Приложение 12

Приложение 12
к Указанию Банка России от 8 ноября 2021 года N 5986-У
"О внесении изменений в Указание Банка России
от 8 октября 2018 года N 4927-У
"О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных
организаций в Центральный банк Российской Федерации"

"Банковская отчетность
Код территории по ОКАТО	Код кредитной организации (филиала)
Код территории по ОКАТО	по ОКПО	регистрационный номер (/порядковый номер)

СВЕДЕНИЯ
О ТРАНСГРАНИЧНЫХ ОПЕРАЦИЯХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА И ОПЕРАЦИЯХ, СОВЕРШЕННЫХ НЕРЕЗИДЕНТАМИ - ДЕРЖАТЕЛЯМИ КОРПОРАТИВНЫХ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ ПЕРЕВОДА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

за "___"_____________ ____ г.

Полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации

Адрес (место нахождения) кредитной организации

Код формы по ОКУД 0409263

Квартальная

Раздел 1. Перечень платежной информации

Подраздел 1.1. Перечень эквайреров

Идентификационный код эквайрера, присвоенный кредитной организацией	Код платежной системы	Наименование платежной системы	Идентификатор эквайрера	Наименование эквайрера	Код страны по ОКСМ
1	2	3	4	5	6

Подраздел 1.2. Перечень категорий, определяющих вид деятельности организаций торговли (услуг)

Идентификационный код категории ОТУ, присвоенный кредитной организацией	Код платежной системы	Код категории (МСС-код)	Наименование категории (МСС-кода)
1	2	3	4

Подраздел 1.3. Перечень держателей корпоративных электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств - нерезидентов

Идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией	Наименование держателя КЭСП для перевода ЭДС	ИНН	КИО	TIN	LEI	NUM	Код страны держателя КЭСП для перевода ЭДС по ОКСМ	Адрес сайта держателя КЭСП для перевода ЭДС в сети "Интернет"
1	2	3	4	5	6	7	8	9

Раздел 2. Сведения об операциях

Подраздел 2.1. Сведения об операциях, совершенных в организациях торговли (услуг), расположенных за пределами территории Российской Федерации, с использованием электронных средств платежа, выданных кредитной организацией

Код платежной системы

Идентификационный код эквайрера, присвоенный кредитной организацией (графа 1 подраздела 1.1)

Идентификационный код иностранной ОТУ

Наименование

иностранной

ОТУ

Код страны иностранной ОТУ по ОКСМ

Идентификационный код категории ОТУ, присвоенный кредитной организацией (графа 1 подраздела 1.2)

Вид ЭСП

Категория держателя ЭСП

Отношение держателя ЭСП к резидентству

Код вида эквайринга

Код типа операции

Количество операций,

единиц

Сумма операций, тыс. руб.

Подраздел 2.2. Сведения об операциях, совершенных в организациях торговли (услуг) на территории Российской Федерации с использованием платежных карт, выданных банками-нерезидентами

Код платежной системы

Код страны места нахождения банка эмитента по ОКСМ

Идентификационный код категории ОТУ, присвоенный кредитной организацией (графа 1 подраздела 1.2)

Код вида эквайринга

Код типа операции

Количество операций,

единиц

Сумма операций,

тыс. руб.

Подраздел 2.3. Сведения об операциях, совершенных нерезидентами - держателями корпоративных электронных средств платежа для перевода электронных денежных средств, выданных кредитной организацией

Идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией (графа 1 подраздела 1.3)

Реквизиты КЭСП для перевода ЭДС

Код типа операции

Количество операций,

единиц

Сумма операций,

тыс. руб.

Руководитель	(Ф.И.О.¹)
Исполнитель	(Ф.И.О.¹)
Телефон:
"___"__________ ____ г.

------------------------------

1 Отчество - при наличии.

------------------------------

Порядок составления и представления отчетности по форме 0409263
"Сведения о трансграничных операциях с использованием электронных средств платежа и операциях, совершенных нерезидентами - держателями корпоративных электронных средств для перевода электронных денежных средств"

1. Отчетность по форме 0409263 "Сведения о трансграничных операциях с использованием электронных средств платежа и операциях, совершенных нерезидентами - держателями корпоративных электронных средств для перевода электронных денежных средств" (далее - Отчет) составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) за отчетный период и представляется кредитными организациями в Банк России не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчет не представляют небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты.

