Приложение N 1. Проверочный лист (список контрольных вопросов), применяемый при проведении плановой выездной проверки в рамках регионального государственного контроля в области регулируемых государством цен (тарифов) в сфере теплоснабжения в части обоснованности установления, изменения и применения цен (тарифов)

Приложение N 1
к распоряжению
от 30 декабря 2021 г. N 459/01-21

                                      Форма проверочного листа утверждена

                                               распоряжением Департамента

                                               от _____________ N _______

                                      ___________________________________

                                            учетный номер проверки и дата

                                               присвоения учетного номера

                                                           проверки в ЕРП

                                                             /---------\

                                                             |         |

                                                             |  QR-код |

                                                             |         |

                                                             |         |

                                                             \---------/

               Департамент тарифной и ценовой политики

                          Тюменской области

г. (пос.)___________________                                 _________ г.

 (место проведения проверки)

                            Проверочный лист

                     (список контрольных вопросов),

             применяемый при проведении плановой выездной

           проверки в рамках регионального государственного

           контроля в области регулируемых государством цен

        (тарифов) в сфере теплоснабжения в части обоснованности

           установления, изменения и применения цен (тарифов)

     Объект регионального государственного контроля, в отношении которого

проводится   контрольное   (надзорное)   мероприятие:  регулируемые  виды

деятельности юридических лиц,  индивидуальных  предпринимателей  в  сфере

теплоснабжения.

Сведения о проверяемом лице:

Наименование (ФИО):______________________________________________________

ИНН:_____________________________________________________________________

ОГРН:____________________________________________________________________

Адрес:___________________________________________________________________

Приказ ____________ от _________ "О проведении плановой выездной проверки

в отношении юридического лица, индивидуального предпринимателя".

Место проведения контрольного (надзорного) мероприятия:__________________

________________________________________________________________________.

Должность,   ФИО   должностного   лица   (должностных  лиц)  контрольного

(надзорного)      органа,     проводившего     (проводивших)    проверку:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

