Приложение N 5. График документооборота первичных учетных документов

Приложение N 5
к учетной политике, утвержденной
приказом Департамента
от "29".12.2017 г. N 534-ОД

График документооборота

N п/п	Наименование документа	Код формы	Кто представляет	Куда представляется	Срок представления
1.	Табель учета использования рабочего времени и расчета заработной платы	0504421	Лица, ответственные за ведение табеля	Финансовый отдел	Ежемесячно, не позднее 24 числа текущего месяца
2.	Приказы о приеме на работу		Специалист, ответственный за кадровую работу	Финансовый отдел	По мере подписания
3.	Приказы об увольнении		Специалист, ответственный за кадровую работу	Финансовый отдел	По мере подписания
4.	Приказы на отпуск		Специалист, ответственный за кадровую работу	Финансовый отдел	Не менее чем за 10 дней до начала отпуска
5.	Приказы об установлении надбавок за особые условия труда, сумм ежемесячного и дополнительного ежемесячного денежного поощрения		Специалист, ответственный за кадровую работу	Финансовый отдел	Ежемесячно, не позднее 25 числа текущего месяца
6.	Приказы об установлении надбавок за стаж работы, за секретность, о предоставлении материальной помощи		Специалист, ответственный за кадровую работу	Финансовый отдел	По мере подписания
7.	Авансовый отчет	0504505	Подотчетное лицо	Финансовый отдел	В течение 3 дней после возвращения из командировки; на отправку почты - не позднее 3 дней после израсходования выданных денежных средств
8.	Кассовые документы: - приходный кассовый ордер - расходный кассовый ордер	КО-1 КО-2	Главный бухгалтер	Финансовый отдел	По мере поступления денежных средств По мере совершения операций
9.	Выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств (с приложениями)	0531759	Главный бухгалтер	Финансовый отдел	В день поступления выписки из казначейства
10.	Отчет о состоянии лицевого счета получателя бюджетных средств	0531786	Главный бухгалтер	Финансовый отдел	Ежемесячно, в день поступления отчета из казначейства
11.	Ведомость выдачи материальных ценностей на нужды учреждения	0504210	Материально-ответственное лицо	Финансовый отдел	До 3 числа месяца, следующего за отчетным месяцем
12.	Акт о списании объектов нефинансовых активов (кроме автотранспортных средств)	0504104	Материально-ответственное лицо	Финансовый отдел	До 5 числа месяца, следующего за отчетным месяцем
13.	Акт о приеме - передаче объектов нефинансовых активов (кроме зданий и сооружений)	0504101	Материально-ответственное лицо	Финансовый отдел	До 3 числа месяца, следующего за отчетным месяцем
14.	Служебные записки, копии извещений, постановлений об административном наказании, иные документы, касающиеся начисления административных штрафов и сумм подлежащих возмещению в бюджет		Начальники управлений Департамента, начальники отделов, отделов управлений Департамента, проводивших проверки	Финансовый отдел	По мере утверждения постановлений об административном наказании и внесение данных в программный комплекс ГИС ГМП

Довести до всех сотрудников учреждения, ответственных лиц настоящий график документооборота, необходимый для обеспечения реализации учётной политики в учреждении и организации бюджетного учёта, документооборота, санкционирования расходов учреждения.

Все требования к ответственным лицам к порядку оформления учётных документов, утверждаемых в рамках реализации учётной политики учреждения, обязательны к исполнению всеми работниками учреждения.

Требования главного бухгалтера, выставляемые к лицам, ответственным за составление и оформление соответствующих документов при совершении операции, по приведению документов, предоставленных для отражения в бюджетном учёте, в соответствии с установленными правилами их заполнения, обязательны к выполнению не позднее срока установленного графиком документооборота.

Сохранность документов должна быть обеспечена как на бумажных носителях, так и на магнитных носителях информации, если формирование производится с применением средств автоматизации.