Отчет реорганизованной кредитной организации за отчетный период, в течение которого она осуществляла свою деятельность, при завершении реорганизации до наступления срока представления Отчета включается в Отчет правопреемника кредитной организации.

Данные по всем разделам Отчета представляются за отчетный период.

1.1. Справочная информация о кодах и наименованиях платежных систем, в которых осуществляются операции с использованием электронных средств платежа (далее - справочная информация о кодах и наименованиях платежных систем с использованием ЭСП), направляется в кредитные организации Банком России в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом, а также по мере ее изменения.

1.2. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой.

Пересчет в рубли сумм операций, совершенных в иностранной валюте, осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790), на дату проведения клиринга по операциям с использованием электронных средств платежа (далее - ЭСП), или на дату совершения операции с использованием ЭСП, или на дату представления в кредитную организацию подтверждающих документов (например, реестра платежей).

1.3. Понятия "резидент" и "нерезидент" используется для составления Отчета в значениях, установленных статьей 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957).

1.4. Отчет состоит из двух разделов, включающих подразделы. Взаимосвязь между разделами и подразделами Отчета осуществляется посредством присвоения кредитной организацией идентификационных кодов (неизменных и неповторяемых) эквайрерам, категориям, определяющим основной вид деятельности организации торговли (услуг) (далее - ОТУ), нерезидентам - держателям корпоративных электронных средств платежа (далее - КЭСП), используемых для перевода электронных денежных средств (далее - ЭДС).

Правила формирования идентификационных кодов (длиной не более 100 символов) в разделе 1 Отчета (далее - раздел 1) определяются кредитной организацией самостоятельно с учетом настоящего Порядка. Повторное использование идентификационных кодов не допускается.

2. В подраздел 1.1 раздела 1 включается информация об эквайрерах, заключивших договор с ОТУ, расположенными за пределами территории Российской Федерации (далее - иностранные ОТУ), в которых в отчетном периоде клиентами отчитывающейся кредитной организации совершены операции, подлежащие отражению в подразделе 2.1 раздела 2 Отчета (далее - раздел 2) (пункт 5 настоящего Порядка).

2.1. В графе 1 подраздела 1.1 раздела 1 указывается идентификационный код эквайрера, присвоенный ему кредитной организацией в целях составления Отчета. В случае если клиенты отчитывающейся кредитной организации в отчетном периоде совершали операции с использованием ЭСП двух платежных систем в иностранных ОТУ, обслуживаемых одним эквайрером, сведения об эквайрере отражаются в двух строках подраздела 1.1 раздела 1 (по каждой платежной системе) с указанием в графе 1 разных идентификационных кодов эквайрера, присвоенных кредитной организацией.

2.2. В графах 2 и 3 подраздела 1.1 раздела 1 указываются соответственно код и наименование платежной системы в соответствии со справочной информацией о кодах и наименованиях платежных систем с использованием ЭСП.

2.3. В графе 4 подраздела 1.1 раздела 1 указывается банковский идентификационный номер эквайрера, присвоенный платежной системой для его идентификации как участника (БИН эквайрера).

2.4. В графе 5 подраздела 1.1 раздела 1 указывается наименование эквайрера, присвоенное платежной системой для его идентификации как участника (при наличии).

2.5. В графе 6 подраздела 1.1 раздела 1 указывается цифровой код страны места нахождения эквайрера в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ).

2.6. Подраздел 1.1 раздела 1 не заполняется в случае отсутствия информации в подразделе 2.1 раздела 2.

3. В подраздел 1.2 раздела 1 включается информация о категориях, определяющих вид деятельности иностранных ОТУ и ОТУ, расположенных на территории Российской Федерации (далее - российские ОТУ), в которых в отчетном периоде совершались операции, подлежащие отражению в подразделах 2.1 и 2.2 раздела 2 (пункты 5 и 6 настоящего Порядка).

3.1. В графе 1 подраздела 1.2 раздела 1 указывается уникальный идентификационный код категории ОТУ, присвоенный отчитывающейся кредитной организацией в целях составления Отчета.

3.2. В графе 2 подраздела 1.2 раздела 1 указывается код платежной системы в соответствии со справочной информацией о кодах и наименованиях платежных систем с использованием ЭСП.

