Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
- Главная
- Постановление администрации городского округа г. Шарья Костромской области от 25 июня 2021 г. N 680 "О внесении изменений в постановление администрации городского округа город Шарья от 30.07.2019 года N 900 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области"
- Приложение
Приложение
Приложение
к постановлению администрации
городского округа город Шарья
от 25.06.2021 N 680
Муниципальная программа
"Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области"
Паспорт муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области"
(далее - муниципальная программа)
Раздел I. Общая характеристика текущего состояния сферы реализации муниципальной программы (подпрограмм)
Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития городского округа город Шарья Костромской области (далее - городской округ).
Динамика основных параметров бюджета городского округа за 2017 - 2018 годы приведена в Таблице 1.
Таблица 1
|
тыс. рублей | |||
|
Наименование показателя |
Исполнение за 2017 год |
Исполнение за 2018 год |
2018 год к 2017 году, % |
|
Доходы - всего, в том числе: |
971 758,7 |
1 046 361,9 |
107,7 |
|
налоговые и неналоговые доходы |
267 815,5 |
294 426,3 |
109,9 |
|
безвозмездные поступления |
703 943,2 |
751 935,6 |
106,8 |
|
Расходы - всего |
1 058 694,6 |
1 166 948,2 |
110,2 |
|
Дефицит ("-"), профицит ("+") |
-86 935,9 |
- 120 586,3 |
- |
По итогам 2018 года объем доходов бюджета городского округа составил 1 046 361,9 тыс. рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы - 294 426,3 тыс. рублей (28,1%), безвозмездные поступления - 751 935,6 тыс. рублей (71,9%).
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа увеличились по сравнению с 2017 годом на 26 610,8 тыс. рублей или на 109,9%.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа в 2018 году формировались за счет следующих основных источников:
1) налог на доходы физических лиц - 131 196,0 тыс. рублей или 44,6%;
2) единый налог на вмененный доход - 31 645,8 тыс. рублей или 10,7%;
3) земельный налог - 39 457,2 тыс. рублей или 13,4%;
4) доходы от использования имущества находящегося в муниципальной собственности - 44 436,1 тыс. рублей или 15,1%.
Объем расходов бюджета городского округа за 2018 год составил 1 166 948,2 тыс. рублей, что выше расходов, произведенных в 2017 году, на 108 253,6 тыс. рублей, или на 10,2 процента.
В бюджете городского округа за 2018 год отражены ассигнования по 9 муниципальным программам городского округа. Расходы бюджета городского округа в рамках муниципальных программах городского округа составили 89,6% от общей суммы расходов.
На сегодняшний день расходы бюджета городского округа отражены по 12 муниципальным программам городского округа.
Расходная часть бюджета городского округа как 2017 года, так и 2018 года сохраняет свою социальную направленность.
На отрасли социальной сферы направлено 635 212,2 тыс. рублей. В структуре расходов бюджета городского округа удельный вес расходов по отраслям социальной сферы составляет 54,4%.
В структуре расходов бюджета городского округа наибольший удельный вес, от общей суммы всех расходов, составили расходы на образование - 36,7%, на жилищно-коммунальное хозяйство - 24,5%, на национальную экономику - 12,6%, на социальную политику - 12,1%.
Приоритетным направлением расходования средств является финансовое обеспечение мероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики", от 7 мая 2012 года N 600 "О мерах по обеспечению граждан Российской Федерации доступным и комфортным жильем и повышению качества жилищно-коммунальных услуг", от 7 мая 2012 года N 601 "Об основных направлениях совершенствования системы государственного управления" (далее - указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года), задающими вектор социально-экономического развития города.
В рамках реализации указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года достигнуты следующие целевые показатели по размеру средней оплаты труда отдельных категорий работников бюджетной сферы по полномочиям города:
1) педагогические работники учреждений дополнительного образования детей - 23 809,8 рублей (2017 год - 19 809,8 рубля);
2) работники учреждений культуры - 24 200,8 рублей (2017 год - 18 228,3 рублей).
По итогам 2018 года бюджет городского округа исполнен с дефицитом в сумме 120 586,3 тыс. рублей.
Бюджет городского округа по состоянию на 1 июля 2019 год утвержден с дефицитом 23 036,8 тыс. рублей. Ожидаемое поступление доходов в бюджет городского округа за 2019 год планируется в размере 1 037 346,1 тыс. рублей, расходы планируется осуществить в сумме 1 060 382,9 тыс. рублей.
По состоянию на 1 января 2019 года муниципальный долг городского округа составил 570 354,2 тыс. рублей, или 193,7 процентов от исполнения налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа за 2018 год. По состоянию на 1 января 2018 года муниципальный долг составил 429 732,2 тыс. рублей, или 165,0 процентов.
В структуре муниципального долга городского округа банковские кредиты составляют 83,7 процента (477 500,0 тыс. рублей), бюджетные кредиты, предоставленные из областного бюджета - 10,5 процентов (59 854,2 тыс. рублей), муниципальные гарантии- 5,8 процента (33 000,0 тыс. рублей).
По состоянию на 1 июля 2019 года объем муниципального долга городского округа в сравнении с началом года уменьшился на 26 730,2 тыс. рублей и составил 543 624,0 тыс. рублей.
Просроченная задолженность по долговым обязательствам бюджета городского округа отсутствует.
Просроченная кредиторская задолженность бюджета городского округа за 2018 года уменьшилась на 39 915,5 тыс. рублей и по состоянию на 1 января 2019 года оставила 11 459,9 тыс. рублей. На 1 января 2018 года просроченная кредиторская задолженность составляла 51 375,4 тыс. рублей.
Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития городского округа является проведение финансовой, бюджетной и налоговой политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов бюджета городского округа, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств.
Основной задачей бюджетной политики городского округа определено обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа, в том числе путем постоянного мониторинга количественных критериев устойчивости бюджетной системы.
Приказом финансового управления администрации городского округа город Шарья Костромской области (далее - финансовое управление) от 19.12.2011 N 86 утвержден Порядок планирования бюджетных ассигнований бюджета городского округа и Методика планирования бюджетных ассигнований бюджета городского округа.
В настоящее время в городском округе приняты базовые документы, регламентирующие формирование и доведение муниципальных заданий. Утвержден единый перечень муниципальных услуг, в соответствии с которым главными распорядителями средств бюджета городского округа формируются и доводятся муниципальные задания на оказание муниципальных услуг в соответствующих сферах. Главными распорядителями бюджетных средств разработаны и утверждены регламенты предоставления муниципальных услуг (выполнения работ).
Результат повышения качества управления муниципальными финансами - формирование в городском округе основ современной системы управления общественными финансами:
1) совершенствуется прогнозирование доходов бюджета городского округа, оптимизация налоговых и неналоговых льгот, оценка финансовых последствий от предоставляемых льгот, организация оперативного учета задолженности перед бюджетом городского округа;
2) развитие налоговой и доходной базы;
3) составляется и ведется реестр расходных обязательств городского округа, осуществляется планирование и расходование бюджетных средств на их основе;
4) осуществляется казначейское исполнение бюджета городского округа, обеспечивающее кассовое обслуживание участников бюджетного процесса, учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств городского округа, управление единым счетом бюджета, формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
5) осуществляется управление муниципальным долгом городского округа, принятие решения по долговым обязательствам, предоставлению муниципальных гарантий;
6) обеспечивается прозрачность и открытость информации о состоянии муниципальных финансов путем опубликования в открытом доступе решения о бюджете городского округа, бюджетной отчетности.
Целью бюджетной политики является обеспечение устойчивости бюджетной системы и безусловное исполнение принятых обязательств наиболее эффективным способом. Продолжают реализовываться меры по повышению качества предоставления муниципальных услуг, процедур проведения закупок, осуществления внутреннего муниципального финансового контроля.
В сфере управления муниципальными финансами реализовываются мероприятия по укреплению собственной доходной базы бюджета городского округа, выявлению имеющихся резервов увеличения налоговых и неналоговых доходов и вовлечению их в бюджет. По итогам 2018 года бюджетный эффект от проведения указанных мероприятий по мобилизации доходов составил 23 247,5 тыс. рублей. Особое внимание направлено на проведение мероприятий по работе с неплательщиками, имеющими задолженность по налогам и сборам во все уровни бюджетов Российской Федерации. В соответствии с План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа город Шарья на 2019 год, утвержденного постановлением администрации городского округа город Шарья от 14 марта 2019 N 262, проводится работа по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа город Шарья. Ожидаемое поступление от проводимых мероприятий за 2019 год составит около 20,0 млн.рублей.
Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон N 83-ФЗ) стал основополагающим документом для установления правового статуса муниципальных учреждений в форме казенных, бюджетных и автономных, и способствовал проведению фундаментальной реформы системы обеспечения оказания муниципальных услуг.
С 1 июля 2012 года в городском округе в полной мере реализованы требования Федерального закона N 83-ФЗ и финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений осуществляется путем предоставления данным учреждениям субсидий на выполнение муниципального задания. Финансовое обеспечение деятельности казенного учреждения осуществляется за счет средств бюджета городского округа на основании бюджетной сметы.
В настоящее время в городском округе функционирует 30 бюджетных, 2 казенных и 2 автономных учреждения.
Систематически ведется работа по координации действий администрации городского округа с налоговыми органами, с главными администраторами неналоговых доходов для улучшения качества налогового администрирования, увеличения собираемости налогов, а также усилению контроля за состоянием недоимки по налогам и сборам и принятия всех мер, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации, для ее снижения.
В целях выполнения бюджетных обязательств финансовое управление регулярно проводит мониторинг поступлений в бюджет налоговых и неналоговых платежей, анализирует исполнение бюджета, обеспечивает ликвидность счета бюджета городского округа, что гарантирует стабильное финансирование всех расходов бюджета, своевременное и полное выполнение принятых обязательств.
Управление муниципальным долгом городского округа также является одним из важных компонентов системы управления финансовыми средствами. Эффективное управление муниципальным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но и прежде всего создание прозрачной системы управления долгом с использованием четких процедур и механизмов публичного раскрытия информации о долговой политике.
В то же время, несмотря на поступательное развитие, процесс формирования системы управления муниципальными финансами городского округа еще не завершен.
В настоящее время в сфере управления муниципальными финансами городского округа сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе: практически предельный уровень дефицита бюджета городского округа, накопленный объем муниципального долга городского округа, наличие просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа, недостаточность поступления собственных доходных источников для обеспечения исполнения принятых расходных обязательств.
Реализация подпрограммы "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" позволит:
1) продолжить формирование бюджета городского округа в программном формате;
2) повысить качество бюджетного планирования и организации исполнения бюджета городского округа;
3) увеличить собственные доходы бюджета городского округа и повысить эффективность использования бюджетных средств;
4) обеспечить сбалансированность бюджета и устойчивость бюджетной системы городского округа.
