Приложение. Решение об эмиссии и обращения государственных облигаций Калининградской области с постоянным купонным доходом для населения (государственный регистрационный номер RU36005KLN0)

Приложение
к приказу Министерства финансов
Калининградской области
от 14.12.2021 года N 269

Решение
об эмиссии и обращения государственных облигаций Калининградской области с постоянным купонным доходом для населения (государственный регистрационный номер RU36005KLN0)

1. Общие положения

1. В соответствии со статьей 121.7 Бюджетного кодекса Российской Федерации, законом Калининградской области от 02 декабря 2020 года N 486 "Об областном бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов", законом Калининградской области от 10 октября 2007 года N 173 "О бюджетном процессе", постановлением Правительства Калининградской области от 06 апреля 2016 года N 189 "Об утверждении генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Калининградской области и признании утратившим силу пункта 1 постановления администрации Калининградской области от 12 февраля 2003 года N 48" (далее - Генеральные условия), условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Калининградской области с постоянным купонным доходом для населения, утвержденными приказом Министерства финансов Калининградской области от 07 декабря 2021 года N 261 и зарегистрированными в Министерстве финансов Российской Федерации 09 декабря 2021 года (регистрационный номер KLN-005/00875) (далее - Условия), осуществляется выпуск государственных облигаций Калининградской области с постоянным купонным доходом (далее - Облигации).

2. В настоящем Решении об эмиссии государственных облигаций Калининградской области с постоянным купонным доходом для населения (далее - Решение об эмиссии) используются следующие определения:

2.1. Эмитент - Министерство финансов Калининградской области (далее - Эмитент). Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 236007, город Калининград, ул. Дм. Донского, д. 1.

2.2. Владельцы Облигаций (далее - Владельцы) - совершеннолетние граждане Российской Федерации, являющиеся налоговыми резидентами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, а также иные физические и юридические лица в случаях, предусмотренных пунктом 16 раздела 2 настоящего Решения об эмиссии.

2.3. Агент (Агенты) (далее - Агент Эмитента) - профессиональный участник рынка ценных бумаг, присоединившийся к договору об оказании услуг оператора Финансовой платформы, включенного в соответствующий реестр Банка России, действующий от имени, по поручению и за счет Эмитента на основании государственного контракта с Эмитентом об осуществлении агентских функций по размещению и выкупу Облигаций (далее - Контракт).

Агентом Эмитента является Небанковская кредитная организация акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий". Местонахождение и почтовый адрес: Российская Федерация, 105066, город Москва, ул. Спартаковская, д. 12, ИНН: 7702165310.

Агент Эмитента для осуществления своих функций задействует финансовую платформу ПАО Московская Биржа.

2.4. Финансовая платформа Публичного акционерного общества "Московская Биржа ММВБ-РТС" - информационная система, обеспечивающая взаимодействие Агента Эмитента с Владельцами посредством информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в целях осуществления размещения и выкупа Облигаций (далее - Финансовая платформа). Дата включения сведений об операторе финансовой платформы в реестр операторов финансовых платформ: 27.08.2020. Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети: finuslugi.ru. Адрес электронной почты: info@moex.com.

2.5. Уполномоченный депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий централизованное хранение глобального сертификата Облигаций, учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение перехода прав на Облигации (далее - Уполномоченный депозитарий). Уполномоченным депозитарием является Небанковская кредитная организация акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" (лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 045-12042-000100 от 19 февраля 2009 года, срок действия лицензии - бессрочная, лицензирующий орган - ФСФР России). Местонахождение и почтовый адрес: Российская Федерация, 105066, город Москва, ул. Спартаковская, д. 12, ИНН: 7702165310.

3. Облигации выпускаются в форме документарных именных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата (далее - Сертификат) с постоянным купонным доходом.

Эмитент присваивает выпуску Облигаций государственный регистрационный номер RU36005KLN0.

Все Облигации, выпускаемые в соответствии с настоящим Решением об эмиссии, равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Облигации предоставляют их Владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций при их погашении и на получение купонного дохода в виде процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном настоящим Решением об эмиссии.

