Приложение. Критерии и методика оценки эффективности муниципальных программ города Ханты-Мансийска

Приложение
к Порядку проведения оценки
эффективности реализации
муниципальных программ
города Ханты-Мансийска

Критерии
и методика оценки эффективности муниципальных программ города Ханты-Мансийска

Система критериев, используемых для оценки эффективности муниципальных программ города Ханты-Мансийска (далее - муниципальная программа), включает пять критериев, формируемых из подкритериев:

K1 - результативность муниципальной программы;

K2 - финансирование муниципальной программы;

K3 - эффективность механизма реализации муниципальной программы;

K4 - оценка населением города Ханты-Мансийска результатов реализации муниципальной программы;

К5 - коэффициент эффективности реализации муниципальной программы, оценка динамики эффективности реализации муниципальной программы.

Коэффициент эффективности реализации муниципальных программ рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы к степени достижения запланированного уровня затрат на ее реализацию:

Е = (Р / З) x 100%, где:

Е - коэффициент эффективности реализации муниципальной программы;

Р - результативность достижения целевых значений показателей муниципальной программы;

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию муниципальной программы.

Для расчета результативности достижения целевых значений показателей муниципальной программы используются следующие их виды:

прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет показателя результативности Рi производится для каждого значения показателей, предусмотренных в муниципальной программе i, по формуле:

а) для прямого показателя результативности:

Рi = Рфi / Рпi x 100%;

б) для обратного показателя результативности:

Рi = Рпi / Рфi x 100%, где:

Р.Ф i - фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение муниципальной программы i;

Р.П i - плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение муниципальной программы i.

После чего в расчете Рi используется среднее арифметическое уровня достижения всех соответствующих показателей.

Расчет показателя степени достижения запланированного уровня затрат Зi осуществляется по формуле:

Зi = Зфi / Зпi x 100%, где:

З.Ф i - фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение муниципальной программы i;

З.П i - плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на выполнение муниципальной программы i.

Динамика эффективности реализации муниципальной программы определяет изменение эффективности реализации муниципальной программы в отчетном году относительно года, предшествующего отчетному.

За первый отчетный год и весь период реализации муниципальной программы оценка динамики эффективности реализации муниципальной программы не осуществляется.

Расчет динамики эффективности реализации муниципальной программы осуществляется по следующей формуле:

D Е = Еj / Еj-1, где:

D Е - индекс динамики эффективности реализации муниципальной программы;

j - отчетный период.

Степень соответствия муниципальных программ подкритериям Кij оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими функциональными характеристиками муниципальной программы, текущими параметрами и показателями, отражающими ход ее реализации и деятельность координаторов и субъектов бюджетного планирования по обеспечению достижения целей и конечных результатов муниципальной программы. Максимальная оценка по подкритериям равна 10 баллам.

На основе оценок по подкритериям Кij и их весовых коэффициентов рассчитываются баллы по критериям Кi:

, где:

Zij - весовой коэффициент подкритерия, используемого для оценки эффективности муниципальных программ.

Система определения критериев (подкритериев) и их балльная оценка представлена в таблице:

