Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Приложение
Утвержден
приказом начальника
Главного контрольного управления
Челябинской области
от 18.09.2020 г. N 01-01/580
(в редакции приказов
от 19.04.2021 г. N 01-01/166,
от 09.06.2021 г. N 01-01/276
от 28.10.2021 г. N 01-01/603)
Ведомственный стандарт
по осуществлению полномочий внутреннего государственного финансового контроля
I. Общие положения
1. Положения Ведомственного стандарта по осуществлению Главным контрольным управлением Челябинской области (далее - Главное контрольное управление) полномочий внутреннего государственного финансового контроля (далее - Ведомственный стандарт) применяются при осуществлении полномочий внутреннего государственного финансового контроля, в случаях, предусмотренных федеральными стандартами внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля и в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации и законодательством Российской Федерации в сфере закупок:
"Принципы контрольной деятельности органов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля", утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 06.02.2020 г. N 95;
"Права и обязанности должностных лиц органов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля и объектов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля (их должностных лиц) при осуществлении внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля", утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 06.02.2020 г. N 100;
"Планирование проверок, ревизий и обследований", утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 27.02.2020 г. N 208;
"Проведение проверок, ревизий и обследований и оформление их результатов", утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 17.08.2020 г. N 1235 (далее - Федеральный стандарт N 1235);
"Реализация результатов проверок, ревизий и обследований", утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 23.07.2020 г. N 1095 (далее - Федеральный стандарт N 1095);
"Правила досудебного обжалования решений и действий (бездействия) органов внутреннего государственного (муниципального) финансового контроля и их должностных лиц", утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 17.08.2020 г. N 1237 (далее - Федеральный стандарт N 1237);
"Правила ведения реестра жалоб, плановых и внеплановых проверок, принятых по ним решений и выданных предписаний, представлений", утвержденные постановлением Правительства Российской Федерации от 27.10.2015 г. N 1148 (далее - Порядок N 1148).
2. В соответствии с пунктом 16 Федерального стандарта N 1235 установлен порядок составления (использования) рабочего плана.
Руководитель контрольного мероприятия до начала контрольного мероприятия составляет рабочий план проведения контрольного мероприятия и знакомит участников проверки (ревизии), обследования с его содержанием. В рабочем плане указывается метод контрольного мероприятия, наименование объекта контроля, тема и проверяемый период проверки, перечень вопросов и действий, подлежащих исполнению каждым участником проверочной (ревизионной) группы и срок предоставления справки о результатах контрольных мероприятий руководителю проверочной (ревизионной) группы.
В случае изменения состава проверочной (ревизионной) группы, перечня основных вопросов, подлежащих изучению в ходе проведения контрольного мероприятия, в рабочий план вносятся изменения посредством составления дополнения или изменения.
При проведении контрольных мероприятий одним должностным лицом Главного контрольного управления рабочий план не составляется.
3. В соответствии с пунктом 52 Федерального стандарта N 1235 при выявлении однородных нарушений решение о необходимости формирования детальной информация обо всех выявленных нарушениях с использованием приложений к акту, заключению принимает руководитель проверочной (ревизионной) группы или уполномоченное на проведение контрольного мероприятия должностное лицо.
4. В соответствии с пунктом 6 Федерального стандарта N 1095 установлен порядок рассмотрения акта, заключения и иных материалов контрольного мероприятия.
Акт, заключение и иные материалы контрольного мероприятия подлежат рассмотрению заместителем начальника Главного контрольного управления.
Решением заместителя начальника Главного контрольного управления по результатам рассмотрения акта, заключения и иных материалов контрольного мероприятия является утвержденный отчет о результатах контрольного мероприятия, предоставленный руководителем проверочной (ревизионной) группы или уполномоченным на проведение контрольного мероприятия должностным лицом.
5. В соответствии с пунктом 10 Федерального стандарта N 1095 установлен порядок направления копий представления, предписания главному распорядителю бюджетных средств в случае, если объект контроля является подведомственным ему получателем бюджетных средств, органу исполнительной власти (органу местного самоуправления), осуществляющему функции и полномочия учредителя, в случае, если объект контроля является бюджетным или автономным учреждением.