Владельцы имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением об эмиссии.

4. Общее количество Облигаций в данном выпуске составляет 250 000 (двести пятьдесят тысяч) штук.

5. Общий объем эмиссии Облигаций составляет 250 000 000 (двести пятьдесят миллионов) рублей 00 копеек по номинальной стоимости Облигаций.

6. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей 00 копеек.

7. Срок обращения Облигаций составляет 1 092 (одна тысяча девяносто два) дня с 20 декабря 2021 года по 16 декабря 2024 года.

8. Хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав на Облигации осуществляется Уполномоченным депозитарием.

Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на указанные в нем Облигации и передается до даты начала размещения на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Образец Сертификата установлен приложением к настоящему Решению об эмиссии. Сертификат на руки Владельцам не выдается. После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения.

Удостоверением права Владельца является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии.

Право собственности на Облигации переходит к приобретателю в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии.

9. Размещение Облигаций осуществляется Агентом Эмитента путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением об эмиссии сделок купли-продажи между Эмитентом и Владельцами, обратившимися к Агенту Эмитента с предложением о заключении таких сделок.

10. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением об эмиссии, а также правилами Финансовой платформы, регламентируются Эмитентом в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и Калининградской области.

2. Порядок размещения и обращения облигаций

11. Дата начала размещения Облигаций - 20 декабря 2021 года.

Размещение Облигаций осуществляется в следующем порядке:

- первый этап: с 20 декабря 2021 года по 27 декабря 2021 года включительно (заявки на приобретение Облигаций принимаются в соответствии с правилами указанной Финансовой платформы до 16:00 Московского времени 27 декабря 2021 года);

- второй этап: с 10 января 2022 года по 20 декабря 2022 года включительно (заявки на приобретение Облигаций принимаются в соответствии с правилами указанной Финансовой платформы с 16:00 Московского времени 30 декабря 2021 года до 16:00 Московского времени 20 декабря 2022 года).

12. Максимальное количество Облигаций, которыми может обладать один Владелец - 15 000 (пятнадцать тысяч) штук.

В случае выявления нарушения ограничения по максимальному количеству Облигаций, доступному для приобретения одним Владельцем, заявки (поручения) на приобретение Облигаций не удовлетворяются.

На лиц, ставших Владельцами в случаях, предусмотренных пунктом 16 Условий, ограничения по максимальному количеству Облигаций не распространяются.

13. Цена размещения Облигаций определяется Эмитентом на каждый день и состоит из номинальной стоимости Облигаций или процента от номинальной стоимости Облигаций и величины накопленного купонного дохода, рассчитываемого в соответствии с пунктом 20 раздела 4 настоящего Решения об эмиссии.

14. Размещение Облигаций осуществляется на Финансовой платформе в соответствии с правилами указанной Финансовой платформы путем заключения сделок купли-продажи Облигаций между Агентом, действующим от имени и по поручению Эмитента, и Владельцами.

15. Выкуп Облигаций осуществляется по цене, равной цене приобретения Облигаций соответствующим Владельцем без учета уплаченной им в день приобретения Облигаций суммы накопленного купонного дохода, но не выше номинальной стоимости Облигации:

- Агентом Эмитента в соответствии с правилами Финансовой платформы;

- Эмитентом - при отсутствии у Владельцев договорных отношений с оператором Финансовой платформы.

Помимо цены Облигации при их выкупе Владельцу выплачивается накопленный купонный доход по Облигациям в соответствии с пунктом 20 раздела 4 настоящего Решения эмиссии, размер которого еженедельно публикуется на сайте Эмитента.

16. Обращение Облигаций на вторичном рынке не допускается, за исключением выкупа Облигаций Эмитентом, перехода прав собственности на Облигации в порядке наследования Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации, перехода прав собственности на Облигации в рамках процедур банкротства Владельца, а также перехода прав собственности на Облигации при обращении взыскания на Облигации в рамках исполнительного производства в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Приобретение Облигаций третьими лицами в интересах Владельцев и (или) по их поручению не допускается.

