Приказ Департамента финансов г. Москвы от 17 декабря 2021 г. N 285ф "О внесении изменений в приказ Департамента финансов города Москвы от 22 декабря 2011 г. N 359 "О размещении временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты"

В целях совершенствования порядка размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты приказываю:

1. Внести изменения в приказ Департамента финансов города Москвы от 22 декабря 2011 г. N 359 "О размещении временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты" (в редакции приказов Департамента финансов города Москвы от 28 апреля 2012 г. N 72, от 31 декабря 2014 г. N 241, от 20 февраля 2015 г. N 19, от 3 июня 2016 г. N 112, от 27 июня 2016 г. N 128, от 18 июля 2016 г. N 146, от 15 ноября 2016 г. N 246, от 15 декабря 2016 г. N 282, от 15 июня 2017 г. N 158, от 8 августа 2017 г. N 197, от 13 декабря 2017 г. N 342, от 29 декабря 2017 г. N 399, от 21 февраля 2018 г. N 59, от 8 июля 2019 г. N 192, от 19 августа 2019 г. N 218):

1.1. Пункт 3 приказа изложить в следующей редакции:

"3. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя Департамента финансов города Москвы, начальника Московского городского казначейства Меньшова Е.Н.".

1.2. Пункт 1.1 приложения 1 к приказу после слов "постановлением Правительства Москвы от 21 декабря 2011 г. N 594-ПП "Об утверждении Порядка размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты" дополнить словами "(далее - постановление N 594-ПП)".

1.3. В пункте 1.5 приложения 1 к приказу слова "постановлением Правительства Москвы от 21 декабря 2011 г. N 594-ПП "Об утверждении Порядка размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты" заменить словами "постановлением N 594-ПП".

1.4. Пункт 2.3.6 приложения 1 к приказу дополнить абзацем вторым в следующей редакции:

"Участник размещения ежемесячно не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Департамент информацию о депозитных счетах Департамента по форме согласно приложению 6 к настоящему Регламенту взаимодействия. В случае если последний день срока представления информации приходится на нерабочий день, днем окончания срока представления считается первый следующий за ним рабочий день.".

1.5. В подпункте 3 пункта 3.1 приложения 1 к приказу слова "указанных в пункте 4.7" заменить словами "указанных в пункте 4.1".

1.6. Приложение 1 к приказу дополнить пунктом 3.5 в следующей редакции:

"3.5. В случае прекращения действия Генерального соглашения возврат банковских депозитов осуществляется Участником размещения Департаменту без его распоряжения вдень прекращения действия Генерального соглашения на счет, указанный Департаментом в соответствующих Подтверждениях либо в письменном обращении Департамента об изменении реквизитов для возврата банковских депозитов или перечисления начисленных процентов.

В случае если день прекращения действия Генерального соглашения приходится на нерабочий день, то возврат банковских депозитов осуществляется в первый следующий за ним рабочий день, а Генеральное соглашение действует до полного исполнения Участником размещения обязательств по возврату банковских депозитов и перечисления начисленных процентов.".

1.7. Приложение 1 к приказу дополнить разделом 3(1) в следующей редакции:

"3(1). Проведение мониторинга показателей Участников размещения

3(1).1. В период действия Генеральных соглашений Департамент ежеквартально осуществляет мониторинг показателей Участников размещения на соответствие требованиям, установленным разделом 2 приложения к постановлению N 594-ПП к кредитным организациям, допускаемым к размещению временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты (далее - Требования).

3(1).2. Для проведения мониторинга показателей Участника размещения на соответствие Требованиям (далее - Мониторинг) Участник размещения ежеквартально не позднее 20-го рабочего дня, следующего за отчетным кварталом, представляет в Департамент пакет документов, состоящий из документов и/или их копий по перечню согласно приложению 7 к настоящему Регламенту взаимодействия (далее - Пакет документов), за исключением документов, для которых настоящим Регламентом взаимодействия установлен иной срок представления.

3(1).3. Пакет документов представляется на бумажном носителе с сопроводительным письмом, подписанным уполномоченным лицом Участника размещения.

3(1).4. Все документы, входящие в состав Пакета документов, должны быть четко напечатаны, не иметь подчисток и исправлений, за исключением исправлений, заверенных печатью Участника размещения, сшиты в единую книгу в порядке, указанном в описи документов. Книга должна содержать сквозную нумерацию листов в правом верхнем углу на лицевой стороне страницы, скреплена печатью (опечатана) на обороте с указанием количества страниц и заверена подписью уполномоченного лица Участника размещения.

