Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Нижневартовска и возврата привлеченных средств

Приложение к постановлению
администрации города
от 22.10.2021 N 857

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Нижневартовска и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения департаментом финансов администрации города Нижневартовска (далее - департамент финансов) остатков средств на единый счет бюджета города Нижневартовска (далее - единый счет бюджета города) и их возврата.

1.2. Департамент финансов осуществляет:

1.2.1. Привлечение остатков средств на единый счет бюджета города за счет средств на казначейских счетах, открытых департаменту финансов в Управлении Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре:

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Нижневартовска (далее - получатели средств бюджета города);

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Нижневартовска (далее - муниципальные бюджетные и автономные учреждения);

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета города Нижневартовска (далее - получатели средств из бюджета города);

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

1.2.2. Возврат средств с единого счета бюджета города, указанных в абзацах втором, третьем подпункта 1.2.1 настоящего пункта, на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2.3. Учет средств в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет бюджета города с казначейских счетов;

- перечисленных (поступивших) с единого счета бюджета города на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города

2.1. Департамент финансов в случае недостаточности средств на едином счете бюджета города привлекает на единый счет бюджета города остатки средств казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета города, казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения (далее - казначейские счета).

2.2. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города определяет департамент финансов исходя из остатка средств на казначейских счетах, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейским счетам, с соблюдением требований, установленных пунктом 2.3 настоящего Порядка.

2.3. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета города, на основании направленных в департамент финансов распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов получателями средств бюджета города, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, получателями средств из бюджета города, участниками казначейского сопровождения.

2.4. Департамент финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города в Управление Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре не позднее 16.00 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15.00 часов местного времени) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета города

3.1. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, муниципальных бюджетных и автономных учреждений, получателей средств из бюджета города, участников казначейского сопровождения, департамент финансов осуществляет возврат средств с единого счета бюджета города на соответствующий казначейский счет.

3.2. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены на единый счет бюджета города, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

3.3. Объем возвращаемых средств с единого счета бюджета города на казначейские счета определяет департамент финансов исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, направленных в департамент финансов получателями средств бюджета города, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, получателями средств из бюджета города, участниками казначейского сопровождения.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета города, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 3.3 настоящего Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета города, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета города на соответствующий казначейский счет в течение текущего финансового года, с учетом остатков средств, привлеченных на единый счет бюджета города и не возвращенных в отчетном финансовом году.