Приложение 4. Методика

Приложение 4
к Порядку

1. Методика оценки эффективности реализации муниципальной программы Ярославского муниципального района

1. Данная Методика применяется для оценки эффективности реализации муниципальной программы Ярославского муниципального района.

2. В данной Методике используются понятия плановых и фактических значений целевых показателей, которые следует трактовать следующим образом:

- плановые значения - это значения, предусмотренные муниципальной программой, с учетом утвержденных изменений, внесенных в муниципальную программу/ решение Муниципального Совета Ярославского муниципального района о районном бюджете Ярославского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период на момент представления отчета о реализации муниципальной программы;

- фактические значения - это значения, представляемые ответственным исполнителем муниципальной программы как фактически достигнутые исполнителями муниципальной программы в ходе ее реализации.

3. Стратегическая результативность муниципальной программы - степень достижения целевых показателей муниципальной программы / подпрограммы на конец отчетного периода.

3.1. Алгоритм расчета индекса стратегической результативности муниципальной программы (Rстр):

3.1.1. Рассчитать индекс стратегической результативности целевого показателя (R):

- для показателей, направленных на увеличение, R рассчитывается по формуле:

где:

- плановое значение целевого показателя реализации муниципальной программы на конец отчетного периода;

- фактическое значение целевого показателя реализации муниципальной программы на конец отчетного периода;

- для показателей, направленных на уменьшение, R рассчитывается по формуле:

3.1.2. Рассчитать индекс стратегической результативности муниципальной программы (Rстр) по формуле:

где:

- индекс стратегической результативности каждого целевого показателя муниципальной программы;

- количество целевых показателей муниципальной программы.

3.1.3. В случае наличия у муниципальной программы нескольких целей индекс стратегической результативности муниципальной программы (Rстр) рассчитывается как среднеарифметическое:

где:

- индекс стратегической результативности каждой цели муниципальной программы;

- количество целей муниципальной программы.

3.2. Критерии оценки стратегической результативности муниципальной программы:

Значение индекса стратегической результативности муниципальной программы (Rстр)	Стратегическая результативность муниципальной программы
Rстр >= 95%	высокая
85% < Rстр < 95%	средняя
Rстр <= 85%	низкая

4. Эффективность муниципальной программы - комплексный показатель степени достижения целевых показателей и результатов муниципальной программы с учетом произведенных затрат.

4.1. Индекс эффективности муниципальной программы (Eгп) вычисляется как сумма интегральных оценок по критериям, приведенным в таблице:

N п	Наименование критерия	Варианты оценки	Интегральная оценка
1	2	3	4
I. Финансовое обеспечение муниципальной программы
1	Доля фактического объема финансирования муниципальной программы за счет средств бюджетов всех уровней на конец отчетного периода	фактическое финансирование от запланированного объема:
		- свыше 80%	3
		- от 50 до 80% (включительно)	2
		- от 20 до 50%	1
		- менее 20%	0
2	Привлечение в рамках муниципальной программы областных средств (кроме субвенций)	- привлечено (факт)	1
		- не привлечено	0
3	Привлечение в рамках муниципальной программы внебюджетных средств	- привлечено (факт)	1
		- не привлечено	0
II. Организация контроля за реализацией муниципальной программы, степень достижения целевых показателей муниципальной программы
1	Срок внесения изменений в муниципальную программу	- соответствует установленному порядку	1
		- не соответствует установленному порядку	0
2	Стратегическая результативность муниципальной программы	- высокая	2
		- средняя	1
		- низкая	0
III. Результативность и эффективность подпрограмм, входящих в состав муниципальной программы
1	Стратегическая результативность подпрограмм	доля подпрограмм с высокой результативностью в общем количестве подпрограмм:
		- свыше 85%	2
		- от 65 до 85% (включительно)	1
		- менее 65%	0
2	Результативность исполнения подпрограмм	доля подпрограмм с высокой результативностью в общем количестве подпрограмм:
		- свыше 85%	2
		- от 65 до 85% (включительно)	1
		- менее 65%	0
3	Эффективность исполнения подпрограмм	доля подпрограмм с высокой эффективностью в общем количестве подпрограмм:
		- свыше 85%	2
		- от 65 до 85% (включительно)	1
		- менее 65%	0

4.2. Критерии оценки эффективности муниципальной программы:

Значение индекса эффективности муниципальной программы (Eгп)	Эффективность муниципальной программы
Eгп = 14	высокая
8 < Eгп < 14	средняя
Eгп <= 8	низкая

2. Методика оценки эффективности реализации подпрограммы n / ведомственной целевой программы Ярославского муниципального района

1. Данная Методика применяется для оценки эффективности реализации входящих в состав муниципальной программы подпрограммы n / ведомственной целевой программы (далее - подпрограммы).