3(1).5. Копии документов, входящие в состав Пакета документов, должны быть заверены подписью уполномоченного лица и печатью Участника размещения, если иная форма заверения не установлена нормативными правовыми актами и/или настоящим Регламентом взаимодействия.

3(1).6. Департамент не позднее 7-го рабочего дня, следующего за днем окончания срока приема Пакета документов, проводит проверку документов на их соответствие перечню, содержащемуся в приложении 7 к настоящему Регламенту взаимодействия, а также количественных и качественных показателей, указанных в Пакете документов, подтверждающих соответствие (несоответствие) Участника размещения Требованиям.

3(1).7. Не позднее 9-го рабочего дня, следующего заднем окончания срока приема Пакета документов, структурное подразделение Департамента, в функции которого входят вопросы, связанные с размещением временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты, готовит проект докладной записки о результатах Мониторинга и представляет для подписания заместителю (первому заместителю) руководителя Департамента, координирующему вопросы, связанные с размещением временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты (далее - Заместитель руководителя Департамента), либо лицу, замещающему его в установленном порядке.

3(1).8. Проект докладной записки о результатах Мониторинга должен содержать:

3(1).8.1. Информацию о соблюдении Участником размещения требований к содержанию Пакета документов и сроков его представления, установленных настоящим Регламентом взаимодействия для проведения Мониторинга.

3(1).8.2. Результаты анализа соответствия (несоответствия) Участника размещения Требованиям.

3(1).8.3. Информацию о предлагаемых Лимитах размещения по каждому Участнику размещения.

3(1).9. Докладная записка подписывается Заместителем руководителя Департамента и направляется руководителю Департамента в срок не позднее 11-го рабочего дня, следующего за днем окончания приема Пакета документов, для принятия решения об установлении Лимитов размещения по каждому Участнику размещения и/или отстранения Участника размещения от участия в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы.

3(1).10. На основании принятого руководителем Департамента решения Департамент не позднее 15-го рабочего дня, следующего за днем окончания приема Пакета документов, уведомляет Участника размещения о размере установленного Лимита размещения и/или отстранении от участия в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы. Уведомление оформляется на бумажном носителе на бланке письма Департамента.".

1.8. Раздел 4 приложения 1 к приказу изложить в следующей редакции:

"4. Отстранение от участия и восстановление участия Участника размещения в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты

4.1. Департамент в одностороннем порядке:

4.1.1. Отстраняет Участника размещения от участия в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы и снижает установленный ранее Лимит размещения до нуля с одновременным отзывом всей суммы депозитов, размещенных у этого Участника размещения, в следующих случаях:

1) принятия в установленном порядке решения о ликвидации или банкротстве Участника размещения;

2) принятия уполномоченными органами или судом решения о приостановлении банковских операций или введении временной администрации в отношении Участника размещения;

3) несоответствия Участника размещения Требованиям.

4.1.2. Отстраняет Участника размещения от участия в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы и снижает установленный ранее Лимит размещения до фактического объема размещенных временно свободных средств бюджета города Москвы на дату принятия решения о снижении Лимита размещения, уменьшенного на сумму возвращаемых в плановом порядке депозитов, размещенных у него до принятия решения о снижении Лимита размещения, с одновременным отзывом части депозитов, размещенных у этого Участника размещения, в следующих случаях:

1) принятия решения о наложении ареста или начале исполнительного производства на имущество или активы Участника размещения;

2) наличия у Участника размещения неурегулированной задолженности перед бюджетом города Москвы, а также по платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в объеме не менее 5 процентов собственных средств (капитала);

3) отсутствия согласия Участника размещения на раскрытие информации по данным отчетности о собственных средствах (капитале) и об обязательных нормативах на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет либо изменения ранее данного решения о согласии Участника размещения на раскрытие такой информации.

4.1.3. Снижает установленный ранее Участнику размещения Лимит размещения до нуля с одновременным отзывом всей суммы депозитов, размещенных у этого Участника размещения, в следующих случаях:

1) при снижении надежности и/или ликвидности против уровня, установленного Центральным банком Российской Федерации или нормативными правовыми актами Российской Федерации.

