Приложение N 3. Положение о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам совета директоров акционерного общества "Гознак"

Приложение N 3
к распоряжению Федерального агентства
по управлению государственным
имуществом
от 20 декабря 2017 г. N 983-р

Положение
о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам совета директоров акционерного общества "Гознак"

1. Общие положения

1.1. Настоящее положение разработано в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Закон), иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также с учетом методических рекомендаций и указаний Федерального агентства по управлению государственным имуществом (Росимущество) и устанавливает порядок выплаты вознаграждений и компенсаций членам совета директоров АО "Гознак" (далее - Общество).

1.2. Настоящее положение (далее - Положение) утверждается общим собранием акционеров Общества в соответствии с пп. 19 п. 1 ст. 48 Закона и пп. 21 п. 14.2 устава Общества.

1.3. В соответствии с Законом и уставом Общества выплата вознаграждений членам совета директоров Общества осуществляется на основании решения общего собрания акционеров Общества.

1.4. Выплата вознаграждений и компенсаций осуществляется путем перечисления денежных средств в российских рублях на расчетный счет, указанный членом совета директоров Общества. Сведения о расчетном счете для перечисления указанных средств должны быть предоставлены генеральному директору Общества в течение 5 (пяти) рабочих дней с даты избрания члена совета директоров Общества в состав данного органа управления Общества.

1.5. Для целей выплаты вознаграждения членам совета директоров Общества используется отчетный период, равный календарному году, за который подводятся итоги выполнения ключевых показателей эффективности Общества.

1.6. Источником выплаты вознаграждений и компенсаций является чистая прибыль Общества за отчетный календарный год, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

1.7. Суммы вознаграждений и компенсаций, прогнозный размер которых рассчитан в соответствии с Положением для членов совета директоров Общества, имеющих право на их получение, отражаются в бюджете Общества.

1.8. Вознаграждения и компенсации выплачиваются за период с момента избрания члена совета директоров Общества на общем собрании акционеров Общества и до момента его переизбрания или прекращения его полномочий на основании решения общего собрания акционеров Общества.

1.9. В случае досрочного прекращения полномочий и избрания нового состава совета директоров Общества на внеочередном общем собрании акционеров Общества расчет размера вознаграждения каждого члена совета директоров осуществляется пропорционально отработанному времени в отчетном календарном году, в котором член совета директоров Общества осуществлял свои полномочия.

1.10. За участие в заседаниях комитетов совета директоров Общества членам совета директоров Общества вознаграждение не выплачивается.

1.11. Обеспечение расчета и выплаты вознаграждений и компенсаций членам совета директоров Общества в соответствии с Положением возлагается на генерального директора Общества.

1.12. Вознаграждение и компенсации выплачиваются всем членам совета директоров Общества, за исключением:

- членов совета директоров Общества, вознаграждение и компенсации которым не выплачиваются в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации;

- членов совета директоров Общества, которые участвовали менее чем в 50% заседаний от общего количества заседаний совета директоров за Отчетный период;

- генерального директора Общества, являющегося членом совета директоров Общества (вознаграждение и компенсации выплачиваются согласно порядку, установленному Положением о вознаграждении единоличного исполнительного органа Общества);

- членов совета директоров Общества, являющихся членами правления Общества (вознаграждения и компенсации выплачиваются согласно порядку, установленному Положением о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам правления Общества).

1.13. Вознаграждения членам совета директоров Общества не выплачиваются в следующих случаях:

- если член совета директоров Общества своими виновными действиями (бездействием) причинил ущерб Обществу;

- если за отчетный календарный год Обществом не получена чистая прибыль.

1.14. Общество определяет, удерживает и уплачивает налог на доходы физических лиц, иные налоги и сборы, возникающие в связи с выплатой членам совета директоров Общества вознаграждений и компенсаций. Порядок расчета и уплаты налогов и сборов определяется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

2. Вознаграждение членам совета директоров Общества

2.1. Общий размер вознаграждения всех членов совета директоров Общества за отчетный календарный год формируется исходя из суммы вознаграждений каждого члена совета директоров Общества за соответствующий период.

2.2. Вознаграждение члена совета директоров Общества состоит из постоянной и переменной частей.

