному договору, начинается по решению кредитной организации:

- либо с первого числа месяца заключения дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки;

- либо с даты заключения дополнительного соглашения к кредитному договору об установлении льготной процентной ставки.

В таком случае период субсидирования заканчивается по истечении двадцати четырех месяцев (730 календарных дней), но не более остаточного срока кредитования.

2.4.2. По кредитным договорам, по которым установление льготной процентной ставки предусмотрено самим кредитным договором и не требуется заключение дополнительного соглашения к кредитному договору, начинается с даты, определенной решением Получателя, либо с даты заключения кредитного договора, либо с первого дня месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора, и заканчивается по истечении двадцати четырех месяцев (730 календарных дней включительно), но не более остаточного срока кредитования.

3. Требования к заемщику

Требование	Основание для проверки
Является субъектом малого или среднего предпринимательства (за исключением субъектов малого и среднего предпринимательства, указанных в части 3 статьи 14 Федерального закона от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"): - на день заключения кредитного договора; - либо заключения дополнительного соглашения к кредитному договору.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
Заемщик на дату заключения кредитного договора или на дату заключения дополнительного соглашения к кредитному договору осуществляет деятельность в одной или нескольких приоритетных отраслях (видах деятельности), предусмотренных приложением 2 к постановлению Правительства Москвы от 24.03.2020 N 212-ПП "О мерах экономической поддержки в условиях режима повышенной готовности" (с учетом всех последующих изменений, в том числе внесенных постановлением Правительства Москвы от 09.06.2021 N 922-ПП) 1.	Проверяется Уполномоченной организацией на основании основного ОКВЭД, указанного в ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Кредит, включенный в реестр, не участвует одновременно в других программах льготного кредитования и (или) субсидирования.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
Регистрация в качестве налогоплательщика на территории города Москвы.	Проверяется Уполномоченной организацией на основании данных, указанных в ЕГРЮЛ/ЕГРИП (место нахождения Заемщика).
Отсутствие проведения в отношении Заемщика процедур реорганизации, ликвидации, банкротства, приостановления деятельности в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, на день заключения кредитного договора, или дополнительного соглашения к кредитному договору с заемщиком к кредитному договору.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).

------------------------------

¹ _{В случае изменения перечня ОКВЭД приоритетных отраслей Уполномоченный орган уведомляет об этом Уполномоченную организацию не позднее 3 (трех) рабочих дней с даты изменений.}

------------------------------

4. Требования к получателю

Должна отсутствовать ситуация	Основание для проверки
1) Принятия к производству арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, а также объявления кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
2) Принятия решений о реорганизации или уменьшении уставного капитала кредитной организации, которые ставят под угрозу выполнение Получателем обязательств по Договору.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, пункт 1.1 настоящих Критериев).
3) Принятия решения о ликвидации/прекращении деятельности кредитной организации.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
4) Установления фактов недостоверности документов, предоставленных на получение субсидии, в том числе отчетных документов, предусмотренных пунктом 2.9 Договора, Разделом 1 Регламента.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев).
5) Отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.	На основании подтверждения Получателем в реестре (Приложение 3 к Договору, (пункт 1.1 настоящих Критериев)

Приложение N 2
к Стандарту обязательной проверки отчетных
документов Получателя в целях соблюдения
Получателем условий, целей и порядка
предоставления субсидии, предоставляемой
в рамках Договора о предоставлении кредитной
организации субсидии в целях реализации
мероприятий по поддержке субъектов
малого и среднего предпринимательства
(утв. приказом от 16.09.2021 г. N П-18-12-282/21)

                  Заключение уполномоченной организации

         по результатам проверки отчетных документов Получателя

 за отчетный период (_______ 202_ г. - указать название отчетного месяца)

           от "__" _________ 202_ г. - указать дату Заключения)

Наименование кредитной организации (Получателя) _________________________

БИК кредитной организации _______________________________________________

ИНН кредитной организации _______________________________________________

N	Сведения о заемщике		Сведения о кредитном договоре (соглашении)		Заключение Уполномоченной организации о соответствии	Комментарий Уполномоченной организации
	Полное наименование	ИНН	Номер кредитного договора (соглашения)	Дата кредитного договора (соглашения)	+/-
1.
...

Общее заключение:______________ - указать положительное или отрицательное

Согласованная сумма субсидии ________________ руб. - указать полную сумму

согласованной субсидии.

                                               Уполномоченная организация

                                             _____________/А.Э. Купринов/

                                                                  подпись

                                                                     М.П.