Департамент определяет факт снижения надежности и/или ликвидности против уровня, установленного Центральным банком Российской Федерации или нормативными правовыми актами Российской Федерации, в случае исключения Участника размещения из опубликованного на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет списка кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2011 г. N 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских депозитах";

2) при неоднократном (не менее трех раз в течение года или двух раз в течение трех месяцев) нарушении условий размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты, за исключением чрезвычайных и непредотвратимых обстоятельств (далее - события непреодолимой силы), в случае если при втором нарушении в течение трех месяцев или третьем нарушении в течение года срок невозврата банковского депозита и/или процентов по нему превысил 5 рабочих дней с даты возврата, установленной условиями размещения.

К нарушениям условий размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты относятся:

- просрочка обязательств по возврату банковского депозита в полном объеме;

- просрочка обязательств по уплате начисленных на сумму банковского депозита процентов в полном объеме;

- возврат банковского депозита "овернайт" в дату, установленную при размещении, но позднее времени, указанного в пункте 3.3.1 настоящего Регламента взаимодействия;

3) при выявлении роста риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы, размещенных на банковские депозиты. Под ростом риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы в настоящем пункте Регламента взаимодействия понимается однократное нарушение обязательств по возврату банковского депозита и/или процентов по нему, в случае если нарушение не устранено в течение 5 рабочих дней с даты, установленной условиями размещения.

Департамент выявляет рост риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы, размещенных на банковские депозиты, путем ежедневного анализа надлежащего исполнения Участниками размещения обязательств:

- по возврату банковского депозита в полном объеме в дату возврата, установленную условиями размещения;

- по уплате начисленных на сумму банковского депозита процентов в полном объеме в дату возврата банковского депозита, установленную условиями размещения.

4.1.4. Снижает установленный ранее Участнику размещения Лимит размещения до фактического объема размещенных временно свободных средств бюджета города Москвы на дату принятия решения о снижении Лимита размещения, уменьшенного на сумму возвращаемых в плановом порядке депозитов, размещенных у него до принятия решения о снижении Лимита размещения, с одновременным отзывом части депозитов, размещенных у этого Участника размещения, в следующих случаях:

1) в случае непредставления в Департамент Пакета документов в установленные сроки и/или представления его не в полном объеме в соответствии с разделом 3(1) настоящего Регламента взаимодействия;

2) при неоднократном (не менее трех раз в течение года или двух раз в течение трех месяцев) нарушении условий размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты, за исключением событий непреодолимой силы, в случае, если при втором нарушении в течение трех месяцев или третьем нарушении в течение года возврат депозита и/или процентов по нему был осуществлен в полном объеме в течение 5 рабочих дней с даты возврата, установленной условиями размещения;

3) при выявлении роста риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы, размещенных на банковские депозиты. Под ростом риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы в настоящем пункте Регламента взаимодействия понимается однократное нарушение обязательств по возврату банковского депозита и/или процентов по нему, в случае если нарушение устранено в течение 5 рабочих дней с даты, установленной условиями размещения.

4.1.5. Под отзывом части депозитов понимается возврат всех временно свободных средств бюджета города Москвы, размещенных у Участника размещения на депозитах до востребования.

4.2. Департамент восстанавливает участие Участника размещения в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы и/или увеличивает его Лимит размещения до объема, рассчитанного в соответствии с Порядком расчета Лимита размещения, при устранении следующих обстоятельств:

1) принятия уполномоченными органами или судом решения о приостановлении банковских операций или введении временной администрации в отношении Участника размещения - с даты предоставления Участником размещения в Департамент информации о восстановлении банковских операций или прекращения деятельности временной администрации с приложением соответствующих решений уполномоченного органа или суда;

2) несоответствия Участника размещения Требованиям - при наступлении соответствия Участника размещения Требованиям в порядке и сроки, установленные пунктами 2.6 и 2.8 Порядка расчета Лимита размещения;

3) принятия решения о наложении ареста или начале исполнительного производства на имущество или активы Участника размещения - с даты предоставления Участником размещения в Департамент постановления судебного пристава-исполнителя о снятии ареста с имущества (активов) Участника размещения;

4) наличия у Участника размещения неурегулированной задолженности перед бюджетом города Москвы, а также по платежам в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации в объеме не менее 5 процентов собственных средств (капитала) - с даты предоставления Участником размещения в Департамент информации налогового органа об урегулировании задолженности;