2. В данной Методике используются понятия плановых и фактических значений (показателей целей и мероприятий), которые следует трактовать следующим образом:

- плановые значения - это значения, предусмотренные подпрограммой, с учетом утвержденных изменений, внесенных в подпрограмму решением Муниципального Совета ЯМР о районном бюджете ЯМР на очередной финансовый год и на плановый период, на момент представления отчета о реализации муниципальной программы;

- фактические значения - это значения, представляемые ответственным исполнителем подпрограммы как фактически достигнутые исполнителями подпрограммы в ходе ее реализации.

3. Стратегическая результативность подпрограммы - степень достижения целевых показателей подпрограммы на конец отчетного периода.

3.1. Стратегическая результативность ведомственной целевой программы не рассчитывается и при расчете доли подпрограмм с высокой результативностью не учитывается.

3.2. Алгоритм расчета индекса стратегической результативности подпрограммы (Rстр):

3.2.1. Рассчитать индекс стратегической результативности показателя цели (R):

- для показателей, направленных на увеличение, R рассчитывается по формуле:

где:

- плановое значение целевого показателя реализации подпрограммы на конец отчетного периода;

- фактическое значение целевого показателя реализации подпрограммы на конец отчетного периода;

- для показателей, направленных на уменьшение, R рассчитывается по формуле:

3.2.2. Рассчитать индекс стратегической результативности цели (Rц) по формуле:

где:

- индекс стратегической результативности каждого целевого показателя подпрограммы;

- количество целевых показателей подпрограммы.

3.2.3. Рассчитать индекс стратегической результативности подпрограммы (Rстр) по формулам:

- при наличии одной цели Rстр рассчитывается по формуле:

где:

- индекс стратегической результативности каждого целевого показателя подпрограммы;

- количество целевых показателей подпрограммы;

- в случае наличия у региональной целевой программы/региональной программы нескольких целей Rстр рассчитывается как среднеарифметическое:

где:

- индекс стратегической результативности каждой цели подпрограммы;

- количество целей подпрограммы.

3.3. Критерии оценки стратегической результативности подпрограммы:

Значение индекса стратегической результативности подпрограммы (Rстр)	Стратегическая результативность подпрограммы
Rстр >= 95%	высокая
85% < Rстр < 95%	средняя
Rстр <= 85%	низкая

4. Результативность исполнения подпрограммы - степень достижения запланированных результатов по мероприятиям (задачам) подпрограммы за отчетный временной период.

4.1. Индекс результативности исполнения подпрограммы рассчитывается:

- по мероприятиям - для подпрограммы n;

- по задачам - для ведомственной целевой программы.

4.2. Алгоритм расчета индекса результативности исполнения подпрограммы (Rисп):

4.2.1. Индекс результативности исполнения мероприятий (задач) (Rмз) определяется по формуле:

где:

- фактическое значение результата мероприятия (задачи) за отчетный период;

- плановое значение результата мероприятия (задачи) за отчетный период;

- количество мероприятий (задач), запланированных на отчетный период.

Если положительной динамикой считается уменьшение значения результата мероприятия, при расчете Rз необходимо перевернуть дробь (поменять местами числитель и знаменатель дроби).

4.2.2. Индекс результативности исполнения подпрограммы (Rисп) определяется по формуле:

где:

- показатель результативности исполнения мероприятий (задач);

- количество мероприятий (задач), запланированных на отчетный период.

4.2.3. Если у мероприятия более одного значения результата, то индекс результативности исполнения мероприятия подпрограммы вычисляется в порядке, установленном данной Методикой, как среднеарифметическое.

4.3. Критерии оценки результативности исполнения подпрограммы:

Значение индекса результативности исполнения подпрограммы (Rисп)	Результативность исполнения подпрограммы
Rисп >= 95%	высокая
85% < Rисп < 95%	средняя
Rисп <= 85%	низкая

5. Эффективность исполнения подпрограммы - это отношение степени достижения запланированных результатов исполнения мероприятий (задач) подпрограммы к степени освоения средств бюджетов всех уровней на реализацию этих мероприятий (задач).

5.1. Индекс эффективности исполнения подпрограммы (Eисп) определяется по формуле:

, где:

- индекс результативности исполнения подпрограммы;

- фактический объем средств бюджетов всех уровней на создание результатов на отчетный период (с учетом кредиторской задолженности за выполненные работы в отчетном году и без учета расходов, направленных на погашение кредиторской задолженности за работы, выполненные в периоды, предшествующие отчетному периоду);

- плановый объем средств бюджетов всех уровней на создание результатов на отчетный период (без учета расходов, запланированных на погашение кредиторской задолженности).

5.2. Критерии оценки эффективности исполнения подпрограммы:

Значение индекса эффективности исполнения подпрограммы (Eисп)	Эффективность исполнения подпрограммы
Eисп >= 100%	высокая
90% < Eисп < 100%	средняя
Eисп <= 90%	низкая