Копия представления, предписания вручается должностному лицу указанных органов лично под роспись либо направляется в указанные органы с уведомлением о вручении или иным способом, свидетельствующим о дате его получения, в том числе с применением факсимильной связи и (или) автоматизированных информационных систем.
6. В соответствии с пунктом 9 Федерального стандарта N 1237 установлен порядок рассмотрения жалобы и принятия решения руководителем (уполномоченным лицом) органа контроля по результатам рассмотрения жалобы.
Жалобу и обжалуемые решения Главного контрольного управления (его должностных лиц), действия (бездействие) должностных лиц Главного контрольного управления рассматривает и принимает решение начальник Главного контрольного управления в порядке, предусмотренном Федеральным стандартом N 1237.
6.1 Пунктом 10 Порядка N 1148 предусмотрен перечень документов и информации, включаемых в реестровую запись.
В целях размещения в реестровой записи информации о проведении плановых и внеплановых проверок Главным контрольным управлением Челябинской области публикуются "Сведения о результатах контрольного мероприятия".
7. При осуществлении полномочий внутреннего государственного финансового контроля применяются формы документов, установленные Приложениями Ведомственного стандарта:
- акт проверки требований, подтверждающих наличие у специалиста специальных знаний, опыта, квалификации, необходимых для проведения экспертизы (Приложение 1);
- акт проверки обстоятельств, исключающих участие специалиста в контрольном мероприятии (Приложение 2);
- запрос о предоставлении документов и (или) информации и материалов (Приложение 3);
- запрос о предоставлении пояснений (Приложение 4);
- запрос о предоставлении доступа к информационным системам (Приложение 5);
- акт о непредоставлении доступа к информационным системам, непредставлении (предоставлении не в полном объеме) или несвоевременном представлении информации, документов, материалов и пояснений (Приложение 6);
- рабочий план контрольного мероприятия (Приложение 7);
- акт осмотра (Приложение 8), акт осмотра (Приложение 8.1);
- акт контрольных обмеров (Приложение 9);
- справка о завершении контрольных действий (Приложение 10);
- акт воспрепятствования доступу проверочной (ревизионной) группы (уполномоченному на проведение контрольного мероприятия должностного лица) на территорию (в помещение) объекта контроля (Приложение 11);
- отчет о результатах контрольного мероприятия (Приложение 12);
- мониторинг выставленных представлений и предписаний и хода их реализации (Приложение 13);
- сведения о результатах контрольного мероприятия (приложение N 14).
Приложение 1
Акт
проверки требований, подтверждающих наличие у специалиста
специальных знаний, опыта, квалификации, необходимых
для проведения экспертизы
"___"_________ 20__ г.
Мною,______________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица)
проведена проверка требований, подтверждающих наличие у
_________________________________________________________________________
(Фамилия, имя, отчество (при наличии) работника специализированной
экспертной организации), специалиста иного государственного органа,
не являющегося органом контроля, специалиста учреждения,
подведомственного органу контроля (далее - специалист))
специальных знаний, опыта, квалификации, необходимых для проведения
экспертизы по контрольному мероприятию, назначенному приказом Главного
контрольного управления Челябинской области от "___"_______20__ г. N ___:
|
N п/п. |
Наименование условий |
ДА |
НЕТ |
Реквизиты документов, подтверждающих наличие знаний и т.д.<*> |
|
1. |
высшее или среднее профессиональное образование по специальности, требуемой в области экспертизы |
|
|
|
|
2. |
стаж работы по специальности, требуемой в области экспертизы, не менее 3 лет |
|
|
|
|
3. |
квалификационный аттестат, лицензия или аккредитация, требуемые в области экспертизы |
|
|
|
|
4. |
знание законодательства Российской Федерации, регулирующего предмет экспертизы |
|
|
--------- |
|
5. |
умение использовать необходимые для подготовки и оформления экспертных заключений программно-технические средства |
|
|
--------- |
|
6. |
навык работы с различными источниками информации, информационными ресурсами и технологиями, использования в профессиональной деятельности компьютерной техники, прикладных программных средств, современных средств телекоммуникации, информационно-справочных, информационно-поисковых систем, баз данных |
|
|
--------- |
|
7. |
специальные профессиональные навыки в зависимости от типа экспертизы |
|
|
--------- |
<*> Пункты 1 и 2 Заполняется в случае отсутствия квалификационного
аттестата, лицензии или аккредитации, требуемые в области экспертизы,
пункты 4-7 не заполняются.
