Приложение N 3. Проверочный лист (список контрольных вопросов), применяемый при проведении плановой выездной проверки в рамках регионального государственного контроля в области регулируемых государством цен (тарифов) в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами

Приложение N 3
к распоряжению
от 30 декабря 2021 г. N 459/01-21

                                      Форма проверочного листа утверждена

                                               распоряжением Департамента

                                               от _____________ N _______

                                      ___________________________________

                                            учетный номер проверки и дата

                                               присвоения учетного номера

                                                           проверки в ЕРП

                                                             /---------\

                                                             |         |

                                                             |  QR-код |

                                                             |         |

                                                             |         |

                                                             \---------/

               Департамент тарифной и ценовой политики

                          Тюменской области

г. (пос.)___________________                                 _________ г.

 (место проведения проверки)

                            Проверочный лист

                     (список контрольных вопросов),

     применяемый при проведении плановой выездной проверки в рамках

     регионального государственного контроля в области регулируемых

        государством цен (тарифов) в сфере обращения с твердыми

                         коммунальными отходами

     Объект    регионального    государственного  контроля,  в  отношении

которого  проводится  контрольное  (надзорное)  мероприятие: регулируемые

виды  деятельности  юридических  лиц,  индивидуальных  предпринимателей в

сфере обращения с твердыми коммунальными отходами.

Сведения о проверяемом лице:

Наименование (ФИО):______________________________________________________

ИНН:_____________________________________________________________________

ОГРН:____________________________________________________________________

Адрес:___________________________________________________________________

Приказ ____________ от _________ "О проведении плановой выездной проверки

в отношении юридического лица, индивидуального предпринимателя".

Место проведения контрольного (надзорного) мероприятия:__________________

________________________________________________________________________.

Должность,   ФИО   должностного   лица   (должностных  лиц)  контрольного

(надзорного)      органа,     проводившего     (проводивших)    проверку:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