Реализация подпрограммы "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" позволит:
1) улучшить структуру муниципального долга городского округа;
2) обеспечить рефинансирование долговых обязательств городского округа по оптимальным процентным ставкам;
3) удлинить горизонт погашения долговых обязательств городского округа.
Реализация подпрограммы "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" позволит эффективно организовать выполнение работ, направленных на достижение целей и решение задач муниципальной программы.
Раздел II. Приоритеты, направления в соответствующей сфере реализации муниципальной программы (подпрограмм)
Приоритеты государственной политики в сфере реализации муниципальной программы определены в следующих стратегических документах:
1) Бюджетный кодекс Российской Федерации;
2) Стратегия социально-экономического развития Костромской области на период до 2025 года, утвержденная распоряжением администрации Костромской области от 27 августа 2013 года N 189-ра "Об утверждении Стратегии социально-экономического развития Костромской области на период до 2025 года";
3) Федеральный закон от 6 декабря 2011 г. N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете";
4) Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2010 г. N 191н "Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации";
5) Бюджетные послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике;
6) Послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации;
7) Основные направления бюджетной и налоговой политики, разрабатываемые в составе материалов к проекту бюджета городского округа на очередной финансовый год и на плановый период;
8) Постановление администрации Костромской области от 28 июля 2014 N 299-а "Об утверждении государственной программы Костромской области "Управление государственными финансами и государственным долгом Костромской области";
9) Стратегия социально-экономического развития муниципального образования городской округ город Шарья Костромской области на 2018 - 2020 годы и на период до 2028 года, утверждена решением Думы городского округа город Шарья Костромской области от 28 июня 2018 N 25-ДН;
10) Постановление администрации городского округа город Шарья от 27 марта 2017 N 173 "Об утверждении порядка ведения реестра расходных обязательств городского округа город Шарья".
В соответствии с указанными документами сформированы приоритеты государственной политики в сфере реализации муниципальной программы.
Подпрограмма "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" направлена на реализацию следующих приоритетов государственной политики в сфере управления муниципальными финансами:
1. Формирование среднесрочного прогноза социально-экономического развития городского округа и бюджетного прогноза городского округа на среднесрочный период.
Необходимо установить четкую очередность и механизм разработки документов муниципального стратегического планирования, систему взаимного учета и ограничений, определив конкретный порядок их рассмотрения и утверждения.
Система муниципального стратегического планирования должна обеспечивать решение долгосрочных задач социально-экономического развития городского округа с учетом реальных финансовых возможностей бюджетной системы в долгосрочной перспективе;
2. Обеспечение сбалансированности бюджета городского округа.
В рамках данного направления необходимо повысить надежность экономических прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования, обеспечить реалистичность оценок доходов, источников финансирования дефицита, потребности в средствах на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств.
Планирование бюджетных ассигнований будет осуществляться исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств. Новые расходные обязательства принимаются после обеспечения действующих расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период исполнения с учетом сроков и механизмов реализации.
Для роста доходных возможностей бюджета необходимо принимать меры к развитию собственной доходной базы за счет улучшения инвестиционного климата в городском округе, повышения качества администрирования доходных источников, полноты учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей государственной политики.
Первоочередной мерой обеспечения долгосрочной устойчивости бюджета городского округа должно выступать применение механизма ограничения роста бюджетных расходов, не обеспеченных надежными источниками доходов, при безусловной реализации принятых решений (действующих обязательств), в том числе в рамках утвержденных муниципальных программ городского округа.
3. Дальнейшее развитие программно-целевых подходов в бюджетном планировании с учетом разрабатываемых муниципальных программ городского округа.
Формирование муниципальных программ городского округа осуществляется исходя из четко определенных целей социально-экономического развития, индикаторов их достижения и действующих бюджетных ограничений.
Муниципальные программы городского округа обеспечивают охват всех значимых сфер деятельности администрации городского округа и отраслевых (функциональных) органов администрации городского округа и соответственно включают большую часть бюджетных ассигнований, других материальных ресурсов, находящихся в их управлении, а также регулятивные (правоустанавливающие, правоприменительные и контрольные) и финансовые (бюджетные, налоговые, имущественные, кредитные, долговые) инструменты для достижения целей муниципальных программ городского округа. Объем программных расходов бюджета в период реализации муниципальной программы необходимо довести до 97,4 процентов от общего объема расходов бюджета городского округа.
4. Выполнение мероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года.
В течение срока реализации муниципальной программы необходимо обеспечить финансирование мероприятий по достижению целевых ориентиров, установленных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года, предусматривающих развитие отраслей экономики и социальной сферы, рост уровня и качества жизни жителей региона;
5. Повышение эффективности использования бюджетных средств.
В рамках данного направления требуется создать условия для повышения качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств, муниципальных учреждений за счет развития методологии финансового менеджмента в секторе муниципального управления, а также критериев оценки (мониторинга) его качества; нормативного правового и методического обеспечения развития внутреннего контроля в секторе муниципального управления; создания современной инфраструктуры предоставления муниципальных услуг за счет реорганизации неэффективных учреждений и проведения организационно-штатных мероприятий в бюджетной сфере.
Подпрограмма "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" сформирована для реализации приоритета по проведению взвешенной долговой политики в городском округе.
В рамках данного направления необходимо обеспечить сохранение безопасного уровня долговой нагрузки на бюджет городского округа.
Подпрограмма "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" направлена на достижение приоритетов государственной политики в сфере управления муниципальными финансами.
Раздел III. Цели, задачи, прогноз развития сферы реализации муниципальной программы (подпрограмм) и сроки её реализации
В соответствии с долгосрочными приоритетами государственной политики в сфере управления общественными финансами определены цели и задачи муниципальной программы.