                       СПИСОК КОНТРОЛЬНЫХ ВОПРОСОВ

Список контрольных вопросов	Реквизиты нормативных правовых актов, содержащих обязательные требования		Да/нет/неприменимо	Примечание (подлежит обязательному заполнению в случае заполнения графы "неприменимо")
Ведется ли организацией раздельный учет объема производства тепловой энергии, теплоносителя, доходов и расходов, связанных с производством, передачей и со сбытом тепловой энергии, теплоносителя?	Ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 27.07.2010 N 190-ФЗ "О теплоснабжении" п. 10 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения Приказ ФСТ России от 12.04.2013 N 91 (Единая система классификации и раздельного учета затрат относительно видов деятельности теплоснабжающих организаций, теплосетевых организаций (далее - Единая система раздельного учета) (весь акт)
Утвержден ли организацией документ (локальный нормативный правовой акт), определяющий порядок ведения раздельного учета объема производства тепловой энергии, теплоносителя, доходов и расходов, связанных с производством, передачей и со сбытом тепловой энергии, теплоносителя, а также платы за подключение (технологическое присоединение) к системе теплоснабжения?	п. 10 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения п. 12.13 Единой системы раздельного учета ГАРАНТ: По-видимому, в тексте предыдущего абзаца и далее по тексту допущена опечатка. Имеется в виду "п. 12, 13"
Ведется ли распределение косвенных расходов между осуществляемыми организацией видами деятельности?	п. 10 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения п. 12.13 Единой системы раздельного учета
Утвержден ли организацией документ (локальный нормативный правовой акт), определяющий порядок ведения раздельного учета (учетная политика организации)?	п. 10 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения п. 12.13 Единой системы раздельного учета
Имеются ли правоустанавливающие документы, подтверждающие право собственности, иное законное право в отношении недвижимых объектов (зданий, строений, сооружений, земельных участков), используемых предприятием для осуществления деятельности в сфере теплоснабжения?	П. 16 Правил регулирования тарифов в сфере теплоснабжения, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 22.10.2012 N 1075 "О ценообразовании в сфере теплоснабжения" (далее - Правила регулирования тарифов в сфере теплоснабжения)
Представлены ли правоустанавливающие документы или иные документы (технические и иные документы), подтверждающие количество, вид используемого топлива, установленную тепловую мощность источников тепловой энергии, технические характеристики (протяженность, диаметр, способ прокладки и иные характеристики) тепловых сетей, которыми предприятие владеет на праве собственности или на ином законном основании?	П. 16 Правил регулирования тарифов в сфере теплоснабжения п. 34, 38, 26 Методических указаний по расчету регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения, утвержденных Приказом ФСТ России от 13.06.2013 N 760-э (далее - Методические указания N 760-э)
Имеются ли в наличии копии документов, подтверждающих проведение заявителем торгов (положение, извещение, документация о проведении торгов, протоколы, составляемые в ходе проведения торгов)?	П. 16 Правил регулирования тарифов в сфере теплоснабжения п. 28, п. 29 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Представлены ли документы, отражающие применяемую систему налогообложения в организации?	П. 44, 73 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Является ли организация членом отраслевых тарифных соглашений в сфере жизнеобеспечения, ЖКХ?	П. 42 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Применяются ли организацией положения отраслевых тарифных соглашений в сфере жизнеобеспечения, ЖКХ?	П. 42 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Представлены ли документы и иная информация, подтверждающие соответствие собственника или иного законного владельца тепловых сетей критериям отнесения к теплосетевым организациям?	П. 6, 16 Правил регулирования тарифов в сфере теплоснабжения
Имеются ли учетные документы, отражающие фактически сложившиеся затраты по теплоснабжению, а также первичные документы, подтверждающие факт донесения и обоснованность включения расходов в себестоимость услуг теплоснабжения?	П. 28, 29, 33, 50, 73 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения П. 12 Методических указаний N 760-э
Наличие документов, подтверждающих выпадающие доходы по регулируемым видам деятельности в сфере теплоснабжения, экономически обоснованные расходы, не учтенные органом регулирования при установлении для организации регулируемых цен (тарифов) в сфере теплоснабжения?	П. 28, 29, 33, 73 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения п. 12 Методических указаний N 760-э
Соответствует ли содержащаяся в бухгалтерской отчетности информация о фактически сложившихся затратах на строительство, реконструкцию и модернизацию объектов систем теплоснабжения данным из годовых отчетов об исполнении инвестиционных программ.9		п. 12 Методических указаний N 760-э
Заключены ли с потребителями договоры теплоснабжения, договоры поставки тепловой энергии с теплоснабжающими или теплосетевыми организациями, договоры на подключение (технологическое присоединение) к системе теплоснабжения?		ст. 8 Федерального закона "О теплоснабжении" п. 4 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения п.16 Правил регулирования тарифов в сфере теплоснабжения