3.3. В графах 3 и 4 подраздела 1.2 раздела 1 указываются цифровой код категории, определяющей основной вид деятельности ОТУ (далее - МСС-код), присвоенный эквайрером, и наименование этой категории соответственно.

3.4. Подраздел 1.2 раздела 1 не заполняется в случае отсутствия информации в подразделах 2.1 и 2.2 раздела 2.

4. В подраздел 1.3 раздела 1 включается информация о держателях КЭСП для перевода ЭДС, выданных кредитной организацией юридическим лицам - нерезидентам, которые в отчетном периоде совершали операции, подлежащие отражению в подразделе 2.3 раздела 2 (пункт 7 настоящего Порядка).

4.1. В графе 1 подраздела 1.3 раздела 1 указывается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления Отчета.

4.2. В графе 2 подраздела 1.3 раздела 1 указывается сокращенное наименование (при отсутствии - полное наименование) держателя КЭСП для перевода ЭДС в соответствии с заключенным с кредитной организацией договором.

4.3. В графе 3 подраздела 1.3 раздела 1 указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) держателя КЭСП для перевода ЭДС (при наличии).

4.4. В графе 4 подраздела 1.3 раздела 1 указывается номер налогоплательщика, присваиваемый иностранной организации налоговым органом при постановке на налоговый учет в Российской Федерации (КИО) (при наличии).

4.5. В графе 5 подраздела 1.3 раздела 1 указывается идентификационный номер налогоплательщика держателя КЭСП для перевода ЭДС в стране регистрации (Tax Identification Number (TIN) (при наличии).

4.6. В графе 6 подраздела 1.3 раздела 1 указывается международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier (LEI) держателя КЭСП для перевода ЭДС (при наличии).

4.7. В случае отсутствия информации в графах 3-6 подраздела 1.3 раздела 1 в графе 7 указанного подраздела отражается регистрационный номер держателя КЭСП для перевода ЭДС в стране регистрации (NUM).

4.8. В графе 8 подраздела 1.3 раздела 1 указывается цифровой код страны места регистрации держателя КЭСП для перевода ЭДС в соответствии с ОКСМ.

4.9. В графе 9 подраздела 1.3 раздела 1 указывается адрес сайта держателя КЭСП для перевода ЭДС в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет") (при наличии).

4.10. Подраздел 1.3 раздела 1 не заполняется в случае отсутствия информации в подразделе 2.3 раздела 2.

5. В подраздел 2.1 раздела 2 включаются сведения:

обо всех безналичных операциях по оплате товаров (работ, услуг), совершенных в иностранных ОТУ (в том числе через сеть "Интернет") с использованием выданных отчитывающейся кредитной организацией ЭСП: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, предоплаченных карт, ЭСП для перевода ЭДС, отличных от предоплаченных карт;

обо всех операциях по перечислению денежных средств иностранными ОТУ в пользу держателей ЭСП, выданных отчитывающейся кредитной организацией (например, операции по возврату денежных средств в случае отмены покупки, по выплате выигрышей).

Данные группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность кодов (значений), указанных в графах 1-11 подраздела 2.1 раздела 2. Например, если держатель ЭСП одной платежной системы совершал в отчетном периоде операции по оплате товаров (работ, услуг) в двух иностранных ОТУ, обслуживаемых одним эквайрером, сведения об этих операциях должны отражаться в двух строках подраздела 2.1 раздела 2 (по каждой иностранной ОТУ). При этом значение в графе 2 подраздела 2.1 раздела 2 по этим строкам должно быть равно значению в графе 1 подраздела 1.1 раздела 1 по строке, соответствующей этому эквайреру и этой платежной системе.

5.1. В графе 1 подраздела 2.1 раздела 2 указывается код платежной системы, с картами которой совершались операции, указанные в абзацах втором и третьем настоящего пункта, в соответствии со справочной информацией о кодах и наименованиях платежных систем с использованием ЭСП.

5.2. В графе 2 подраздела 2.1 раздела 2 указывается идентификационный код эквайрера, присвоенный отчитывающейся кредитной организацией в целях составления Отчета (указан в графе 1 подраздела 1.1 раздела 1).

5.3. В графе 3 подраздела 2.1 раздела 2 указывается цифровой идентификационный код иностранной ОТУ, присвоенный эквайрером.