Основной целью муниципальной программы является обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества управления муниципальными финансами городского округа.
Для достижения цели муниципальной программы планируется выполнение следующих задач:
1) совершенствование бюджетного процесса на территории городского округа;
2) эффективное управление муниципальным долгом городского округа;
3) эффективное управление ходом реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области ".
С учетом положений стратегических документов и приоритетов государственной политики в сфере управления общественными финансами целью подпрограммы "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" является совершенствование бюджетного процесса на территории городского округа.
В соответствии с указанной целью подпрограмма "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" предусматривает решение следующих задач:
1) эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета городского округа;
2) эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета городского округа, ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности об исполнении бюджета городского округа.
В соответствии с приоритетным направлением государственной политики в сфере реализации муниципальной программы по проведению взвешенной долговой политики городского округа целью подпрограммы "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" является эффективное управление муниципальным долгом городского округа.
Достижение указанной цели предусматривает решение следующих задач:
1) оптимизация структуры муниципального долга городского округа;
2) обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам городского округа;
Подпрограмма "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" является обеспечивающей подпрограммой, предусматривающей финансовое обеспечение деятельности финансового управления в целях эффективного управления ходом реализации муниципальной программы.
Достижение указанной цели предусматривает решение задачи по обеспечению выполнения показателей (индикаторов) муниципальной программы.
Реализация муниципальной программы позволит достичь к 2024 году следующих результатов:
1) отношение дефицита бюджета городского округа к исполнению доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год - не более 5,0 процентов;
2) доля расходов бюджета городского округа, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета городского округа за отчетный год увеличится до 97,4 процентов;
3) отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджета городского округа за отчетный год сократится до 2,8 процента;
4) доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа к общему объему доходов бюджета городского округа за отчетный год увеличится до 50,0 процентов;
5) отношение объема муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений за отчетный год - не более 50,0 процентов;
6) доля расходов на обслуживание муниципального долга городского округа в расходах бюджета городского округа без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год уменьшится до 4,2 процента;
7) доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год - 100,0 процентов.
Муниципальная программа реализуется в один этап в 2020 - 2024 годы.
Раздел IV. Обобщённая характеристика мероприятий муниципальной программы (подпрограмм)
Состав основных мероприятий муниципальной программы определен исходя из необходимости достижения ее целей и задач и сгруппирован по подпрограммам.
В состав муниципальной программы входят 3 подпрограммы, выделенные в соответствии с целями и задачами муниципальной программы:
1) Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области (приложение N 1 к муниципальной программе);
2) Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области (приложение N 2 к муниципальной программе);
3) Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" (приложение N 3 к муниципальной программе).
Подпрограмма "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" предусматривает комплекс мероприятий, направленных на: формирование проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период; формирование проектов решений о внесении изменений в решение Думы о бюджете городского округа на соответствующий год и плановый период; организацию исполнения бюджета городского округа; мобилизацию доходов в бюджет городского округа; выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу.
Основные мероприятия подпрограммы "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" представлены в приложении N 4 к муниципальной программе.
Подпрограммой "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" предусматривается комплекс мероприятий, направленных на: улучшение структуры муниципального долга городского округа; рефинансирование долговых обязательств городского округа по оптимальным процентным ставкам; своевременное погашение долговых обязательств городского округа.
Основные мероприятия подпрограммы "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" представлены в приложении N 4 к муниципальной программе.
Подпрограммой "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" предусматривается комплекс мероприятий по организации работы финансового управления по исполнению муниципальной программы.
Мероприятием подпрограммы "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" является обеспечение деятельности и выполнение функций финансового управления по осуществлению государственной политики в области регулирования бюджетных правоотношений на территории городского округа.
Основные мероприятия подпрограммы "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" представлены в приложении N 4 к муниципальной программе.
Раздел V. Показатели муниципальной программы (подпрограмм) и прогноз конечных результатов её реализации
Показателями (индикаторами) муниципальной программы являются:
1) отношение дефицита бюджета городского округа к исполнению доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
ОД = (Д - О) / СД x 100%, где:
ОД - отношение дефицита бюджета городского округа к исполнению доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год (процентов);
Д - дефицит бюджета городского округа в отчетном году (тыс. рублей);
О - снижение остатков средств на счетах по учету средств бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
СД - налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317 "Отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда" (далее - форма N 0503317);
2) доля расходов бюджета городского округа, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета городского округа за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
Пр = МП / Р x 100%, где:
Пр - доля расходов бюджета городского округа, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета городского округа за отчетный год (процентов);
МП - расходы бюджета городского округа на реализацию муниципальных программ городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
Р - общий объем расходов бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317), справочной таблицы к отчету об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503387);
3) отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджета городского округа за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
Д = КЗ / Р x 100%, где:
Д - отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджета городского округа за отчетный год (процентов);
КЗ - объем просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей);
Р - общий объем расходов бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317), справочной таблицы к отчету об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503387);
4) доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа к общему объему доходов бюджета городского округа за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
Д = Дн / Дк x 100%, где:
Д - доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа к общему объему доходов бюджета городского округа за отчетный год (процентов);
Дн - налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
Дк - общий объем доходов бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317);
5) отношение объема муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
МД = ОМД / СД x 100%, где:
МД - отношение объема муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений за отчетный год (процентов);
ОМД - объем муниципального долга городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей);
СД - налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей).
