Приложение N 2. Положение о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам правления акционерного общества "Гознак"

Приложение N 2
к распоряжению Федерального агентства
по управлению государственным
имуществом
от 20 декабря 2017 г. N 983-р

Положение
о вознаграждениях и компенсациях, выплачиваемых членам правления акционерного общества "Гознак"

1. Общие положения

1.1. Настоящее положение разработано в соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", уставом АО "Гознак" (далее - Общество), иными нормативными правовыми актами, уставом Общества и устанавливает размер и порядок выплаты вознаграждений и компенсаций членам правления Общества.

1.2. Настоящее положение (далее - Положение) утверждается общим собранием акционеров Общества в соответствии с пп. 19 п. 1 ст. 48 Федерального закона "Об акционерных обществах" (далее - Закон) и пп. 21 п. 14.2 устава Общества.

1.3. В соответствии с Законом и уставом Общества выплата вознаграждений членам правления Общества осуществляется на основании решения годового общего собрания акционеров Общества о распределении чистой прибыли Общества с учетом рекомендаций (предложений) совета директоров Общества.

1.4. Выплата вознаграждений и компенсаций осуществляется путем перечисления денежных средств в российских рублях на расчетный счет, указанный членом правления Общества для перечисления заработной платы и иных выплат.

1.5. Источником выплаты вознаграждений и компенсаций является чистая прибыль Общества за отчетный календарный год, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

1.6. Суммы вознаграждений и компенсаций, прогнозный размер которых рассчитан в соответствии с Положением для членов правления Общества, имеющих право на их получение, отражаются в бюджете Общества.

1.7. Вознаграждение члена правления Общества включает в себя постоянную часть за работу в составе правления Общества и переменную часть за выполнение ключевых показателей эффективности Общества (далее - КПЭ Общества).

1.7.1. Поскольку члены правления Общества избираются на неопределенный срок, для целей выплаты вознаграждения членам правления Общества используется отчетный период, равный календарному году, за который подводятся итоги выполнения ключевых показателей эффективности Общества.

1.8. В случае прекращения полномочий члена правления Общества и (или) избрания нового состава правления Общества расчет размера вознаграждения члена правления осуществляется пропорционально времени, в течение которого член правления Общества осуществлял свои полномочия в отчетном календарном году.

1.9. Обеспечение расчета и выплаты вознаграждений и компенсаций членам правления Общества в соответствии с Положением возлагается на генерального директора Общества.

1.10. Вознаграждения и компенсации выплачиваются всем членам правления Общества, за исключением генерального директора Общества и членов правления Общества, вознаграждение и компенсации которым не выплачиваются в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации или Положением о правлении Общества. Вознаграждения и компенсации генеральному директору Общества выплачиваются согласно порядку, установленному Положением о вознаграждении единоличного исполнительного органа Общества.

1.11. Вознаграждения членам правления Общества не выплачиваются в следующих случаях:

- если член правления своими виновными действиями (бездействием) причинил ущерб Обществу;

- если за отчетный календарный год Общества не была получена чистая прибыль;

- в иных случаях, предусмотренных Положением о правлении Общества.

1.12. Общество самостоятельно определяет, удерживает и уплачивает налог на доходы физических лиц, иные налоги и сборы, возникающие в связи с выплатой членам правления Общества вознаграждений и компенсаций.

2. Вознаграждение членам правления Общества

2.1. По решению общего собрания акционеров Общества членам правления Общества по результатам работы за отчетный календарный год может быть выплачено вознаграждение.

2.2. Общий размер вознаграждения членам правления Общества определяется исходя из суммы вознаграждений, рассчитанных в соответствии с Положением для всех членов правления Общества, входящих в состав правления Общества.

2.3. Вознаграждение члена правления Общества состоит из постоянной и переменной частей.

2.4. Постоянная часть вознаграждения (ПОСТ) члена правления Общества за работу в составе правления Общества определяется по формуле:

;

где

БРВ - базовый размер вознаграждения определяется исходя из полученной выручки Общества за отчетный календарный год согласно таблице 1;

Таблица 1

Группа	Выручка за отчетный календарный год	Размер базового вознаграждения в год
1	Свыше 200 млрд руб.	1 000 000 рублей
2	Свыше 30 млрд руб.	900 000 рублей
3	Свыше 10 млрд руб.	800 000 рублей
4	Свыше 1 млрд руб.	700 000 рублей
5	Свыше 600 млн руб.	600 000 рублей
6	Не выше 600 млн руб.	в индивидуальном порядке

t - количество рабочих дней, отработанное членом правления Общества в отчетном календарном году;

- количество рабочих дней согласно производственному календарю на отчетный календарный год для пятидневной рабочей недели.

2.5. Переменная часть вознаграждения (ПЕР) члена правления Общества за достижение целевых значений КПЭ Общества по итогам отчетного календарного года определяется по формуле:

;

где

ПОСТ - постоянная часть вознаграждения, определенная в п. 2.4;

- коэффициент, отражающий достижение целевых значений ключевых показателей эффективности Общества по итогам отчетного календарного года;

- коэффициент, применяемый при расчете переменной части вознаграждения, равный 0,8 в случае недостижения целевого значения показателя депремирования "Лимит отношения чистого долга к EBITDA". В случае выполнения указанного показателя значение коэффициента равно 1.

2.5.1. Для расчета коэффициента используются веса КПЭ, приведенные в графе 3 таблицы 2.