2.3. Постоянная часть вознаграждения (ПОСТ) члена совета директоров Общества за работу в составе совета директоров Общества определяется по формуле:

;

где

БРВ - базовый размер вознаграждения определяется исходя из полученной выручки Общества за отчетный календарный год согласно таблице 1

Таблица 1

Группа	Выручка за отчетный календарный год	Размер базового вознаграждения в год
1	Свыше 200 млрд руб.	1 000 000 рублей
2	Свыше 30 млрд руб.	900 000 рублей
3	Свыше 10 млрд руб.	800 000 рублей
4	Свыше 1 млрд руб.	700 000 рублей
5	Свыше 600 млн руб.	600 000 рублей
6	Не выше 600 млн руб.	в индивидуальном порядке

- коэффициент участия члена совета директоров Общества, имеющего право на вознаграждение в соответствии с Положением, рассчитывается как отношение количества заседаний, в которых он принял участие в период исполнения обязанностей члена совета директоров Общества в отчетном календарном году, к общему количеству заседаний совета директоров Общества в отчетном календарном году.

2.4. Переменная часть вознаграждения (ПЕР) члена совета директоров Общества за достижение целевого значения ключевого показателя эффективности Общества "Чистая прибыль; тыс. руб." по итогам отчетного календарного года определяется по формуле:

где

БРВ - базовый размер вознаграждения определяется исходя из полученной выручки Общества за отчетный календарный год согласно таблице 1;

- коэффициент исполнения, отражающий достижение целевого значения ключевого показателя эффективности Общества "Чистая прибыль; тыс. руб." за отчетный календарный год Общества, определяемый в зависимости от величины отклонения фактического значения показателя от целевого* по следующей формуле:

Расчет коэффициента исполнения показателя приведен в таблице 2.

Таблица 2

Отклонение от целевого значения КПЭ	Коэффициент исполнения КПЭ
	не более 1,3*
	1
	0,8
	0

______________________________

* Используется полученное расчетное значение , округлённое до трех знаков после запятой.

2.5. При расчете вознаграждения председателя совета директоров Общества размер его вознаграждения увеличивается на 30% от размера вознаграждения, рассчитанного в соответствии с п.п. 2.2 Положения.

2.6. Решение о выплате вознаграждения членам совета директоров Общества, принятое общим собранием акционеров Общества, доводится корпоративным секретарем Общества до каждого члена совета директоров Общества в срок не позднее 5 (пяти) рабочих дней с момента получения указанного протокола.

2.7. Вознаграждение выплачивается не позднее 15 (пятнадцати) календарных дней с даты получения Обществом протокола общего собрания акционеров Общества. Для оформления приказа Общества о выплате вознаграждения членам совета директоров Общества копия протокола общего собрания акционеров Общества предоставляется административному директору Общества в течение 5 (пяти) календарных дней с даты его получения Обществом.

2.8. Общество не компенсирует члену совета директоров Общества, не являющемуся налоговым резидентом Российской Федерации, сумму налога на доходы физических лиц, который должен быть удержан в соответствии с законодательством Российской Федерации и/или уплачен им в соответствии с законодательством иного государства.

3. Компенсации членам совета директоров Общества

3.1. Членам совета директоров Общества компенсируются фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, связанные с участием в заседаниях совета директоров Общества, которые проводятся в очной форме вне места фактического проживания члена совета директоров Общества в период между годовыми общими собраниями акционеров Общества.

3.2. Документы (билеты, счета, чеки, квитанции и т.п.), подтверждающие соответствующие расходы, должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

3.3. Компенсация члену совета директоров Общества фактически произведенных расходов производится исходя из нормативов, установленных для генерального директора Общества локальными нормативными актами Общества о командировочных расходах.

3.4. Компенсация членам совета директоров Общества документально подтвержденных расходов осуществляется на основании письменного заявления члена совета директоров Общества по прилагаемой форме с приложением оригиналов документов, подтверждающих произведенные расходы. Заявление и подтверждающие документы направляются генеральному директору Общества в течение 5 (пяти) рабочих дней после участия в заседании совета директоров.

3.5. Решение о выплате компенсаций принимается единоличным исполнительным органом Общества независимо от принятия решения о выплате вознаграждения членам совета директоров Общества.

3.6. Выплата компенсаций осуществляется не позднее 15 (пятнадцати) календарных дней с даты принятия соответствующего решения единоличным исполнительным органом Общества на основании приказа Общества.

3.7. Контроль за расчетом и выплатой компенсаций членам совета директоров Общества возлагается на генерального директора Общества.

4. Срок действия, порядок внесения изменений и дополнений

4.1. Изменения и дополнения в Положение оформляются в формате новой редакции документа и утверждаются общим собранием акционеров Общества.

4.2. Положение утверждается на срок до утверждения следующей новой редакции Положения общим собранием акционеров Общества, если иной срок не предусмотрен решением общего собрания акционеров Общества или требованиями законодательства Российской Федерации.

4.3. В случае противоречия норм законодательства Российской Федерации и Положения применяются положения законодательства Российской Федерации.

______________________________

* Целевые и фактические КПЭ определяются в соответствии с методиками, описанными в утвержденном советом директоров Положении о ключевых показателях эффективности АО "Гознак".