Данные муниципальной долговой книги городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом, отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317);
6) доля расходов на обслуживание муниципального долга городского округа в расходах бюджета городского округа без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
РД = ОД / (Р - Суб) x 100%, где:
РД - доля расходов на обслуживание муниципального долга городского округа в расходах бюджета городского округа без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год (процентов);
ОД - расходы на обслуживание муниципального долга городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
Р - общий объем расходов бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
Суб - расходы бюджета городского округа за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317);
7) доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
ЦП = Ивып / Иобщ x 100%, где:
ЦП - доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год (процентов);
Ивып - количество показателей (индикаторов) муниципальной программы, по которым в отчетном году достигнуты целевые значения (единиц);
Иобщ - общее количество показателей (индикаторов) муниципальной программы (единиц).
Целевыми показателями (индикаторами) подпрограммы "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" являются:
1) количество решений Думы о внесении изменений в решение Думы городского округа о бюджете городского округа на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой городского округа в течение отчетного года, единиц, рассчитывается по данным финансового управления;
2) отношение расходов текущего года, утвержденных решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, к расходам текущего года, утвержденным решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (без учета расходов за счет субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), процентов, формирование показателя осуществляется:
а) в случае если расходы текущего года, утвержденные решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, меньше расходов текущего года, утвержденных решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период, процентов, рассчитывается по формуле:
ОД = (Р 1 - МБТ 1) / (Р 2 - МБТ 2) х 100%, где:
б) в случае если расходы текущего года, утвержденные решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, больше расходов текущего года, утвержденных решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период, процентов, рассчитывается по формуле:
ОД = (Р 2 - МБТ 2) / (Р 1 - МБТ 1) х 100%, где:
в) Р 1 - расходы текущего года, утвержденные решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период (тыс. рублей);
г) МБТ 1 - расходы текущего года за счет субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденные решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период (тыс. рублей);
д) Р 2 - расходы текущего года, утвержденные решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (тыс. рублей);
е) МБТ 2 - расходы текущего года за счет субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденные решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (тыс. рублей).
Данные решений Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период и на текущий финансовый год и плановый период;
3) темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа в отчетном году к уровню предыдущего года, процентов, рассчитывается по формуле:
Трд = СД i / СД i-l х 100%, где:
а) Трд - темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа в отчетном году к уровню предыдущего года (процентов);
б) СД i - налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
в) СД i-l - налоговые и неналоговые доходы бюджета городского округа за год, предшествующий отчетному году (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год и за год, предшествующий отчетному году (форма N 0503317);
4) исполнение бюджета городского округа по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
И = СДф / СДп x 100%,где:
а) И - исполнение бюджета городского округа по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год (процентов);
б) СДф - исполнение налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
в) СДп - плановые назначения по налоговым и неналоговым доходам бюджета городского округа на отчетный год (тыс. рублей).
Данные отчета об исполнении бюджета городского округа за отчетный год (форма N 0503317);
5) расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу, осуществляемые в соответствии со статьей 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, исполненные в отчетном году с нарушением установленных сроков, тыс. рублей, рассчитывается по данным финансового управления.
Целевыми показателями (индикаторами) подпрограммы "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" являются:
1) отношение краткосрочных долговых обязательств к объему муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, процентов, рассчитывается по формуле:
КД = ККкр / ОМД x 100%, где:
а) КД - отношение краткосрочных долговых обязательств к объему муниципального долга городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом (процентов);
б) ККкр - объем долговых обязательств городского округа в виде краткосрочных кредитов кредитных организаций на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей);
в) ОМД - объем муниципального долга городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом (тыс. рублей).
Данные муниципальной долговой книги городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом;
2) объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом, тыс. рублей, рассчитывается по данным муниципальной долговой книги городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом;
3) суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств городского округа, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам, тыс. рублей, рассчитывается по данным финансового управления.
Целевым показателям (индикатором) подпрограммы "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" является:
1) доля исполнения расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год, процентов, рассчитывается по формуле:
Ф = Рф / Рп x 100%, где:
а) Ф - доля исполнения расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год (процентов);
б) Рф - исполнение расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год (тыс. рублей);
в) Рп - ассигнования бюджета в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа на отчетный год (тыс. рублей).
По итогам реализации настоящей муниципальной программы планируется улучшить показатели в сфере повышения качества управления муниципальными финансами городского округа город Шарья.
Прогноз развития сферы управления муниципальными финансами городского округа предполагает достижение следующих результатов:
1) отношение дефицита бюджета городского округа к исполнению доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный период к 2024 году составит не более 5,0 процентов;
2) доля расходов бюджета городского округа, исполненных в рамках программ, в общем объёме расходов бюджета городского округа за отчётный год в 2024 году увеличится до 97,4 процентов;
3) отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к общему объёму расходов бюджета городского округа за отчётный год к 2024 году сократится до 2,8 процента;
4) доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа к общему объёму доходов бюджета городского округа за отчётный год в 2024 году увеличится до 50,0 процентов;
5) отношение объёма муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к исполнению доходов бюджета городского округа без учёта безвозмездных поступлений за отчетный период к 2024 году составит не более 50,0 процентов;
6) доля расходов на обслуживание муниципального долга городского округа в расходах бюджета городского округа без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год в 2024 году уменьшится до 4,2 процента;
7) доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчётный год составит 100,0 процентов ежегодно;
8) отношение расходов текущего года, утверждённых решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, к расходам текущего года, утверждённым решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (без учёта расходов за счёт субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), к 2024 году увеличится до 97,6 процентов;
9) количество решений Думы городского округа о внесении изменений в решение Думы городского округа город Шарья о бюджете городского округа на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой городского округа в течение отчетного года, к 2024 году сократится до 8 единиц;
10) в 2024 году темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к уровню предыдущего года составит 103,7 процентов;
11) в течение 2020 - 2024 годов исполнение бюджета городского округа по доходам без учёта безвозмездных поступлений за отчётный год к утверждённым плановым назначениям на отчётный год составит 100,0 процентов;
12) к концу 2024 года расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу, осуществляемые в соответствии со статьей 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации составят 0,0 тыс. рублей;
13) отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа на 1 января года, следующего за отчётным годом, ежегодно;
14) отношение краткосрочных долговых обязательств к объёму муниципального долга по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к 2024 году сократится до 0,7 процентов;
15) в течение 2020 - 2024 годов суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчётном году за несвоевременное погашение долговых обязательств городского округа, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам составят 0,0 тыс. рублей ежегодно;
16) в течение 2020 - 2024 годов доля исполнения расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год составит 100,0 процентов ежегодно.
