Приложение. Порядок осуществления заимствований муниципальными предприятиями муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области

Приложение
к решению Совета депутатов
Елатомского городского поселения
Касимовского муниципального района
Рязанской области
от 12.10.2021 года N 141

Порядок
осуществления заимствований муниципальными предприятиями муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области

I. Общие положения

1. Порядок осуществления заимствований муниципальными предприятиями муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального район Рязанской области (далее - Порядок) разработан в целях реализации права муниципальных предприятий муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области (далее - Предприятие) осуществлять заимствования у третьих лиц.

2. Заимствования Предприятием могут осуществляться в форме:

а) кредитов по договорам с кредитными организациями;

б) бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, предусмотренных бюджетным законодательством Российской Федерации;

в) размещения облигаций или выдачи векселей.

3. Предприятие вправе осуществлять заимствования только по согласованию с Советом депутатов Елатомского городского поселение.

4. В случае, если при заимствовании предусмотрен залог муниципального имущества, решение о залоге такого имущества принимается Советом депутатов муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области.

II. Согласование осуществления заимствований

5. В целях получения согласования осуществления заимствований Предприятие направляет в администрацию муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером Предприятия.

В заявлении на осуществление заимствований должны быть указаны:

1) наименование Предприятия - заявителя;

2) полное наименование предполагаемого заимодавца, кредитора, векселедержателя (далее - кредитор), а также его место нахождения;

3) объем привлекаемых средств с обоснованием необходимости и направлений их использования;

4) форма заимствования;

5) размер процентов по указанному заимствованию;

6) предполагаемый период заимствования;

7) информация о других платежах, уплачиваемых кредитору;

8) сумма задолженности по ранее полученным кредитам, выданным векселям, выпущенным облигациям на последнюю отчетную дату, а также на дату подачи заявления, в том числе сумма общей просроченной задолженности;

9) способ и размер обеспечения Предприятием своих обязательств по возврату основной суммы долга, а также процентов за пользование заемными средствами, если заимствование осуществляется с обеспечением.

6. К заявлению прикладываются следующие документы:

1) технико-экономическое обоснование, отражающее техническую и экономическую целесообразность и эффективность привлечения заемных средств, в том числе: расчет необходимого объема заемных средств, направления их использования, финансово-экономическое обоснование возможности возврата привлекаемых средств и процентов от их использования, прогнозное значение показателей финансово-хозяйственной деятельности Предприятия при условии использования привлекаемых заемных средств;

2) годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность Предприятия за предыдущий отчетный год (с отметкой налогового органа либо квитанцией о приеме), бухгалтерская (финансовая) отчетность Предприятия за последний отчетный период, подписанная руководителем, главным бухгалтером и скрепленная печатью Предприятия;

3) копия решения Совета депутатов Елатомского городского поселение о залоге муниципального имущества (если при заимствовании у третьих лиц предусмотрен залог муниципального имущества);

4) проект кредитного договора, копия решения о выпуске облигаций, векселей.

7. Представленные документы рассматривает бухгалтерия администрации муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области и готовит заключение, содержащее финансово-экономическое обоснование целесообразности согласования предлагаемого объема и направлений использования привлекаемых средств, в течение 10 рабочих дней со дня получения заявления. Заключение должно содержать анализ источников погашения заимствования и его эффективности, обоснование размера процентной ставки по заимствованию.

8. Администрация муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области в срок не более 20 рабочих дней со дня поступления заявления направляет в Совет депутатов Елатомского городского поселения:

1) проект решения Совета депутатов Елатомского городского поселения о согласовании осуществления заимствования Предприятием или проект решения об отказе в согласовании осуществления заимствования Предприятием (при наличии оснований, предусмотренных пунктом 10 настоящего Порядка);

2) заявление предприятия;

3) предусмотренные пунктом 6 настоящего Порядка документы;

4) заключение администрации муниципального образования - Елатомское городское поселение.

9. Проект решения о согласовании осуществления заимствования Предприятием должен содержать следующую информацию:

1) размер и форма заимствования;

2) размер процентов по кредитному договору, договору о предоставлении бюджетного кредита, векселю, облигации;

3) срок заимствования;

4) направления использования привлекаемых средств;

5) наименование кредитора

6) вид и объем обеспечительных обязательств.

10. Основаниями для отказа в предоставлении права осуществления заимствования Предприятием могут быть:

1) нахождение Предприятия в стадии ликвидации;

2) возбуждение арбитражным судом в отношении Предприятия дела о несостоятельности (банкротстве);

3) непредставление документов, указанных в пункте 5 настоящего Порядка, либо представление документов, не соответствующих требованиям, указанным в пункте 5, 6 настоящего Порядка;

4) представление Предприятием документов, содержащих недостоверные сведения;

5) несоответствие направлений использования привлекаемых средств видам деятельности, предусмотренным уставом Предприятия;

6) мотивированное отрицательное заключение бухгалтерии администрации муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области.

III. Учет и исполнение обязательств

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

10. Предприятие, получившее согласие на осуществление заимствования, в течение 10 рабочих дней со дня осуществления заимствования обязано представить в администрацию муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области, подписанные (заверенные) руководителем, главным бухгалтером и скрепленные печатью Предприятия:

1) копию кредитного договора, договора о предоставлении бюджетного кредита, договора о выдаче векселя;

2) копию договора залога либо договора о предоставлении иного обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств;

3) копию векселя;

4) копию решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций, с отметкой о его регистрации и государственным регистрационным номером выпуска (дополнительного выпуска) облигаций.

11. Предприятие ежеквартально не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, обязано представлять в бухгалтерию администрации муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области отчет об использовании заемных средств и исполнении обязательств по заимствованию по форме согласно приложению к Порядку с приложением подтверждающих документов.

12. Бухгалтерия администрации муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области проводит мониторинг задолженности по заимствованиям ежеквартально, не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

13. В целях осуществления контроля за осуществлением заимствований, бухгалтерия администрации муниципального образования - Елатомское городское поселение Касимовского муниципального района Рязанской области, ведет реестр заимствований Предприятиями.