Приложение. Порядок по организации работы с невыясненными поступлениями, поступившими на казначейский счет для учета денежных средств юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями муниципального образования "город Екатеринбург"

Приложение
к Распоряжению Департамента
финансов Екатеринбурга
от 30 декабря 2020 г. N 22/46/33

Порядок
по организации работы с невыясненными поступлениями, поступившими на казначейский счет для учета денежных средств юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями муниципального образования "город Екатеринбург"

1. Настоящий порядок определяет условия и последовательность совершения операций Департаментом финансов Администрации города Екатеринбурга (далее - Департамент финансов) и юридическими лицами, не являющимися участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями муниципального образования "город Екатеринбург" (далее - юридические лица) при уточнении или возврате невыясненных поступлений, поступивших на казначейский счет Департамента финансов, который открыт в Управлении Федерального казначейства по Свердловской области, для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями (далее - казначейский счет).

2. Денежные средства, зачисленные на казначейский счет на основании расчетных документов о зачислении средств (распоряжений о совершении казначейских платежей), в которых не указаны и (или) ошибочно указаны:

наименование юридического лица;

номер лицевого счета юридического лица;

код субсидии и код вида финансового обеспечения;

идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) юридического лица,

учитываются как невыясненные поступления юридического лица на лицевом счете Департамента финансов для отражения невыясненных поступлений юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и муниципальными автономными учреждениями муниципального образования "город Екатеринбург" (далее - лицевой счет невыясненных поступлений).

3. Департамент финансов в день поступления выписки из Управления Федерального казначейства по Свердловской области, на основании расчетных документов, в которых отсутствует информация, позволяющая определить принадлежность поступивших сумм, формирует электронный документ "Распоряжение на зачисление средств" в Системе автоматизации финансово-казначейских органов - Автоматизированный Центр Контроля исполнения бюджета ("АЦК-Финансы") (далее - система "АЦК-Финансы") и производит зачисление средств на лицевой счет невыясненных поступлений.

При учете невыясненных поступлений в Распоряжении на зачисление средств указывается код невыясненных поступлений соответствующего района города Екатеринбурга, в соответствии с утвержденной ведомственной классификацией расходов муниципального образования "город Екатеринбург" на соответствующий финансовый год.

В случае невозможности определения принадлежности невыясненного поступления какому-либо району города Екатеринбурга, Департамент финансов зачисляет данные поступления на код невыясненных поступлений Департамента финансов Екатеринбурга.

4. В случае если в расчетном документе (распоряжении о совершении казначейских платежей), отнесенного к невыясненным поступлениям, указаны ИНН и КПП юридического лица, лицевые счета которого открыты в Департаменте финансов, то не позднее следующего рабочего дня после зачисления денежных средств на казначейский счет, Департамент финансов формирует и направляет предполагаемому получателю средств электронный документ "Запрос на выяснение принадлежности платежа" (далее - Запрос) и доводит его в системе "АЦК-Финансы" до статуса "Готов к исполнению".

5. В случае если в расчетном документе (распоряжении о совершении казначейских платежей), суммы по которому отнесены к невыясненным поступлениям юридических лиц, не указаны ИНН и КПП юридического лица, Запрос не формируется.

В целях определения получателя средств Департамент финансов ежедневно формирует реестр невыясненных поступлений, указанных в данном пункте, и выгружает его в "Программном комплексе Система ведения архива электронных документов" (далее - ПК СВАЭД).

6. Юридические лица осуществляют просмотр сформированных Запросов в системе "АЦК-финансы" и реестры невыясненных поступлений в ПК СВАЭД.

При отсутствии технической возможности информационного обмена в электронном виде Департамент финансов сообщает юридическому лицу о зачислении платежа на лицевой счет невыясненных поступлений.

7. Для уточнения невыясненных поступлений юридические лица, на основании сформированного Запроса или информации о получателе средств из реестра невыясненных поступлений, в течение 10 рабочих дней со дня формирования Запроса или выгрузки реестра невыясненных поступлений представляет в Департамент финансов по месту ведения лицевого счета:

заявление об идентификации платежа (далее - Заявление) в письменном виде (Приложение N 1 к настоящему Порядку);

электронный документ "Справка-уведомление об уточнение операций" (далее - Справка-уведомление), сформированный в системе "АЦК-Финансы" и подписанный электронными подписями уполномоченных лиц, указанных в карточке образцов подписей к лицевому счету юридического лица. При отсутствии технической возможности информационного обмена в электронном виде Справка-уведомление представляется юридическим лицом на бумажном носителе подписанная уполномоченными лицами. В случае представления Справки-уведомления на бумажном носителе подписи ответственных лиц должны соответствовать образцам подписей, заявленным в карточке образцов подписей к лицевому счету юридического лица.

8. Департамент финансов осуществляет проверку информации, указанной в Заявлении и Справке-уведомлении, оформленной в системе "АЦК-Финансы", и проводит операцию по уточнению принадлежности платежа путем доведения Справки-уведомления в системе "АЦК-Финансы" до статуса "Обработан".

9. Невыясненные поступления, ошибочно поступившие на казначейский счет, подлежат возврату плательщику. Возврат невыясненных поступлений осуществляется Департаментом финансов в течение 5 рабочих дней со дня поступления письменного обращения плательщика.