По результатам проверки требований установлено наличие всех условий
(отсутствие условий), подтверждающих наличие у специалиста специальных
знаний, опыта, квалификации, необходимых для проведения экспертизы.
В связи с отсутствием указанных(ого) условий(я), подтверждающих(ого)
наличие у специалиста специальных знаний, опыта, квалификации, __________
_________________________________________________________________________
(Фамилия, имя, отчество (при наличии) специалиста))
не допускается к участию в контрольном мероприятии (отстраняется от
участия в контрольном мероприятии).
Должностное лицо (подпись, дата)
Приложение 2
Акт
проверки обстоятельств, исключающих участие специалиста
в контрольном мероприятии
"___"_________ 20__ г.
Мною,______________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица)
проведена проверка обстоятельств, исключающих участие
_________________________________________________________________________
(Фамилия, имя, отчество (при наличии) работника специализированной
экспертной организации), специалиста иного государственного органа,
не являющегося органом контроля, специалиста учреждения,
подведомственного органу контроля (далее - специалист))
в контрольном мероприятии, назначенном приказом Главного контрольного
управления от "___"__________ 20__ г. N ____:
|
N п/п. |
Наименование условий |
ДА |
НЕТ |
|
1. |
заинтересованность специалиста в результатах контрольного мероприятия |
|
|
|
2. |
наличие у специалиста в период контрольного мероприятия и в проверяемый период гражданско-правовых, трудовых отношений с объектом контроля (его должностными лицами) |
|
|
|
3. |
наличие у специалиста в период контрольного мероприятия и в проверяемый период близкого родства (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов) с должностными лицами объекта контроля |
|
|
|
4. |
признание лица, являющегося специалистом, недееспособным или ограниченно дееспособным по решению суда |
|
|
|
5. |
включение специалиста, являющегося независимым экспертом или работником специализированной экспертной организации, в реестр недобросовестных поставщиков в соответствии с Федеральным законом "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" |
|
|
По результатам проверки обстоятельств, установлено отсутствие
(наличие) условий, исключающих участие специалиста в контрольном
мероприятии.
В связи с наличием указанных(ого) обстоятельств(а), подтверждающих
(ого) наличие у специалиста обстоятельств, исключающих его участие в
контрольном мероприятии,_________________________________________________
(Фамилия, имя, отчество (при наличии) специалиста))
не допускается к участию в контрольном мероприятии (отстраняется от
участия в контрольном мероприятии).
Должностное лицо (подпись, дата)
Приложение 3
ГЛАВНОЕ КОНТРОЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
___________________ "___"________ 20__ г.
(место составления)
Запрос N____
о предоставлении документов и (или) информации и материалов
В соответствии со статьей 269.2 Бюджетного кодекса Российской
Федерации, с подпунктом 1 пункта 6 Положения о Главном контрольном
управлении Челябинской области, утвержденного постановлением Губернатора
Челябинской области от 18.09.2013 г. N 319, пунктами 3, 4 Федерального
стандарта внутреннего государственного (муниципального) финансового
контроля "Проведение проверок, ревизий и обследований и оформление их
результатов", утвержденного постановлением Правительства Российской
Федерации от 17.08.2020 г. N 1235, в связи с проведением
____ревизии, камеральной, выездной, встречной проверки, обследования_____
(выбрать нужное)
_________________________________________________________________________
(наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии) объекта контроля)
назначенной приказом Главного контрольного Управления Челябинской области
от "___"_________ 20__ г. N ______
должностным лицом, проводящим контрольные мероприятия в рамках исполнения
полномочий по осуществлению внутреннего государственного финансового
контроля, запрашиваются от объекта контроля по вопросам <*>:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
следующие подлинники документов и (или) информации, материалов и
заверенные объектом контроля копии в установленном порядке (за
исключением случаев, если должностным лицом установлена необходимость
предоставления документов, информации и материалов в форме электронного
документа):
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Данные документы и (или) информацию и материалы, необходимые для
проведения контрольных мероприятий по внутреннему государственному
финансовому контролю, следует представить руководителю проверочной
(ревизионной) группы или уполномоченному на проведение контрольного
мероприятия должностному лицу
До (включительно) "___"____________ 20__ г. в:
|
1 <**> |
2 |
||
|
|
Главное контрольное управление Челябинской области по адресу: пр. Ленина, д. 59, г. Челябинск, Российская Федерация, 454091 |
||
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
лично должностному лицу, Главного контрольного управления Челябинской области, направившему настоящий запрос, - по месту проведения проверки |
||
|
|
На электронный адрес Главного контрольного управления Челябинской области Е-mail: gku@gov74.ru |
||
|
|
|
|
|
|
| |||
<*> Указывается перечень вопросов, по которым запрашиваются документы или
указывается ссылка на приказ о назначении проверки и номера вопросов.