5) отсутствия согласия Участника размещения на раскрытие информации по данным отчетности о собственных средствах (капитале) и об обязательных нормативах на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет либо изменения ранее данного решения о согласии Участника размещения на раскрытие такой информации - с даты предоставления Участником размещения в Департамент информации о согласии раскрытия указанной информации;

6) исключения Участника размещения из опубликованного на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет списка кредитных организаций, соответствующих требованиям постановления Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2011 г. N 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета, средств единого казначейского счета и резерва средств на осуществление обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на банковских депозитах", - с даты предоставления Участником размещения в Департамент информации о восстановлении его в списке кредитных организаций, соответствующих требованиям указанного постановления Правительства Российской Федерации, на официальном сайте Центрального банка Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет;

7) непредставления в Департамент в соответствии с разделом 3(1) настоящего Регламента взаимодействия Пакета документов в установленные сроки и/или представления его не в полном объеме - через 10 рабочих дней с даты представления Участником размещения в Департамент Пакета документов в объеме, установленном разделом 3(1) настоящего Регламента взаимодействия;

8) неоднократного (не менее трех раз в течение года или двух раз в течение трех месяцев) нарушения условий размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты, за исключением событий непреодолимой силы, в случае если при втором нарушении в течение трех месяцев или третьем нарушении в течение года срок невозврата депозита и/или процентов по нему не превысил 5 рабочих дней с даты возврата, установленной условиями размещения, - через 15 рабочих дней с даты возврата Участником размещения депозита и процентов по нему в полном объеме;

9) неоднократного (не менее трех раз в течение года или двух раз в течение трех месяцев) нарушения условий размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты, за исключением событий непреодолимой силы, в случае если при втором нарушении в течение трех месяцев или третьем нарушении в течение года срок невозврата депозита и/или процентов по нему превысил 5 рабочих дней с даты возврата, установленной условиями размещения, - через 3 месяца с даты возврата Участником размещения депозита и процентов по нему в полном объеме;

10) выявления роста риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы, размещенных на банковские депозиты, в случае если нарушение, повлекшее выявление роста риска потери, устранено в течение 5 рабочих дней с даты возврата, установленной условиями размещения, - через 15 рабочих дней с даты возврата Участником размещения депозита и процентов по нему в полном объеме;

11) выявления роста риска потери временно свободных средств бюджета города Москвы, размещенных на банковские депозиты, в случае если срок устранения нарушения Участником размещения превысил 5 рабочих дней с даты возврата, установленной условиями размещения депозита, - через 3 месяца с даты возврата Участником размещения депозита и процентов по нему в полном объеме.

4.3. Решения, предусмотренные пунктами 4.1 и 4.2 настоящего Регламента взаимодействия, принимаются Департаментом на следующий рабочий день после дня, когда Департаменту стало известно о наступлении событий, предусмотренных соответствующими случаями. Департамент в срок не позднее чем за 3 рабочих дня до устанавливаемой даты отстранения или восстановления участия в размещении временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты направляет Участнику размещения уведомление о принятии указанных решений, в том числе об изменении Лимита размещения.".

1.9. Приложение 1 к приказу дополнить приложениями 6 и 7 в редакции согласно приложениям 1 и 2 к настоящему приказу.

1.10. В абзаце втором раздела 1 приложения 2 к приказу слова "в которых могут размещаться временно свободные средства бюджета города Москвы на банковские депозиты" заменить словами "допускаемым к размещению временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты".

1.11. Пункт 3.3 приложения 2 к приказу дополнить подпунктом "г" в следующей редакции:

     "г)  список  лиц,  уполномоченных  осуществлять  прием  и   передачу

документов.".

1.12. Приложение 2 к приказу дополнить пунктом 3.11.6 в следующей редакции:

     "3.11.6.  Стороны   обмениваются   списками   лиц,   уполномоченными

осуществлять прием и  передачу  документов,  с  указанием  их  должности,

фамилии, имени и отчества, номеров для телефонной  и  факсимильной  связи

(далее - Список ответственных исполнителей).".

1.13. Пункт 4.3.4 приложения 2 к приказу после слов "срочного депозита" дополнить словами "либо прекращения действия Генерального соглашения".

1.14. Приложение 2 к приказу дополнить пунктом 5.3 в следующей редакции:

     "В случае прекращения действия настоящего Соглашения Банк возвращает

Департаменту  без  его  распоряжения  все  банковские  депозиты  в   день

прекращения действия настоящего Соглашения  на  счет,  указанный   при их

размещении.