Сведения о показателях (индикаторах) муниципальной программы приведены в приложении N 5 к муниципальной программе.
Реализация муниципальной программы должна обеспечить:
1) введение элементов долгосрочного планирования в бюджетный процесс;
2) долгосрочную сбалансированность и устойчивость бюджетной системы городского округа;
3) внедрение программного формата бюджета городского округа;
4) выполнение мероприятий, предусмотренных указами Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года;
5) повышение эффективности использования бюджетных средств;
6) сохранение безопасного уровня долговой нагрузки на бюджет городского округа;
7) снижение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа.
Раздел VI. Основные меры государственного и правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы (подпрограмм)
Система мер правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы предусматривает разработку нормативных правовых актов городского округа по вопросам, относящимся к компетенции финансового управления. Меры правового регулирования в сфере реализации муниципальной программы предусматривают внесение изменений в действующие нормативные правовые акты, принятие нормативных правовых актов, регулирующих правовые, организационные, экономические и социальные основы государственной политики в сфере управления муниципальными финансами городского округа.
Раздел VII. Анализ рисков реализации муниципальной программы (подпрограмм)
Сводный анализ рисков, их вероятности и силы влияния, а также мер по их минимизации при реализации муниципальной программы приведен в Таблице 2.
Таблица 2
|
Наименование рисков |
Вероятность |
Сила влияния |
Меры по минимизации риска |
|
Внешние риски реализации муниципальной программы | |||
|
Изменения федерального законодательства, уменьшающие доходы и (или) увеличивающие расходы бюджета городского округа |
Средняя |
Высокая |
Разработка предложений по внесению изменений в законодательство Костромской области в сфере бюджетных правоотношений |
|
Ухудшение макроэкономической ситуации |
Средняя |
Высокая |
Реализация мероприятий по мобилизации доходов в бюджет городского округа, оптимизация бюджетных расходов, уточнение бюджета городского округа на соответствующий финансовый год и плановый период |
|
Негативные природные явления и техногенные аварии |
Средняя |
Средняя |
Перераспределение бюджетных расходов для устранения последствий негативных природных явлений и техногенных аварий |
|
Внутренние риски реализации муниципальной программы | |||
|
Несбалансированность бюджета |
Средняя |
Высокая |
Формирование долгосрочной бюджетной стратегии, определение предельных объемов расходования средств на реализацию муниципальных программ городского округа |
|
Невыполнение расходных обязательств городского округа по финансовому обеспечению первоочередных расходов |
Низкая |
Высокая |
Формирование проекта бюджета городского округа исходя из консервативного сценария социально-экономического развития городского округа |
|
Ухудшение уровня кредитоспособности муниципального образования |
Средняя |
Высокая |
Проведение работы по рефинансированию долговых обязательств |
|
Неэффективное использование бюджетных средств |
Средняя |
Средняя |
Выполнение программы повышения эффективности управления муниципальными финансами городского округа |
|
Недостаточная заинтересованность главных администраторов доходов бюджета городского округа в наращивании собственной доходной базы |
Средняя |
Высокая |
Доведение заданий по мобилизации доходов до главных администраторов доходов бюджета городского округа, контроль их выполнения |
Принятие мер по управлению рисками осуществляется в процессе мониторинга реализации муниципальной программы и оценки ее эффективности и результативности.
Минимизация рисков, обусловленных действиями внешних факторов, обеспечивается соответствующими инициативами со стороны ответственного исполнителя муниципальной программы в адрес отраслевых (функциональных) органов администрации городского округа.
Раздел VIII. Методика оценки эффективности реализации муниципальной программы (подпрограмм)
Оценка эффективности реализации муниципальной программы представляет собой механизм контроля за выполнением мероприятий муниципальной программы в зависимости от степени достижения задач, определенных муниципальной программой.
Эффективность реализации муниципальной программы определяется по каждому году ее реализации, в соответствии с порядком, определённым постановлением администрации городского округа от 17.04.2014 N 443 "Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ городского округа город Шарья". Оценка эффективности подпрограмм, входящих в муниципальную программу, определяется аналогично расчету эффективности муниципальной программы.