<**> Должностное лицо, направляющее запрос, определяет адресата
посредством внесения отметки "V" в соответствующее поле графы 1.
Контактный телефон должностного
лица, направляющего запрос: ___________________________________
Непредставление или несвоевременное представление в государственный
орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему)
государственный контроль (надзор), сведений (информации), представление
которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом
(должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в
государственный орган (должностному лицу), осуществляющий
(осуществляющему) государственный контроль (надзор), таких сведений
(информации) в неполном объеме или в искаженном виде, влечет
ответственность, предусмотренную статьей 19.7 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях.
_________________________________________
(наименование должности)
отдела __________________________________
_________________________________________
(наименование структурного подразделения)
Главного контрольного управления
Челябинской области __________ ____________________
(подпись) (Ф.И.О.)
Запрос о предоставлении документов и (или) информации и материалов
получил:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность представителя объекта контроля, получившего
настоящий запрос)
__________ ____________________
(подпись) (дата)
Приложение 4
ГЛАВНОЕ КОНТРОЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
___________________ "___"________ 20__ г.
(место составления)
Запрос N ___
о предоставлении пояснений
В соответствии со статьей 269.2 Бюджетного кодекса Российской
Федерации, с подпунктом 1 пункта 6 Положения о Главном контрольном
управлении Челябинской области, утвержденного постановлением Губернатора
Челябинской области от 18.09.2013 г. N 319, пунктами 3, 5 Федерального
стандарта внутреннего государственного (муниципального) финансового
контроля "Проведение проверок, ревизий и обследований и оформление их
результатов", утвержденного постановлением Правительства Российской
Федерации от 17.08.2020 г. N 1235, в связи с проведением
_____ревизии, камеральной, выездной, встречной проверки, обследования____
(выбрать нужное)
_________________________________________________________________________
(наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии) объекта контроля)
назначенной приказом Главного контрольного Управления Челябинской области
от "___"___________ 20___ г. N_______
должностным лицом, проводящим контрольные мероприятия в рамках исполнения
полномочий по осуществлению внутреннего государственного финансового
контроля, запрашиваются от объекта контроля пояснения по вопросам.
Указывается информация о выявленных ошибках, противоречиях, признаках
нарушения, вопросы по теме контрольного мероприятия (пункт 5 стандарта
1235)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
На основании вышеизложенного просим дать следующие пояснения:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
Данные пояснения, необходимые для проведения контрольных мероприятий
по внутреннему государственному финансовому контролю, следует представить
руководителю проверочной (ревизионной) группы или уполномоченному на
проведение контрольного мероприятия должностному лицу
До (включительно) "___"_________ 20__ г. в:
|
1 <*> |
2 |
||
|
|
Главное контрольное управление Челябинской области по адресу: пр. Ленина, д. 59, г. Челябинск, Российская Федерация, 454091 |
||
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
лично должностному лицу, Главного контрольного управления Челябинской области, направившему настоящий запрос, - по месту проведения проверки |
||
|
|
На электронный адрес Главного контрольного управления Челябинской области Е-mail: gku@gov74.ru |
||
|
|
|
|
|
|
| |||
<*> Должностное лицо, направляющее запрос, определяет адресата
посредством внесения отметки "V" в соответствующее поле графы 1.