     В  случае  если  день  прекращения  действия  настоящего  Соглашения

приходится  на  нерабочий   день,   то   возврат     банковских депозитов

осуществляется в первый  следующий  за  ним  рабочий  день,  а  настоящее

Соглашение  действует  до  полного  исполнения  Банком    обязательств по

возврату банковских депозитов и перечисления начисленных процентов.".

1.15. В подпункте "а" пункта 6.1.3 приложения 2 к приказу слова "предусмотренных п. 4.7" заменить словами "предусмотренных пунктом 4.1".

1.16. Пункт 6.1.3 приложения 2 к приказу дополнить подпунктом "д" в следующей редакции:

     "д) при прекращении действия настоящего Соглашения.".

1.17. Пункт 6.1.4 приложения 2 к приказу дополнить абзацами вторым и третьим в следующей редакции:

     "Соглашение   считается   расторгнутым   и      обязательства Сторон

прекращаются в первый рабочий день, следующий за  днем  получения  Банком

письменного  уведомления  от  Департамента   о   расторжении   настоящего

Соглашения. Уведомление оформляется на бумажном носителе на бланке письма

Департамента.

     Со  дня  направления   Департаментом   уведомления   о   расторжении

настоящего Соглашения Департамент отстраняет Банк от участия в размещении

временно  свободных  средств  бюджета   города   Москвы   на   банковские

депозиты.".

1.18. В подпункте "г" пункта 6.1.5 приложения 2 к приказу слово "событий" заменить словом "обстоятельств".

1.19. Пункт 6.2.2 приложения 2 к приказу дополнить абзацем вторым в следующей редакции:

     "В случае внесения изменений  в  Список  ответственных  исполнителей

представить в Банк новый Список ответственных  исполнителей  с  указанием

даты вступления его в силу  не  позднее  чем  за  один  рабочий   день до

указанной даты.".

1.20. Приложение 2 к приказу дополнить пунктом 6.4.7(1) в следующей редакции:

     "6.4.7(1).  В  случае  прекращения  действия  настоящего  Соглашения

возвратить Департаменту все денежные средства, размещенные на  банковские

депозиты в  рамках  настоящего  Соглашения,  и  перечислить  Департаменту

начисленные проценты в день прекращения действия настоящего Соглашения.".

1.21. Приложение 2 к приказу дополнить пунктом 6.4.8(1) в следующей редакции:

     "6.4.8(1). Ежемесячно не  позднее  5  числа  месяца,   следующего за

отчетным, представлять  в  Департамент  информацию  о  депозитных  счетах

Департамента финансов города Москвы по форме,  установленной  Регламентом

взаимодействия.

     В  случае  если  последний  день  срока   представления   информации

приходится  на  нерабочий  день,  днем  окончания   срока   представления

считается первый следующий за ним рабочий день.".

1.22. Пункт 6.4.9 приложения 2 к приказу после слов "за отчетным" дополнить словом "кварталом".

1.23. Пункт 6.4.10 приложения 2 к приказу дополнить абзацем вторым в следующей редакции:

     "В случае внесения изменений  в  Список  ответственных  исполнителей

представить в  Департамент  новый  Список  ответственных   исполнителей с

указанием даты вступления его в силу не позднее чем за один рабочий  день

до указанной даты.".

1.24. В пункте 2.1 приложения 3 к приказу слова "требований к кредитным организациям, установленных разделом 2 Порядка размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты, утвержденного постановлением Правительства Москвы от 21 декабря 2011 г. N 594-ПП, которым соответствует Участник размещения" заменить словами "требований, установленных разделом 2 приложения к постановлению Правительства Москвы от 21 декабря 2011 г. N 594-ПП "Об утверждении Порядка размещения временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты" к кредитным организациям, допускаемым к размещению временно свободных средств бюджета города Москвы на банковские депозиты".

1.25. В пункте 2.8 приложения 3 к приказу слова "не позднее 30 рабочего дня, следующего за отчетной датой" заменить словами "в срок, установленный Регламентом взаимодействия".

2. Настоящий приказ вступает в силу с 11 января 2022 года.

3. Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на первого заместителя руководителя Департамента финансов города Москвы, начальника Московского городского казначейства Меньшова Е.Н.

Министр Правительства Москвы, руководитель Департамента финансов города Москвы

Е.Ю. Зяббарова