Приложение 1
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
и муниципальным долгом городского округа
город Шарья Костромской области"
Паспорт муниципальной подпрограммы
"Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области"
Приложение 2
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
и муниципальным долгом городского округа
город Шарья Костромской области"
Паспорт муниципальной подпрограммы
"Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области"
Приложение 3
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
и муниципальным долгом городского округа
город Шарья Костромской области"
Паспорт муниципальной подпрограммы
"Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области"
Приложение 4
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
и муниципальным долгом городского округа
город Шарья Костромской области"
Перечень мероприятий,
планируемых к реализации в рамках муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области"
|
Муниципальная программа/подпрограмма/мероприятие |
Цель, задача подпрограммы |
Ответственный исполнитель |
Участник мероприятия |
Источник финансирования |
Расходы, тыс. руб., годы |
Конечный результат реализации |
|||||
|
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
Всего |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" (далее - муниципальная программа) |
Цель муниципальной программы: обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества управления муниципальными финансами городского округа город Шарья Костромской области (далее - городской округ) |
Финансовое управление администрации городского округа город Шарья Костромской области (далее - финансовое управление) |
Финансовое управление |
Итого по муниципальной программе
Областной бюджет
Бюджет городского округа город Шарья |
66 381,4
368,5
66 012,9 |
80 356,4
80 356,4 |
71 732,0
71 732,0 |
71 732,0
71 732,0 |
71 732,0
71 732,0 |
361 933,8
368,5
361 565,3 |
- |
|
Подпрограмма "Осуществление бюджетного процесса на территории городского округа город Шарья Костромской области" |
Цель: совершенствование бюджетного процесса на территории городского округа |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
624,4 |
624,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1 248,8 |
- |
|
1.1. Формирование проекта бюджета городского округа на очередной финансовый год и плановый период |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Отношение расходов текущего года, утверждённых решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, к расходам текущего года, утверждённым решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (без учёта расходов за счёт субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), к 2024 году увеличится до 97,6 процентов. |
|
|
1.2. Формирование проектов решений о внесении изменений в решение Думы о бюджете городского округа на соответствующий год и плановый период |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Количество решений Думы о внесении изменений в решение Думы о бюджете городского округа на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой городского округа в течение отчетного года, к 2024 году сократится до 8 единиц. |
|
|
1.3. Организация исполнения бюджета городского округа |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
В 2024 году темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к уровню предыдущего года составит 103,7 процентов. |
|
|
1.4. Мобилизация доходов в бюджет городского округа |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
В течение 2020 - 2024 годов исполнение бюджета городского округа по доходам без учёта безвозмездных поступлений за отчётный год к утверждённым плановым назначениям на отчётный год составит 100,0 процентов. |
|
|
1.5. Выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
624,4 |
624,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1 248,8 |
К концу 2024 года расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу, осуществляемые в соответствии со статьей 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации составят 0,0 тыс. рублей. |
|
|
Подпрограмма "Управление муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" |
Цель: эффективное управление муниципальным долгом городского округа |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
59 534,1 |
73 970,1 |
65 970,1 |
65 970,1 |
65 970,1 |
331 414,5 |
|
|
2.1. Проведение реструктуризации муниципального долга |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Отношение краткосрочных долговых обязательств к объёму муниципального долга по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к 2024 году сократится до 0,7 процентов. |
|
|
2.2. Обслуживание муниципального долга городского округа |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Бюджет городского округа город Шарья |
59 534,1 |
73 970,1 |
65 970,1 |
65 970,1 |
65 970,1 |
331 414,5 |
В течение 2020 - 2024 годов суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчётном году за несвоевременное погашение долговых обязательств городского округа, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам составят 0,0 тыс. рублей. Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа на 1 января года, следующего за отчетным, ежегодно. |
|
|
Подпрограмма "Обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" |
Цель: эффективное управление ходом реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области " |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Всего, в том числе:
Областной бюджет
Бюджет городского округа город Шарья |
6 222,9
368,5
5 854,4 |
5 761,9
5 761,9 |
5 761,9
5 761,9 |
5 761,9
5 761,9 |
5 761,9
5 761,9 |
29 270,5
368,5
28 902,0 |
|
|
3.1. Обеспечение деятельности и выполнение функций финансового управления администрации городского округа по осуществлению государственной политики в области регулирования бюджетных правоотношений на территории городского округа |
Финансовое управление |
Финансовое управление |
Всего, в том числе:
Областной бюджет
Бюджет городского округа город Шарья |
6 222,9
368,5
5 854,4 |
5 761,9
5 761,9 |
5 761,9
5 761,9 |
5 761,9
5 761,9 |
5 761,9
5 761,9 |
29 270,5
368,5
28 902,0 |
В течение 2020 - 2024 годов доля исполнения расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год составит 100,0 процентов ежегодно. |
|
Приложение 5
к муниципальной программе
"Управление муниципальными финансами
и муниципальным долгом городского округа
город Шарья Костромской области"
Сведения
о показателях и индикаторах муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области "
|
Цель программы, подпрограмм |
Задача программы, подпрограммы |
Наименование показателя |
Единица измерения |
Значение индикаторов |
|||||
|
Базовое значение 2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Обеспечение устойчивости бюджетной системы и повышение качества управления муниципальными финансами городского округа город Шарья Костромской области (далее - городской округ) |
Задача: совершенствование бюджетного процесса на территории городского округа |
Отношение дефицита бюджета городского округа к исполнению доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный год |
10,0% |
10,0% |
10,0% |
10,0% |
10,0% |
5,0% |
отношение дефицита бюджета городского округа к исполнению доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений за отчетный период к 2024 году составит не более 5,0 процентов |
|