Контактный телефон должностного лица,
направляющего запрос: ______________________________
Непредставление или несвоевременное представление в государственный
орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему)
государственный контроль (надзор), сведений (информации), представление
которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом
(должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в
государственный орган (должностному лицу), осуществляющий
(осуществляющему) государственный контроль (надзор), таких сведений
(информации) в неполном объеме или в искаженном виде, влечет
ответственность, предусмотренную статьей 19.7 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях.
_________________________________________
(наименование должности)
отдела __________________________________
_________________________________________
(наименование структурного подразделения)
Главного контрольного управления
Челябинской области __________ ____________________
(подпись) (Ф.И.О.)
Запрос о предоставлении пояснений получил:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность представителя объекта контроля, получившего
настоящий запрос)
__________ ____________________
(подпись) (дата)
Приложение 5
ГЛАВНОЕ КОНТРОЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
___________________ "___"________ 20__ г.
(место составления)
Запрос N ___
о предоставлении доступа к информационным системам
В соответствии со статьей 269.2 Бюджетного кодекса Российской
Федерации, с подпунктом 1 пункта 6 Положения о Главном контрольном
управлении Челябинской области, утвержденного постановлением Губернатора
Челябинской области от 18.09.2013 г. N 319, пунктами 3, 6 Федерального
стандарта внутреннего государственного (муниципального) финансового
контроля "Проведение проверок, ревизий и обследований и оформление их
результатов", утвержденного постановлением Правительства Российской
Федерации от 17.08.2020 г. N 1235, в связи с проведением
_____ревизии, камеральной, выездной, встречной проверки, обследования____
(выбрать нужное)
_________________________________________________________________________
(наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии) объекта контроля)
назначенной приказом Главного контрольного управления Челябинской области
от "___"_________ 20__ г. N ______
должностным лицом, проводящим контрольные мероприятия в рамках исполнения
полномочий по осуществлению внутреннего государственного финансового
контроля, запрашивается от объекта контроля предоставление доступа к
информационным системам (владельцем или оператором которых он является):
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(указывается наименование таких систем)
Доступ к данным информационным системам, необходимым для проведения
контрольных мероприятий по внутреннему государственному финансовому
контролю, следует представить в срок до (включительно) "__"_______20__ г.
следующим должностным лицам Главного контрольного управления Челябинской
области:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(указывается должность, фамилия, имя, отчество (при наличии)
должностных лиц)
Контактный телефон должностного лица,
направляющего запрос:
Непредставление или несвоевременное представление в государственный
орган (должностному лицу), осуществляющий (осуществляющему)
государственный контроль (надзор), сведений (информации), представление
которых предусмотрено законом и необходимо для осуществления этим органом
(должностным лицом) его законной деятельности, либо представление в
государственный орган (должностному лицу), осуществляющий
(осуществляющему) государственный контроль (надзор), таких сведений
(информации) в неполном объеме или в искаженном виде, влечет
ответственность, предусмотренную статьей 19.7 Кодекса Российской
Федерации об административных правонарушениях.
_________________________________________
(наименование должности)
отдела __________________________________
_________________________________________
(наименование структурного подразделения)
Главного контрольного управления
Челябинской области __________ ____________________
(подпись) (Ф.И.О.)
Запрос о предоставлении доступа к информационным системам получил:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность представителя объекта контроля, получившего
настоящий запрос)
__________ ____________________
(подпись) (дата)