Производилось ли начисление платы (выставлялись ли счета) потребителям (теплоснабжающим или теплосетевым организациям) за потребленные товары (услуги) в сфере теплоснабжения?		ст. 8 Федерального закона "О теплоснабжении" п. 4 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Производилась ли оплата потребителями (теплоснабжающими или теплосетевыми организациями) за потребленные товары (услуги) в сфере теплоснабжения?		ст. 8 Федерального закона "О теплоснабжении" п. 4 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Начисление платы и оплата потребителями (теплоснабжающими или теплосетевыми организациями) за потребленные товары (услуги) в сфере теплоснабжения осуществлялось по установленным тарифам?		ст. 8 Федерального закона "О теплоснабжении" п. 4 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения
Обеспечено ли обязательное раскрытие информации организацией в части состава и порядка раскрываемой информации?		пункты 1, 3, 7(1) - 8, 11, 13, 14, раздел II Стандартов раскрытия информации теплоснабжающими организациями, теплосетевыми организациями и органами регулирования, утвержденные Постановлением Правительства РФ от 05.07.2013 N 570 (далее - Стандарты раскрытия информации N 570)
Обеспечено ли исполнение обязательных требований в части сроков раскрытия информации?		пункты 11, 12, 12(1), 28 - 33 Стандартов раскрытия информации N 570
Обеспечено ли исполнение обязательных требований в части достоверности (в том числе соответствия данным бухгалтерской отчетности организации) раскрытия информации?		Раздел II Стандартов раскрытия информации N 570
Назначено ли должностное лицо, ответственное за раскрытие информации в сфере теплоснабжения, а также документ, подтверждающий полномочия должностного лица по осуществлению функций раскрытия информации?		Раздел II Стандартов раскрытия информации N 570
Соблюдаются ли сроки выполнения мероприятий инвестиционной программы?		пункт 4 Приказа Минстроя России от 07.11.2014 N 689/пр "Об утверждении порядка осуществления контроля за выполнением инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения (за исключением таких программ, утверждаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации об электроэнергетике)"
Достигнуты ли плановые значения показателей, перечень которых определяется требованиями, установленными к содержанию инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения, и достижение которых предусмотрено в результате реализации соответствующих мероприятий инвестиционной программы?		пункт 4 Приказа Минстроя России от 07.11.2014 N 689/пр "Об утверждении порядка осуществления контроля за выполнением инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения (за исключением таких программ, утверждаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации об электроэнергетике)"
Соответствуют ли фактически выполненные мероприятия инвестиционной программы мероприятиям, предусмотренным инвестиционной программой при ее утверждении?	пункт 4 Приказа Минстроя России от 07.11.2014 N 689/пр "Об утверждении порядка осуществления контроля за выполнением инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения (за исключением таких программ, утверждаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации об электроэнергетике)"
Соответствуют ли источники финансирования фактически выполненных мероприятий инвестиционной программы финансовому плану регулируемой организации, предусмотренному инвестиционной программой, в том числе в части целевого расходования средств, полученных за счет платы за подключение (технологическое присоединение) к системе теплоснабжения?	пункт 4 Приказа Минстроя России от 07.11.2014 N 689/пр "Об утверждении порядка осуществления контроля за выполнением инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения (за исключением таких программ, утверждаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации об электроэнергетике)"
Соответствует ли объем средств, фактически направленных на финансирование мероприятий инвестиционной программы их необходимому объему, определенному инвестиционной программой при ее утверждении в соответствии с установленными требованиями к содержанию инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения?	пункт 4 Приказа Минстроя России от 07.11.2014 N 689/пр "Об утверждении порядка осуществления контроля за выполнением инвестиционных программ организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности в сфере теплоснабжения (за исключением таких программ, утверждаемых в соответствии с законодательством Российской Федерации об электроэнергетике)"
Разработана ли программа в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности?	Статья 25 Федерального закона от 23.11.2009 N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Соответствует ли программа в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности требованиям, установленным органом регулирования?	Пункты 1, 3, 10, 15, постановления Правительства РФ от 15.05.2010 N 340 "О порядке установления требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности" Приказы Департамента тарифной и ценовой политики Тюменской области об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организации
Соблюдены ли организацией требования к форме программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности?	Приложение N 2 к приказу Минэнерго России от 30.06.2014 N 398 "Об утверждении требований к форме программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций с участием государства и муниципального образования, организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, и отчетности о ходе их реализации"
Соблюдены ли организацией требования к отчетности о ходе реализации программы в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности?	Приложение N 2 к приказу Минэнерго России от 30.06.2014 N 398 "Об утверждении требований к форме программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности организаций с участием государства и муниципального образования, организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, и отчетности о ходе их реализации"

_________________________________________________________________________

     (должность, фамилия, и инициалы должностного лица Департамента,

      проводящего выездную проверку и заполняющего проверочный лист)