Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Мегиона и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению администрации города
от 18 ноября 2021 г. N 2538

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Мегиона и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1.1. Порядок разработан в соответствии с общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет местного бюджета и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", и устанавливает правила привлечения департаментом финансов администрации города Мегиона (далее - город Мегион, департамент финансов) остатков средств на единый счет бюджета города Мегиона и их возврата.

1.2. Департамент финансов осуществляет:

1.2.1. Привлечение остатков средств на единый счет бюджета города Мегиона за счет средств на казначейских счетах, открытых департаменту финансов в Управлении Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре для осуществления и отражения операций с денежными средствами:

поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Мегиона;

муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Мегиона;

юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета города Мегиона.

1.2.2. Возврат средств с единого счета бюджета города Мегиона, указанный в подпункте 1.2.1 на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2.3. Учет средств в части сумм:

поступивших (перечисленных) на единый счет бюджета города Мегиона с казначейских счетов;

перечисленных (поступивших) с единого счета бюджета города Мегиона на казначейские счета.

II. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета города Мегиона

2.1. Департамент финансов в случае недостаточности средств на едином счете бюджета привлекает на единый счет бюджета города Мегиона остатки средств казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Мегиона, казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Мегиона, казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Мегиона, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета города (далее - казначейские счета).

2.2. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города Мегиона определяет департамент финансов исходя из остатка средств на казначейских счетах, сложившегося после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей по казначейским счетам, с соблюдением требований, установленных пунктом 2.3 Порядка.

2.3. Объем привлекаемых средств с казначейских счетов должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета города Мегиона, на основании направленных в департамент финансов распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов получателями средств бюджета города Мегиона, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Мегиона, юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Мегиона.

2.4. Департамент финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета города Мегиона в Управление Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу - Югре не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

III. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета города Мегиона

3.1. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города Мегиона, муниципальных бюджетных и автономных учреждений города Мегиона, юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Мегиона, департамент финансов осуществляет возврат средств с единого счета бюджета города Мегиона на соответствующий казначейский счет.

3.2. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, на единый счет бюджета города Мегиона, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

3.3. Объем возвращаемых средств с единого счета бюджета города Мегиона на казначейские счета определяет департамент финансов исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейских счетов, направленных в департамент финансов получателями средств бюджета города Мегиона, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Мегиона, юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями города Мегиона.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета города Мегиона, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 3.3 Порядка, на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета города Мегиона, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета города Мегиона на соответствующий казначейский счет в течение текущего финансового года, не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.