Приложение 6
Акт
о непредоставлении доступа к информационным системам, непредставлении
(предоставлении не в полном объеме) или несвоевременном представлении
информации, документов, материалов и пояснений
___________________ "___"___________ 20__ г.
(место составления)
Мною,______________________________________________________________,
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) руководителя
проверочной (ревизионной) группы или уполномоченного на проведение
контрольного мероприятия должностного лица)
в присутствии:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(должность сотрудника (ов) Главного контрольного управления Челябинской
области, фамилия, имя, отчество (при наличии))
_________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) представителя
объекта контроля)
составлен акт о том, что по запросу от "___"____________ 20__ г. N ______
о представлении документов и (или) информации и материалов, пояснений и
доступа к информационным системам, указанных в запросе объекту контроля
_________________________________________________________________________
(выбрать нужное)
по сроку представления до "___"_____________ 20__ г. по состоянию на
"____"____________ 20___ г. руководителем (иным должностным лицом)
_________________________________________________________________________
(наименование объекта контроля)
не представлены (предоставлены не в полном объеме) или несвоевременно
представлены
_________________________________________________________________________
(выбрать нужное)
следующие запрошенные документы и (или) информация, материалы, пояснения
и доступ к информационным системам, владельцем или оператором которых
является объект контроля:
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(перечисляются документы, пояснения, наименование информационных систем)
Настоящий акт составил:
_________________________________________________________________________
(должность, инициалы, фамилия руководителя контрольного мероприятия
Копию акта получил:
_________________________________________________________________________
(дата, должность, фамилия, инициалы должностного лица объекта контроля)
Приложение 7
Рабочий план контрольного мероприятия
_____________________________________
(метод контрольного мероприятия)
_____________________________________
(наименование объекта контроля)
_____________________________________
(тема проверки)
_____________________________________
(проверяемый период проверки)
|
N п/п |
Перечень основных вопросов, подлежащих изучению в ходе проведения контрольного мероприятия |
Фамилия, инициалы и наименование должности лица, ответственного за проверку вопросов, установленных приказом |
Срок предоставления справки о результатах контрольных мероприятий для предоставления руководителю проверочной (ревизионной) группы (количество рабочих дней со дня завершения контрольных действий) |
Отметка об ознакомлении (подпись/ дата) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
Руководитель проверочной
(ревизионной) группы (подпись, дата)
Приложение 8
Акт осмотра
выполненных объемов работ, помещений, основных средств,
материальных запасов
___________________ "___"___________ 20__ г.
(место составления)
Осмотр начат ____ час. ____ мин.
окончен ____ час. ____ мин.
Сотрудниками ____________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(должность, Ф.И.О. лиц объекта контроля, проводивших осмотр)
уполномоченными на право проведения проверки на основании приказа
_________________________________________________________________________
(наименование органа объекта контроля, номер и дата приказа
о проведении проверки)
и руководствуясь статьей 269.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации,
пунктом 19 Федерального стандарта внутреннего государственного
(муниципального) финансового контроля "Проведение проверок, ревизий и
обследований и оформление их результатов", утвержденного постановлением
Правительства Российской Федерации от 17.08.2020 г. N 1235, в присутствии
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность сотрудников Главного контрольного управления
Челябинской области)
с участием эксперта (специалиста)________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность, место работы)
иных лиц, участвующих в проведении осмотра ______________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
с использованием специальных технических средств, о чем лицам,
участвующим в осмотре, объявлено ________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(указывается техническое средство, используемое при проведении осмотра)
произведен осмотр помещений, территорий, имущества, поставленных товаров,
результатов выполненных работ, оказанных услуг.
(отметить нужное)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(с указанием адреса помещения, территории, с указанием имущества,
поставленных товаров, результатов выполненных объемов работ,
оказанных услуг, в отношении которых был произведен осмотр)
Осмотром установлено ____________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(подробное описание территорий, помещений, документов и предметов)
Перед началом, в ходе либо по окончании осмотра от участвующих и
присутствующих лиц
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(специалист и др., Ф.И.О.)
замечания
("поступили" или "не поступили")
1 содержание замечаний
_________________________________________________________________________
(приводятся замечания и (или) сведения о приобщении замечаний к акту)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_______________________________ ______________ ________________________
(специалист и др.) (подпись) (Ф.И.О.)
По результатам осмотра к настоящему акту приобщены:_________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(материалы фото-, видеосъемки, копии документов с указанием вида
документа, номера и даты)
Акт прочитан участвующими и присутствующими лицами.
Замечания к акту ________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(содержание замечаний с указанием Ф.И.О. лица, сделавшего замечание,
либо указание на их отсутствие)
Эксперт (специалист)____________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
Сотрудники Объекта контроля, проводившие осмотр:
________________________________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
________________________________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
Иные лица, участвующие в осмотре:
________________________________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
________________________________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
________________________________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
________________________________________________ ______________________
(Ф.И.О.) (подпись)
-----------------------------------
1 Указывается при наличии замечаний
Приложение 8.1
Акт осмотра
выполненных объемов работ, помещений, основных средств,
материальных запасов
___________________ "___"__________ 20__ г.
(место составления)
Осмотр начат ____ час. ____ мин.
