Приложение. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

Приложение
к постановлению
Администрации
города Симферополя
Республики Крым
от 23.11.2021 N 7100

Порядок
привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

1. Общие положения

1.1. Порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (далее - Порядок) разработан в соответствии с пунктами 9 - 11, 13 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств".

1.2. Порядок определяет общие положения о привлечении МКУ Департамент финансов Администрации города Симферополя Республики Крым (далее - Департамент финансов) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым (далее - бюджет городского округа) и их возврате на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа, условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета городского округа.

1.3. Остатки средств на единый счет бюджета городского округа привлекаются за счет средств на казначейских счетах:

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета городского округа;

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений муниципального образования городской округ Симферополь Республики Крым (далее - городской округ);

- для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, бюджетными и автономными учреждениями городского округа.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа

2.1. Департамент финансов обеспечивает привлечение остатков средств с казначейских счетов, указанных в пункте 1.3 Порядка, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных участниками системы казначейских платежей в порядке и сроки, установленные Правилами организации и функционирования системы казначейских платежей, утвержденными Приказом Казначейства России от 13.05.2020 N 20н.

2.2. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета определяется исходя из среднего остатка денежных средств на казначейском счете, уменьшенного на средний объем перечислений с казначейского счета за один операционный день, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета городского округа, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей. Средний остаток денежных средств на казначейском счете и средний объем перечислений с казначейского счета рассчитываются за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с казначейских счетов на единый счет бюджета городского округа.

2.3. Департамент финансов предоставляет в территориальный орган Федерального казначейства распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств на единый счет бюджета городского округа в срок не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета городского округа

3.1. Возврат привлеченных средств с единого счета бюджета городского округа на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, осуществляется Департаментом финансов при недостаточности средств на казначейском счете в объеме, обеспечивающем своевременное исполнение распоряжений получателей указанных средств.

3.2. Департамент финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.3. Перечисление средств с единого счета бюджета городского округа на соответствующий казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета городского округа, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета городского округа на казначейский счет в течение текущего финансового года.

Руководитель аппарата администрации города Симферополя

И.А. Шевченко

Начальник департамента финансов администрации города

В.Е. Надолинская