Приобретение Облигаций на индивидуальный инвестиционный счет не допускается.

3. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями

17. Облигации предоставляют их Владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций и на получение купонного дохода в процентах от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке и даты, установленные Решением об эмиссии.

4. Порядок расчета размера дохода и погашения Облигаций

18. Доходом по Облигациям является разница между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения Облигаций (без учета полученного и уплаченного накопленного купонного дохода), а также купонный доход, полученный за период владения Облигациями.

19. Величина купонного дохода по одной облигации рассчитывается по формуле:

,

где:

- величина купонного дохода на i-й купонный период, в рублях, с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

- ставка купонного дохода на i-й купонный период, в процентах годовых, с точностью до двух знаков после запятой;

- количество дней в i-м купонном периоде в соответствии с Решением об эмиссии;

- номинальная стоимость Облигаций, в рублях.

20. Величина накопленного купонного дохода рассчитывается по формуле:

,

где:

- накопленный купонный доход в i-м купонном периоде на текущую дату, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

- ставка купонного дохода на i-й купонный период, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой;

- номинальная стоимость Облигаций, в рублях;

- текущая дата;

- дата начала i-гo купонного периода (для первого купонного периода - дата начала размещения).

21. Суммы выплат по купонам и по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяются с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления, а именно: в случае если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в случае если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется).

22. Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов составляет 91 (девяносто один) день.

23. Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по двенадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день.

24. Ставка купонного дохода устанавливается в размере 9 процентов годовых, является постоянной для всех купонных периодов.

25. Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций:

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода и выплаты купонного дохода	Длительность купонного периода (дней)	Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1	20.12.2021	21.03.2022	91	22,44
2	21.03.2022	20.06.2022	91	22,44
3	20.06.2022	19.09.2022	91	22,44
4	19.09.2022	19.12.2022	91	22,44
5	19.12.2022	20.03.2023	91	22,44
6	20.03.2023	19.06.2023	91	22,44
7	19.06.2023	18.09.2023	91	22,44
8	18.09.2023	18.12.2023	91	22,44
9	18.12.2023	18.03.2024	91	22,44
10	18.03.2024	17.06.2024	91	22,44
11	17.06.2024	16.09.2024	91	22,44
12	16.09.2024	16.12.2024	91	22,44

26. Купонный доход по неразмещенным Облигациям или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, в Уполномоченном депозитарии, не начисляется и не выплачивается.

27. Выплаты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

28. Владельцы получают выплаты и купонный доход по Облигациям через Уполномоченный депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между Уполномоченным депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам.

29. Если дата погашения Облигации и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на выходной или нерабочий праздничный день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным днем. Владелец не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.

30. Дата погашения Облигаций - 16 декабря 2024 года.

31. В дату погашения Облигаций их Владельцам выплачиваются номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

Погашение Облигаций производится в соответствии законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и настоящим Решением об эмиссии.

32. Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате номинальной стоимости Облигаций и выплате купонного дохода по ним за все купонные периоды.

Снятие Сертификата с хранения производится после списания всех Облигаций со счетов в Уполномоченном депозитарии.

33. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

ГАРАНТ:

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

6. Информация о соблюдении бюджетного законодательства

34. Размеры дефицита бюджета Калининградской области, верхние пределы государственного внутреннего и внешнего долга Калининградской области и расходы на обслуживание государственного долга Калининградской области на 2021, 2022 и 2023 годы, утвержденные Законом Калининградской области от 02 декабря 2020 года N 486 "Об областном бюджете на 2021 год и на плановый период 2022 и 2023 годов", не превышают предельных значений соответствующих показателей, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.

к Решению
об эмиссии государственных облигаций
Калининградской области
с постоянным купонным
доходом для населения

Образец

Глобальный сертификат
государственных облигаций Калининградской области с постоянным купонным доходом для населения

Государственный регистрационный номер выпуска RU36005KLN0

Государственные облигации Калининградской области выпускаются в форме документарных именных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата (далее - Сертификат) с постоянным купонным доходом.