окончен ____ час. ____ мин.
Сотрудниками ____________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(должность, Ф.И.О. сотрудников Главного контрольного управления
Челябинской области, проводивших осмотр)
уполномоченными на право проведения проверки на основании приказа
_________________________________________________________________________
(номер и дата приказа о проведении проверки)
и руководствуясь статьей 269.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации,
пунктом 19 Федерального стандарта внутреннего государственного
(муниципального) финансового контроля "Проведение проверок, ревизий и
обследований и оформление их результатов", утвержденного постановлением
Правительства Российской Федерации от 17.08.2020 г. N 1235, в присутствии
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность сотрудников объекта проверки)
с участием эксперта (специалиста)________________________________________
_________________________________________________________________________
(Ф.И.О., должность, место работы)
иных лиц, участвующих в проведении осмотра ______________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
с использованием специальных технических средств, о чем лицам,
участвующим в осмотре, объявлено ________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(указывается техническое средство, используемое при проведении осмотра)
произведен осмотр помещений, территорий, имущества, поставленных товаров,
результатов выполненных работ, оказанных услуг.
(отметить нужное)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(с указанием адреса помещения, территории, с указанием имущества,
поставленных товаров, результатов выполненных объемов работ,
оказанных услуг, в отношении которых был произведен осмотр)
Осмотром установлено ____________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(подробное описание территорий, помещений, документов и предметов)
Перед началом, в ходе либо по окончании осмотра от участвующих и
присутствующих лиц
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(специалист и др., Ф.И.О.)
замечания
("поступили" или "не поступили")
2 содержание замечаний
_________________________________________________________________________
(приводятся замечания и (или) сведения о приобщении замечаний к акту)
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
____________________________ _____________ ____________________________
(специалист и др.) (подпись) (Ф.И.О.)
По результатам осмотра к настоящему акту приобщены:______________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(материалы фото-, видеосъемки, копии документов с указанием
вида документа, номера и даты)
Акт прочитан участвующими и присутствующими лицами.
Замечания к акту ________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
(содержание замечаний с указанием Ф.И.О. лица, сделавшего замечание,
либо указание на их отсутствие)
Эксперт (специалист) _______________________________ ___________________
(Ф.И.О.) (подпись)
Сотрудники Главного контрольного управления,
проводившие осмотр:
____________________________________________ __________________________
(Ф.И.О.) (подпись)
____________________________________________ __________________________
(Ф.И.О.) (подпись)
Сотрудники, ________________________________ участвующие в осмотре:
(наименование объекта контроля)
____________________________________________ __________________________
(Ф.И.О.) (подпись)
____________________________________________ __________________________
(Ф.И.О.) (подпись)
____________________________________________ __________________________
(Ф.И.О.) (подпись)
-----------------------------------
2 Указывается при наличии замечаний
Приложение 9
Акт N____
контрольного обмера (осмотра) объемов выполненных работ
___________________ "___"________ 20__ г.
(место составления)
Осмотр начат ____ час. ____ мин.
окончен ____ час. ____ мин.
Представителем заказчика:
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) должностного лица
проверяемой организации, реквизиты документа, подтверждающего
полномочия)
Представителем исполнителя (подрядчика):
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) ответственного лица
подрядной организации, реквизиты документа, подтверждающего
полномочия),
Представителем строительного контроля:
____________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии) ответственного лица
организации, реквизиты документа, подтверждающего полномочия)
В присутствии представителей Главного контрольного управления
Челябинской области, действующих на основании приказа Главного
контрольного управления Челябинской области от "___"_________ 20__ N ___:
_________________________________________________________________________
(должность, фамилия, имя, отчество (при наличии))
с использованием специальных технических средств ________________________
составлен настоящий акт контрольного обмера объемов, выполненных и
оплаченных (предъявленных к оплате) строительно-монтажных работ
_______________________________
|
<< Назад |
||
|
Содержание Приказ Главного контрольного управления Челябинской области от 28 октября 2021 г. N 01-01/603 "О внесении изменений в Ведомственный... |