5.4. В графе 4 подраздела 2.1 раздела 2 отражается указанное в документе, составленном по результатам платежного клиринга, наименование (адрес сайта в сети "Интернет") иностранной ОТУ (в том числе в латинской транслитерации).

5.5. В графе 5 подраздела 2.1 раздела 2 указывается цифровой код страны места нахождения иностранной ОТУ в соответствии с ОКСМ.

5.6. В графе 6 подраздела 2.1 раздела 2 отражается идентификационный код категории ОТУ, присвоенный отчитывающейся кредитной организацией в целях составления Отчета (указан в графе 1 подраздела 1.2 раздела 1).

5.7. В графе 7 подраздела 2.1 раздела 2 указывается вид ЭСП с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода
1	2
1	Расчетная (дебетовая) карта
2	Кредитная карта
3	Предоплаченная карта
4	ЭСП для перевода ЭДС, отличное от предоплаченной карты

5.8. В графе 8 подраздела 2.1 раздела 2 указывается категория держателя ЭСП с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода
1	2
1	Физическое лицо
2	Юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариус и адвокат, учредивший адвокатский кабинет

5.9. В графе 9 подраздела 2.1 раздела 2 указывается отношение держателя ЭСП к резидентству с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода
1	2
1	Резидент
2	Нерезидент

В случае если отнесение держателя ЭСП на момент составления Отчета к резидентам (нерезидентам) не представляется возможным в связи с отсутствием необходимой информации, такого держателя ЭСП следует относить к резидентам.

5.10. В графе 10 подраздела 2.1 раздела 2 указывается вид эквайринга с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода	Примечание
1	2	3
1	Наземный эквайринг	Указывается в случае совершения безналичных операций при физическом присутствии держателя ЭСП в ОТУ, в том числе с использованием бесконтактных технологий (например, сервисов Apple Pay, Samsung Рау), посредством электронных терминалов и других устройств
2	Интернет-эквайринг	Указывается в случае совершения операций через сеть "Интернет" (например, в интернет-магазинах)

5.11. В графе 11 подраздела 2.1 раздела 2 указывается тип операции с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода	Примечание
1	2	3
1	Оплата товаров (работ, услуг)	Указывается в случае совершения безналичных операций с использованием ЭСП в иностранной ОТУ
2	Перечисление денежных средств в пользу держателя ЭСП	Указывается в случае совершения операций по перечислению денежных средств иностранной ОТУ в пользу держателей ЭСП

5.12. В графах 12 и 13 подраздела 2.1 раздела 2 отражаются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных настоящим пунктом.

5.13. Подраздел 2.1 раздела 2 не заполняется, если в течение отчетного периода не совершались операции, указанные в абзацах втором и третьем настоящего пункта. При этом в Банк России направляется сообщение следующего содержания: "Данные в подразделе 2.1 отсутствуют".

6. В подраздел 2.2 раздела 2 включаются сведения:

обо всех безналичных операциях по оплате товаров (работ, услуг) (включая уплату налогов, государственных пошлин, штрафов, таможенных платежей), совершенных с использованием платежных карт, эмитированных банками-нерезидентами, в российских ОТУ (в том числе через сеть "Интернет"), с которыми отчитывающаяся кредитная организация заключила договор эквайринга;

обо всех безналичных операциях по перечислению денежных средств российскими ОТУ в пользу держателей платежных карт, эмитированных банками-нерезидентами (например, операции по возврату денежных средств в случае отмены покупки, по выплате выигрышей).

Данные группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность кодов (значений), указанных в графах 1-5 подраздела 2.2 раздела 2. Например, если нерезидент - держатель платежной карты одной платежной системы совершал в отчетном периоде операции по оплате товаров (работ, услуг) в двух российских ОТУ, которым эквайрер - отчитывающаяся кредитная организация присвоил разные МСС-коды, сведения об этих операциях должны отражаться в двух строках подраздела 2.2 раздела 2 (по каждому МСС-коду). При этом значение в графе 3 подраздела 2.2 раздела 2 по этим строкам должно быть равно значению в графе 1 подраздела 1.2 раздела 1 по строке, соответствующей МСС-коду ОТУ и коду платежной системы.

6.1. В графе 1 подраздела 2.2 раздела 2 отражается код платежной системы, с картами которой в отчетном периоде совершались операции, указанные в абзацах втором и третьем настоящего пункта, в соответствии со справочной информацией о кодах и наименованиях платежных систем, в которых осуществляются операции с использованием ЭСП.