Эмитент - Министерство финансов Калининградской области (далее - Эмитент).

Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 236007, г. Калининград, ул. Дмитрия Донского, д. 1.

Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения, обслуживания и погашения Облигаций, проводит Эмитент.

Настоящий Сертификат удостоверяет право на 250 000 (двести пятьдесят тысяч) штук Облигаций номинальной стоимостью 1 000 (одна тысяча) рублей 00 копеек каждая.

Общий объем эмиссии Облигаций составляет 250 000 000 (двести пятьдесят миллионов) рублей 00 копеек по номинальной стоимости Облигаций.

Дата начала размещения Облигаций - 20 декабря 2021 года.

Размещение Облигаций осуществляется в следующем порядке:

- первый этап: с 20 декабря 2021 года по 27 декабря 2021 года включительно (заявки на приобретение Облигаций принимаются в соответствии с правилами указанной Финансовой платформы до 16:00 по московскому времени 27 декабря 2021 года);

- второй этап: с 10 января 2022 года по 20 декабря 2022 года включительно (заявки на приобретение Облигаций принимаются в соответствии с правилами указанной Финансовой платформы с 16:00 по московскому времени 30 декабря 2021 года до 16:00 Московского времени 20 декабря 2022 года).

Срок обращения Облигаций составляет 1 092 (одну тысячу девяносто два) дня с 20 декабря 2021 года по 16 декабря 2024 года.

Настоящий Сертификат оформлен на все Облигации выпуска.

Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций и на получение купонного дохода в размере постоянного процента от номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке и даты, установленные Решением об эмиссии.

Доходом по Облигациям является разница между ценой реализации (погашения) и ценой приобретения Облигаций (без учета полученного и уплаченного накопленного купонного дохода), а также купонный доход, полученный за период владения Облигациями.

Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов составляет 91 (девяносто один) день.

Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по двенадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день.

Ставка купонного дохода устанавливается в размере 9 процентов годовых, является постоянной для всех купонных периодов.

Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций:

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода и выплаты купонного дохода	Длительность купонного периода (дней)	Размер купонного дохода на одну Облигацию (рублей)
1	20.12.2021	21.03.2022	91	22,44
2	21.03.2022	20.06.2022	91	22,44
3	20.06.2022	19.09.2022	91	22,44
4	19.09.2022	19.12.2022	91	22,44
5	19.12.2022	20.03.2023	91	22,44
6	20.03.2023	19.06.2023	91	22,44
7	19.06.2023	18.09.2023	91	22,44
8	18.09.2023	18.12.2023	91	22,44
9	18.12.2023	18.03.2024	91	22,44
10	18.03.2024	17.06.2024	91	22,44
11	17.06.2024	16.09.2024	91	22,44
12	16.09.2024	16.12.2024	91	22,44

Выплаты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации в безналичном порядке.

Величина купонного дохода по одной облигации рассчитывается по формуле:

,

где:

- величина купонного дохода на i-й купонный период, в рублях с точностью до копейки (округление производится по правилам математического округления);

- ставка купонного дохода на i-й купонный период, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой;

- количество дней в i-м купонном периоде в соответствии с Решением об эмиссии выпуска;

- номинальная стоимость Облигаций, в рублях.

Дата погашения Облигаций - 16 декабря 2024 года.

В дату погашения Облигаций их Владельцам выплачиваются номинальная стоимость Облигаций и купонный доход за последний купонный период.

Погашение Облигаций производится в соответствии с порядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Настоящий Сертификат депонируется в Небанковской кредитной организации акционерном обществе "Национальный расчетный депозитарий" (место нахождение: Российская Федерация, город Москва, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 045-12042-000100 от 19 февраля 2009 года, срок действия лицензии: бессрочная, лицензирующий орган - ФСФР России, которое осуществляет обязательное централизованное хранение настоящего сертификата.

Подпись Эмитента