Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа и возврата привлеченных средств

Приложение

Утвержден
постановлением администрации
Артемовского городского округа
от 24.12.2021 N 1808-па

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа и возврата привлеченных средств устанавливает правила привлечения финансовым управлением администрации Артемовского городского округа (далее - Финансовое управление) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Артемовского городского округа и их возврата на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа, условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета Артемовского городского округа.

1.2. Финансовое управление осуществляет привлечение остатков денежных средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа за счет:

1) средств на казначейских счетах - для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Артемовского городского округа;

2) средств на казначейских счетах - для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений Артемовского городского округа;

3) средств на казначейских счетах - для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета Артемовского городского округа;

4) средств на казначейских счетах - для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

1.3. Казначейские счета открываются Финансовому управлению в территориальном органе Федерального казначейства.

1.4. Финансовое управление осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм поступивших (перечисленных) на единый счет бюджета с казначейских счетов и сумм перечисленных (поступивших) денежных средств с единого счета бюджета на казначейские счета.

2. Условия привлечения остатков средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа

2.1. Финансовым управлением осуществляется привлечение остатков денежных средств, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка, в случае прогнозирования временного кассового разрыва - недостаточности на едином счете бюджета Артемовского городского округа денежных средств, необходимых для осуществления перечислений из бюджета Артемовского городского округа.

2.2. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета определяется согласно прогнозу временного кассового разрыва и не может превышать средний остаток денежных средств на казначейском счете, уменьшенный на средний объем перечислений с казначейского счета за один операционный день, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета Артемовского городского округа, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

Средний остаток денежных средств на казначейском счете и средний объем перечислений с казначейского счета рассчитываются за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Артемовского городского округа.

2.3. Привлечение остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета осуществляется в течение текущего финансового года и прекращается не позднее третьего рабочего дня до завершения текущего финансового года.

2.4. Для привлечения на единый счет бюджета Артемовского городского округа остатков средств Финансовое управление представляет в территориальный орган Федерального казначейства распоряжение о совершении казначейских платежей не позднее 16 часов по местному времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов по местному времени) текущего дня.

3. Условия возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета Артемовского городского округа

3.1. Финансовое управление осуществляет возврат с единого счета бюджета Артемовского городского округа средств, указанных в пункте 1.2 настоящего Порядка, на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

3.2. Финансовое управление осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.3. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из остатка средств на едином счете бюджета Артемовского городского округа, с учетом прогноза перечислений с единого счета бюджета Артемовского городского округа и необходимости обеспечения перечислений с соответствующих казначейских счетов.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета Артемовского городского округа на соответствующий казначейский счет осуществляется Финансовым управлением в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета Артемовского городского округа, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета Артемовского городского округа на казначейский счет в течение текущего финансового года.