Доля расходов бюджета городского округа, исполненных в рамках программ, в общем объеме расходов бюджета городского округа за отчетный год |
95,7% |
96,1% |
96,6% |
97,2% |
97,3% |
97,4% |
доля расходов бюджета городского округа, исполненных в рамках программ, в общем объёме расходов бюджета городского округа за отчётный год в 2024 году увеличится до 97,4 процентов |
||
|
Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к общему объему расходов бюджета городского округа за отчетный год |
5,0% |
4,2% |
3,6% |
3,1% |
2,9% |
2,8% |
отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к общему объёму расходов бюджета городского округа за отчётный год к 2024 году сократится до 2,8 процента |
||
|
Доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа к общему объему доходов бюджета городского округа за отчетный год |
35,7% |
48,5% |
49,0% |
49,9% |
49,9% |
50,0% |
доля поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа к общему объёму доходов бюджета городского округа за отчётный год в 2024 году увеличится до 50,0 процентов |
||
|
Задача: эффективное управление муниципальным долгом городского округа |
Отношение объема муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом, к исполнению доходов бюджета городского округа без учета безвозмездных поступлений за отчетный год |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
50,0% |
отношение объёма муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к исполнению доходов бюджета городского округа без учёта безвозмездных поступлений за отчетный период к 2024 году составит не более 50,0 процентов |
|
|
Доля расходов на обслуживание муниципального долга городского округа в расходах бюджета городского округа без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год |
4,6% |
4,6% |
4,5% |
4,4% |
4,3% |
4,2% |
доля расходов на обслуживание муниципального долга городского округа в расходах бюджета городского округа без учета расходов за счет субвенций, предоставляемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за отчетный год в 2024 году уменьшится до 4,2 процента |
||
|
Задача: эффективное управление ходом реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" |
Доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчетный год |
65,5% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
доля достигнутых показателей (индикаторов) муниципальной программы к общему количеству показателей (индикаторов) за отчётный год составит 100,0 процентов ежегодно |
|
|
Совершенствование бюджетного процесса на территории городского округа |
Задача: эффективная организация бюджетного процесса по формированию бюджета городского округа |
Количество решений Думы городского округа о внесении изменений в решение Думы городского округа город Шарья о бюджете городского округа на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой городского округа в течение отчетного года |
12 единиц |
12 единиц |
11 единиц |
10 единиц |
9 единиц |
8 единиц |
количество решений Думы городского округа о внесении изменений в решение Думы городского округа город Шарья о бюджете городского округа на соответствующий финансовый год и плановый период, принятых Думой городского округа в течение отчетного года, к 2024 году сократится до 8 единиц |
|
Отношение расходов текущего года, утвержденных решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, к расходам текущего года, утвержденным решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (без учета расходов за счет субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации) |
94,9% |
95,4% |
96,1% |
97,4% |
97,5% |
97,6% |
отношение расходов текущего года, утверждённых решением Думы городского округа о бюджете городского округа на предыдущий финансовый год и плановый период, к расходам текущего года, утверждённым решением Думы городского округа о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период (без учёта расходов за счёт субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), к 2024 году увеличится до 97,6 процентов |
||
|
Задача: эффективная организация бюджетного процесса по исполнению бюджета городского округа, ведению бухгалтерского учета и составлению отчетности об исполнении бюджета городского округа |
Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа в отчетном году к уровню предыдущего года |
100,9% |
101,4% |
102,1% |
103,5% |
103,6% |
103,7% |
в 2024 году темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа к уровню предыдущего года составит 103,7 процентов |
|
|
Исполнение бюджета городского округа по доходам без учета безвозмездных поступлений за отчетный год к утвержденным плановым назначениям на отчетный год |
97,3% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
в течение 2020 - 2024 годов исполнение бюджета городского округа по доходам без учёта безвозмездных поступлений за отчётный год к утверждённым плановым назначениям на отчётный год составит 100,0 процентов |
||
|
Расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу, осуществляемые в соответствии со статьей 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, исполненные в отчетном году с нарушением установленных сроков |
624,4 тыс. руб. |
624,4 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
к концу 2024 года расходы на выполнение обязательств по судебным актам по искам к городскому округу, осуществляемые в соответствии со статьей 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации составят 0,0 тыс. рублей |
||
|
Эффективное управление муниципальным долгом городского округа |
Задача: оптимизация структуры муниципального долга городского округа |
Отношение краткосрочных долговых обязательств к объему муниципального долга городского округа по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным годом |
1,6% |
1,6% |
0,8% |
0,8% |
0,8% |
0,7% |
отношение краткосрочных долговых обязательств к объёму муниципального долга по состоянию на 1 января года, следующего за отчётным годом, к 2024 году сократится до 0,7 процентов |
|
Задача: обеспечение своевременных расчетов по долговым обязательствам городского округа |
Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа на 1 января года, следующего за отчетным годом |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам городского округа на 1 января года, следующего за отчётным годом, ежегодно |
|
|
Суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчетном году за несвоевременное погашение долговых обязательств городского округа, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
0,0 тыс. руб. |
в течение 2020 - 2024 годов суммы штрафов и пеней, уплаченные в отчётном году за несвоевременное погашение долговых обязательств городского округа, просрочку уплаты процентов по бюджетным и банковским кредитам составят 0,0 тыс. рублей ежегодно |
||
|
Эффективное управление ходом реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" |
Задача: обеспечение выполнения показателей (индикаторов) муниципальной программы "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа город Шарья Костромской области" |
Доля исполнения расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год |
98,5% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
в течение 2020 - 2024 годов доля исполнения расходов бюджета городского округа в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом городского округа за отчетный год составит 100,0 процентов ежегодно |
|
<< Назад |
||
|
Содержание Постановление администрации городского округа г. Шарья Костромской области от 25 июня 2021 г. N 680 "О внесении изменений... |