                       СПИСОК КОНТРОЛЬНЫХ ВОПРОСОВ

Список контрольных вопросов	Реквизиты нормативных правовых актов, содержащих обязательные требования	Да/нет/ неприменимо	Примечание (подлежит обязательному заполнению в случае заполнения графы "неприменимо")
Ведется ли организацией раздельный учет массы (объема) твердых коммунальных отходов, доходов и расходов в разрезе видов деятельности в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами и иными отходами?	Ч. 5 ст. 24.8 Федерального закона N 89-ФЗ п. 6(1) Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Утвержден ли организацией документ (локальный нормативный правовой акт), определяющий порядок ведения раздельного учета	Ч. 5 ст. 24.8 Федерального закона N 89-ФЗ л.6(1) Основ ценообразования в области обращения с ТКО
массы (объема) твердых коммунальных отходов, доходов и расходов в разрезе видов деятельности в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами и иными отходами?	п.п. б п. 8 Правил регулирования тарифов в сфере обращения с ТКО, утвержденных постановлением Правительства от 30.05.2016 N 484
Ведется ли распределение косвенных расходов между осуществляемыми организацией видами деятельности?	Ч. 5 ст. 24.8 Федерального закона N 89-ФЗ п. 6(1) Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Утвержден ли организацией документ (локальный нормативный правовой акт), определяющий порядок ведения раздельного учета косвенных расходов (учетная политика организации)?	Ч. 5 ст. 24.8 Федерального закона N 89-ФЗ п. 6(1) Основ ценообразования в области обращения с ТКО п.п. б п. 8 Правил регулирования тарифов в сфере обращения с ТКО, утвержденных постановлением Правительства от 30.05.2016 N 484 (далее - Правила регулирования тарифов)
Имеются ли правоустанавливающие документы, подтверждающие право собственности, иное законное право в отношении недвижимых объектов (зданий, строений, сооружений, земельных участков), используемых предприятием для осуществления деятельности в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами?	п.п. а п. 8 Правил регулирования тарифов
Имеются ли в наличии копии документов, подтверждающих проведение заявителем закупки товаров (работ, услуг) в установленном законодательством Российской Федерации порядке (положение о закупках, извещение о проведении закупок, документация о закупке, протоколы проведения закупок, составляемые в ходе проведения закупок)?	П. 14 Основ ценообразования в области обращения с ТКО п.п. л п. 8 Правил регулирования тарифов
Представлены ли документы, отражающие применяемую систему налогообложения в организации?	П. 29, 50 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Является ли предприятие членом отраслевых тарифных соглашений в сфере жизнеобеспечения, ЖКХ?	П. 42 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Применяются ли организацией положения отраслевых тарифных соглашений в сфере жизнеобеспечения, ЖКХ?	П. 42 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Имеются ли учетные документы, отражающие фактически сложившиеся затраты в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами, а также первичные документы, подтверждающие факт донесения и обоснованность включения расходов в себестоимость услуг в сфере обращения с твердыми коммунальными отходами?	П. 12, 14, 15 Основ ценообразования в области обращения с ТКО п. 15 - 23, 28 Методических указаний по расчету регулируемых тарифов в области обращения с твердыми коммунальными отходами, утвержденных Приказом ФАС России от 21.11.2016 N 1638/16 (далее - Методические указания)
Соответствует ли содержащаяся в бухгалтерской отчетности информация о фактически сложившихся затратах на текущий и капитальный ремонт, строительство, реконструкцию и модернизацию объектов накопления, обработки, утилизации, обезвреживания, размещения твердых коммунальных отходов данным из годовых отчетов об исполнении инвестиционных программ, производственных программ?	П. 12 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Заключены ли организацией договоры на оказание услуг в области обращения с ТКО с потребителями?	Ст. 24.8. Федерального закона N 89-ФЗ п. 6 Основ ценообразования в области обращения с ТКО пп. м п. 8 Правил регулирования тарифов
Производилось ли начисление платы {выставлялись ли счета) потребителям за потребленные услуги в области обращения с ТКО?	Ст. 24.8. Федерального закона N 89-ФЗ п. 6 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Производилась ли оплата потребителями за потребленные услуги в области обращения с ТКО?	Ст. 24.8. Федерального закона N 89-ФЗ п. 6 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Осуществлялось ли начисление платы потребителями услуг в области обращения с ТКО и производилась ли оплата по установленным тарифам?	Ст. 24.8. Федерального закона N 89-ФЗ п. 6 Основ ценообразования в области обращения с ТКО
Обеспечено ли обязательное раскрытие информации организацией в части состава и порядка раскрываемой информации?	П. 1, 3, 6, 7, раздел II Стандартов раскрытия информации в области обращения с твердыми коммунальными отходами, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 21.06.2016 N 564 (далее - Стандарты раскрытия информации)
Обеспечено ли организацией выполнение обязательных требований в части сроков раскрытия информации?	П.8(2), раздел II Стандартов раскрытия информации
Обеспечено ли организацией выполнение обязательных требований в части достоверности (в том числе соответствия данным бухгалтерской отчетности организации) раскрытия информации?	раздел II Стандартов раскрытия информации
Есть ли в организации должностное лицо, ответственное за раскрытие информации в сфере теплоснабжения, а также документ, подтверждающий полномочия должностного лица по осуществлению функций раскрытия информации?	раздел II Стандартов раскрытия информации
Соблюдаются ли сроки исполнения графика реализации мероприятий инвестиционной программы?	Правила разработки, утверждения и корректировки инвестиционных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами, а также осуществления контроля за их реализацией, утв. постановлением Правительства РФ от 16.05.2016 N 424 (весь акт)
Соблюдаются ли обязательства по финансированию проектов, предусмотренных инвестиционной программой?	Правила разработки, утверждения и корректировки инвестиционных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами, а также осуществления контроля за их реализацией, утв. постановлением Правительства РФ от 16.05.2016 N 424 (весь акт)
Достигнуты ли плановые значения показателей эффективности объектов обработки, обезвреживания, захоронения твердых коммунальных отходов?	Правила разработки, утверждения и корректировки инвестиционных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами, а также осуществления контроля за их реализацией, утв. постановлением Правительства РФ от 16.05.2016 N 424 (весь акт)
Соблюдены ли организацией требования к форме отчета о реализации инвестиционных программ?	Распоряжение Департамента тарифной и ценовой политики Тюменской области от 25.10.2018 N 214/01-21 "Об определении Порядка и форм представления отчетности о реализации инвестиционных и производственных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами" (весь акт)
Соблюдены ли организацией требования к срокам предоставления отчетности о реализации инвестиционной программы?	Распоряжение Департамента тарифной и ценовой политики Тюменской области от 25.10.2018 N 214/01-21 "Об определении Порядка и форм представления отчетности о реализации инвестиционных и производственных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами" (весь акт)
Соответствует ли информация, содержащаяся в отчетах о реализации инвестиционных программ, фактическим данным, установленным при проведении проверки регулируемой организации (в части соответствия первичной учетной документации по учету работ в капитальном строительстве и ремонтно-строительных работ)?	Правила разработки, утверждения и корректировки инвестиционных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами, а также осуществления контроля за их реализацией, утв. постановлением Правительства РФ от 16.05.2016 N 424 (весь акт) Распоряжение Департамента тарифной и ценовой политики Тюменской области от 25.10.2018 N 214/01-21 "Об определении Порядка и форм представления отчетности о реализации инвестиционных и производственных программ в области обращения с твердыми коммунальными отходами" (весь акт)
Разработана ли программа в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности?	Статья 25 Федерального закона от 23.11.2009 N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Соответствует ли программа в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности требованиям, установленным органом регулирования?	Пункты 1, 3, 10, 15 постановления Правительства РФ от 15.05.2010 N 340 "О порядке установления требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности" Приказы Департамента тарифной и ценовой политики Тюменской области об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организации
Соблюдены ли организацией требования к форме программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности?	Приложение N 2 к приказу Минэнерго России от 30.06.2014 N 398 "Об утверждении требований к форме программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций с участием государства и муниципального образования, организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, и отчетности о ходе их реализации"
Соблюдены ли организацией требования к отчетности о ходе реализации программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности?	Приложение N 2 к приказу Минэнерго России от 30.06.2014 N 398 "Об утверждении требований к форме программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций с участием государства и муниципального образования, организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, и отчетности о ходе их реализации"

_________________________________________________________________________

     (должность, фамилия, и инициалы должностного лица Департамента,

      проводящего выездную проверку и заполняющего проверочный лист)