Критерий (подкритерий)	Краткое обозначение критерия (подкритерия)	Весовой коэффициент	Градации	Балл
1	2	3	4	5
1. Результативность муниципальной программы	К1	Z1 = 0,3
1.1. Степень достижения целевых значений показателей	К1.1	Z1.1 = 0,3	от 95% до 110%	10
			более 110%	8
			от 80% до 95%	5
			менее 80%	0
1.2. Степень выполнения основных мероприятий муниципальной программы в отчетном году.<*>	К1.2	Z1.2 = 0,3	в отчетном году выполнено более 95% мероприятий муниципальной программы	10
			в отчетном году выполнено более 80% мероприятий муниципальной программы	5
			в отчетном году выполнено менее 80% мероприятий муниципальной программы	0
1.3. Степень достижения целевых показателей, установленных в указах Президента Российской Федерации	К1.3	Z1.3 = 0,4	от 95% до 110%	10
			более 110%	8
			от 80% до 95%	5
			менее 80%	0
			в государственной программе не предусмотрены показатели, установленные в указах Президента Российской Федерации, ввиду их отсутствия в указах Президента Российской Федерации	8
2. Финансирование муниципальной программы	К2	Z2 = 0,2
2.1. Отношение общего фактического объема финансирования муниципальной программы к плановому уточненному объему	К2.1	Z2.1 = 0,5	более 99%	10
			от 95% до 99%	8
			от 80% до 95%	5
			менее 80%	0
2.2. Наличие в муниципальной программе иных, кроме средств бюджета города Ханты-Мансийска, источников финансирования	К2.2	Z2.2 = 0,5	иные источники финансирования предусмотрены муниципальной программой	10
			иные источники финансирования муниципальной программы отсутствуют в силу специфики программы	5
			иные источники финансирования муниципальной программы отсутствуют	0
3. Эффективность механизма реализации муниципальной программы	К3	Z3 = 0,2
3.1. Актуальность показателей реализации муниципальной программы	К3.1	Z3.1 = 1,0	показатели точно и непосредственно отражают динамику изменений в проблемной области, вызванных реализацией мероприятий муниципальной программы, и в полной мере позволяют оценить ход реализации муниципальной программы	10
			представленные показатели не в полной мере отражают результаты муниципальной программы. На показатели сильно влияют факторы, не связанные с реализацией программных мероприятий	8
			представленные показатели не согласуются с результатами муниципальной программы и не могут использоваться для оценки эффективности ее реализации	0
4. Оценка населением города Ханты-Мансийска результатов реализации муниципальной программы	К4	Z4 = 0,2
4.1. Уровень удовлетворенности населения города Ханты-Мансийска реализацией муниципальной программы	К4.1	Z4.1 = 1,0	более 70%	10
			от 50% до 70%	8
			менее 50%	0
5. Коэффициент эффективности реализации муниципальной программы, оценка динамики эффективности реализации муниципальной программы	К5	Z5 = 0,1
5.1. Коэффициент эффективности реализации муниципальной программы	К5.1	Z5.1 = 0,8	значение коэффициента эффективности больше или равно 100%	10
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 75% и 99%	8
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 50% и 74%	5
			значение коэффициента эффективности меньше 50%	0
5.2. Оценка динамики эффективности реализации муниципальной программы	К5.2	Z5.2 = 0,2	значение индекса динамики эффективности реализации муниципальной программы больше или равно 1	10
			значение индекса динамики эффективности реализации муниципальной программы меньше 1	0

<*> - балльная оценка по подкритерию К1.2 определяется как отношение общего количества основных мероприятий муниципальной программы, выполненных в полном объеме, к общему количеству основных мероприятий, выраженное в процентах, по следующей формуле:

Мв / М * 100, где:

Мв - количество основных мероприятий, выполненных в полном объеме из числа основных мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году;

М - общее количество основных мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году.

Основное мероприятие считается выполненным в полном объеме в случае, если достигнуто не менее 95% запланированных результатов и исполнено не менее 95% от запланированного общего объема финансирования.

Рейтинг эффективности муниципальных программ R формируется с использованием весовых коэффициентов Zi критериев Ki:

R = (K1 x Z1) + (K2 x Z2) + (K3 x Z3) + (K4 x Z4) + (K5 x Z5).

По результатам оценки эффективности реализации муниципальных программ муниципальным программам присваивается рейтинг (уровень) эффективности R в отчетном году согласно следующей таблице:

Численное значение рейтинга эффективности (R) в баллах	Качественная оценка эффективности реализации муниципальной программы	Предложения по корректировке предоставляемых бюджетных средств
R >= 8	эффективная муниципальная программа	сохранение или увеличение финансирования муниципальной программы
5 <= R < 8	умеренно эффективная муниципальная программа	сохранение финансирования муниципальной программы
3 <= R < 5	малоэффективная муниципальная программа	сокращение финансирования муниципальной программы
R < 3	неэффективная муниципальная программа	досрочное прекращение отдельных основных мероприятий или муниципальной программы в целом