Таблица 2

N п/п	Наименование показателя	Вес КПЭ, %
Гр. 1	Гр. 2	Гр. 3
Финансово-экономические показатели
1	Рентабельность акционерного капитала (ROE); %	15
2	Размер дивидендов; тыс. руб.	10
3	Чистая прибыль; тыс. руб.	10
4	Выручка от реализации; тыс. руб.	15
5	Выручка от реализации по внешнеэкономической деятельности; тыс. руб.	10
6	Снижение операционных расходов; %	10
Отраслевые показатели
7	Интегральный КПЭ, оценивающий инновационную деятельность Общества; %	10
7.1	Количество зарегистрированных объектов интеллектуальной собственности; единиц (вес в интегральном показателе 20%)
7.2	Доля внедрённых патентов в общем количестве патентов Общества; % (вес в интегральном показателе 20%)
7.3	Доля выручки от реализации инновационной продукции; % (вес в интегральном показателе 60%)
8	Производительность труда; тыс. руб./чел.-час.	10
9	Выполнение инвестиционной программы (освоение капитальных затрат); тыс. руб.	10
Итого:		100

2.5.2. Коэффициенты исполнения финансово-экономических и отраслевых КПЭ Общества определяются в зависимости от величины отклонения фактического значения показателя от целевого*. Расчет коэффициентов исполнения показателей приведен в таблице 3.

Таблица 3

Отклонение от целевого значения КПЭ	Коэффициент исполнения КПЭ
Для КПЭ NN 1, 3, 4, 5, 7 (в т.ч. 7.1, 7.2, 7.3), указанных в таблице 2
	(но не более 1,3)
	1
	0,8
	0
Для КПЭ N 2, указанного в таблице 2
	1
	0,8
	0
Для КПЭ N 6, указанного в таблице 2
	(но не более 1,3)
	1
	0,8
	0,7
	0
Для КПЭ N 8, указанного в таблице 2
	(но не более 1,3)
	1
	0,8
	0,7
	0
Для КПЭ N 9, указанного в таблице 2
	1
	0

2.5.3. Коэффициент исполнения рассчитывается по следующей формуле с точностью до 3 знаков после запятой:

Если , то ;

Если , то ,

где

- вес i-показателя Общества (в процентах);

- коэффициент исполнения i-показателя Общества (в долях);

n - количество КПЭ Общества.

2.5.4. Коэффициент перевыполнения рассчитывается по следующей формуле с точностью до 3 знаков после запятой:

Если , то ;

Если , то ,

где

- вес i-показателя Общества (в процентах);

- коэффициент исполнения i-показателя Общества (в долях);

n - количество КПЭ Общества.

2.5.5. Коэффициент , применяемый для расчета переменной части вознаграждения члена правления Общества, рассчитывается по следующей формуле (с точностью до 3 знаков после запятой):

,

где

- коэффициент исполнения (в долях), определенный в п. 0# настоящего положения;

- коэффициент перевыполнения (в долях), определенный в п. 2.5.4 настоящего положения.

2.6. Фактический общий размер вознаграждения всех членов правления Общества (суммарно) определяется решением общего собрания акционеров Общества.

2.7. Решение о выплате вознаграждения членам правления Общества, принятое общим собранием акционеров Общества, доводится корпоративным секретарем Общества до каждого члена правления Общества в срок не позднее 5 (пяти) рабочих дней с даты получения Обществом протокола общего собрания акционеров Общества.

2.8. Вознаграждение членам правления Общества выплачивается не позднее 15 (пятнадцати) календарных дней с даты получения протокола общего собрания акционеров Общества. Для оформления приказа Общества о выплате вознаграждения членам правления Общества копия протокола общего собрания акционеров Общества предоставляется административному директору Общества в течение 5 (пяти) календарных дней с даты его получения Обществом.

2.9. Общество не компенсирует члену правления Общества, не являющемуся налоговым резидентом Российской Федерации, суммы налога на доходы физических лиц, который должен быть удержан с него в соответствии с законодательством Российской Федерации и/или уплачен им в соответствии с законодательством иного государства.

3. Компенсации членам правления Общества

3.1. Членам правления Общества компенсируются фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, связанные с участием в заседаниях правления Общества, которые проводятся в очной форме вне места фактического проживания члена правления Общества в период между годовыми общими собраниями акционеров Общества.

3.2. Документы (билеты, счета, чеки, квитанции и т.п.), подтверждающие соответствующие расходы, должны быть оформлены в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

3.3. Компенсация члену правления фактически произведенных расходов производится исходя из нормативов, установленных для заместителя генерального директора Общества локальными нормативными актами Общества о командировочных расходах.

3.4. Компенсация членам правления Общества документально подтвержденных расходов осуществляется на основании письменного заявления члена правления по прилагаемой форме с приложением оригиналов документов, подтверждающих произведенные расходы. Заявление и подтверждающие документы направляются генеральному директору Общества в течение 5 (пяти) рабочих дней после участия в заседании правления.

3.5. Выплата компенсаций осуществляется не позднее 15 (пятнадцати) календарных дней с даты принятия соответствующего решения единоличным исполнительным органом Общества на основании приказа Общества.

3.6. Решение о выплате компенсаций принимается единоличным исполнительным органом Общества независимо от принятия решения о выплате вознаграждения членам правления Общества.

3.7. Контроль за расчетом и выплатой компенсаций членам правления возлагается на генерального директора Общества.

4. Срок действия, порядок внесения изменений и дополнений

4.1. Изменения и дополнения в Положение оформляются в формате новой редакции документа и утверждаются общим собранием акционеров Общества.

4.2. Положение утверждается на срок до утверждения следующей новой редакции Положения общим собранием акционеров, если иной срок не предусмотрен решением общего собрания акционеров или требованиями законодательства Российской Федерации.

4.3. В случае противоречия норм законодательства Российской Федерации и Положения применяются положения законодательства Российской Федерации.

______________________________

* Целевые и фактические КПЭ определяются в соответствии с методиками, описанными в утвержденном советом директоров Положении о ключевых показателях эффективности АО "Гознак".