6.2. В графе 2 подраздела 2.2 раздела 2 указывается в соответствии с ОКСМ цифровой код страны места нахождения (регистрации) банка - нерезидента, который выдал платежную карту.

6.3. В графе 3 подраздела 2.2 раздела 2 отражается идентификационный код категории ОТУ, присвоенный кредитной организацией в целях составления Отчета (указан в графе 1 подраздела 1.2 раздела 1).

6.4. В графе 4 подраздела 2.2 раздела 2 отражается код вида эквайринга. Указанная графа заполняется аналогично графе 10 подраздела 2.1 раздела 2.

6.5. В графе 5 подраздела 2.2 раздела 2 указывается тип операции с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода	Примечание
1	2	3
1	Оплата товаров (работ, услуг)	Указывается в случае совершения операции держателем платежной карты в российской ОТУ
2	Перечисление денежных средств в пользу держателя ЭСП	Указывается в случае совершения операции по перечислению денежных средств российской ОТУ в пользу держателей платежной карты

6.6. В графах 6 и 7 подраздела 2.2 раздела 2 отражаются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных настоящим пунктом.

6.7. Подраздел 2.2 раздела 2 не заполняется, если в течение отчетного периода не совершались операции, указанные в абзацах втором и третьем настоящего пункта. При этом в Банк России направляется сообщение следующего содержания: "Данные в подразделе 2.2 отсутствуют".

7. В подраздел 2.3 раздела 2 включаются сведения об операциях, совершенных в отчетном периоде с использованием КЭСП для перевода ЭДС, выданных отчитывающейся кредитной организацией юридическим лицам - нерезидентам, в разрезе КЭСП для перевода ЭДС.

Данные группируются по уникальной (неповторяющейся) записи, представляющей собой совокупность кодов (значений), указанных в графах 1-2 подраздела 2.3 раздела 2. Например, если кредитная организация выдала своему клиенту-нерезиденту два КЭСП для перевода ЭДС и с каждым из них в отчетном периоде совершались операции по уменьшению остатка ЭДС, сведения об этих операциях должны отражаться в двух строках подраздела 2.3 раздела 2 (по каждому КЭСП для перевода ЭДС). При этом значение в графе 1 подраздела 2.3 раздела 2 по этим строкам должно быть равно значению в графе 1 подраздела 1.3 раздела 1 по строке, соответствующей этому клиенту.

7.1. В графе 1 подраздела 2.3 раздела 2 отражается идентификационный код держателя КЭСП для перевода ЭДС, присвоенный кредитной организацией в целях составления Отчета (указан в графе 1 подраздела 1.3 раздела 1).

7.2. В графе 2 подраздела 2.3 раздела 2 указывается идентификатор КЭСП для перевода ЭДС.

7.3. В графе 3 подраздела 2.3 раздела 2 указывается тип операции с использованием следующих кодов:

Код	Расшифровка кода	Примечание
1	2	3
1	Операция по уменьшению ЭДС	Указывается в случае уменьшения остатка ЭДС и (или) перевода ЭДС
2	Операция по увеличению ЭДС	Указывается в случае увеличения остатка ЭДС

7.4. В графах 4 и 5 подраздела 2.3 раздела 2 отражаются соответственно количество и сумма операций, предусмотренных настоящим пунктом.

7.5. В случае отсутствия операций, предусмотренных настоящим пунктом, подраздел 2.3 раздела 2 не заполняется. При этом в Банк России направляется сообщение следующего содержания: "Данные в подразделе 2.3 отсутствуют".

8. В случае если в течение отчетного периода не совершались операции, указанные в абзацах втором и третьем пункта 5, абзацах втором и третьем пункта 6, абзаце первом пункта 7 настоящего Порядка, кредитная организация направляет в Банк России сообщение следующего содержания: "В отчетном периоде не совершались трансграничные операции с использованием ЭСП и операции с использованием КЭСП для перевода ЭДС, выданных нерезидентам". При этом разделы Отчета не заполняются.".

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

<< Приложение 11 Приложение 11		Приложение 13 >> Приложение 13
	Содержание Указание Банка России от 8 ноября 2021 г. N 5986-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 октября 2018 года N...