Приложение N 3. Методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Верхнекамского муниципального округа

Приложение N 3
к Порядку

Методика
оценки эффективности реализации муниципальных программ Верхнекамского муниципального округа

1. Настоящая Методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Верхнекамского муниципального округа разработана в целях проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ Верхнекамского муниципального округа (далее - муниципальные программы).

2. Оценка эффективности реализации муниципальных программ осуществляется управлением экономического развития ежегодно с учетом информации, представляемой ответственными исполнителями муниципальных программ в составе годовых отчетов о ходе реализации муниципальных программ, а также информации, представляемой финансовым управлением.

3. Для оценки эффективности реализации муниципальных программ применяется система критериев. Каждому критерию соответствует определенный весовой балл, определяющий уровень значимости критерия в оценке эффективности реализации муниципальной программы. Весовые баллы критериев оценки эффективности реализации муниципальной программы представлены в таблице 1.

Таблица 1

Весовые баллы критериев оценки эффективности реализации муниципальной программы

N п/п	Наименование критериев	Весовой балл (максимальное значение)
1.	Оценка степени достижения значений целевых показателей эффективности	40
2.	Оценка степени достижения запланированного уровня затрат	30
3.	Оценка качества управления муниципальной программой	30
	Итого	100

4. Для каждого критерия определены показатели, в соответствии с которыми осуществляется оценка. Весовой балл каждого критерия распределяется по показателям соответствующего критерия. Распределение весовых баллов между показателями критерия 2 зависит от источников финансирования, предусмотренных муниципальной программой. Показатели критериев и их весовые баллы, методика расчета показателей представлены в таблице 2.

Значение показателя (в долях единицы), умноженное на его весовой балл, определяет итоговую оценку по каждому показателю.

Таблица 2

Показатели критериев и их весовые баллы, методика расчета значений показателей

N п/п	Критерии, показатели	Методика расчета значения показателя	Весовой балл показателя	Источник информации
1.	Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы	расчет значений показателей критерия осуществляется по формуле: П эф - степень достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы (долей единицы с тремя знаками после запятой); П гп - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего цели и задачи муниципальной программы (долей единицы с тремя знаками после запятой); n гп - количество показателей, характеризующих цели и задачи муниципальной программы (единиц); П iпп - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего цели и задачи подпрограммы (долей единицы с тремя знаками после запятой); n пп - количество показателей, характеризующих цели и задачи подпрограммы (единиц); m омп - количество отдельных мероприятий, проектов подпрограммы (единиц); J - количество подпрограмм (единиц); П iомп - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего результат реализации отдельного мероприятия, проекта подпрограммы (долей единицы с тремя знаками после запятой); n омп - количество показателей, характеризующих результат реализации отдельного мероприятия, проекта подпрограммы (единиц); р ом - количество отдельных мероприятий, проектов государственной программы (единиц); П iом - уровень достижения планового значения i-го показателя, характеризующего результат реализации отдельного мероприятия, проекта муниципальной программы (долей единицы с тремя знаками после запятой); n ом - количество показателей, характеризующих результат реализации отдельного мероприятия, проекта муниципальной программы (единиц); k - изменяемая количественная величина: k = 3 - при наличии в составе муниципальной программы подпрограмм и отдельных мероприятий, проектов государственной программы, k = 2 - при отсутствии в составе муниципальной программы отдельных мероприятий, проектов муниципальной программы, k = 1 - при отсутствии в составе муниципальной программы подпрограмм. Уровень достижения значения i-го показателя (П i) определяется путем сопоставления фактически достигнутых и плановых значений показателей эффективности за отчетный период по следующим формулам: для показателей, желаемой тенденцией которых является рост значений: П i = П ф / П пл, где: для показателей, желаемой тенденцией которых является снижение значений: П i = П пл / П ф, где: П ф - фактическое значение i-го показателя (в соответствующих единицах измерения); П пл - планируемое значение i-го показателя, утвержденное в муниципальной программе в редакции на 1 декабря отчётного финансового года (в соответствующих единицах измерения). В случае если П i > 1, то значение П i принимается равным 1. Для показателей с условием "не более" или "не менее" при соблюдении условий значение П i принимается равным 1, при несоблюдении условий - П i рассчитывается по формулам, указанным в настоящем пункте. В случае наличия значения показателя "да/нет" или "0" при выполнении показателя значение П i принимается равным 1, при невыполнении П i равно 0	40	сведения о достижении значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы
2.	Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат		30
2.1.	Уровень освоения средств бюджета Верхнекамского муниципального округа	У об = Ф об / П об, где: У об - уровень освоения средств бюджета муниципального округа в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); Ф об - кассовые расходы за счет средств бюджета муниципального округа на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); П об - плановый объем средств бюджета муниципального округа в соответствии со сводной бюджетной росписью на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей)	15 *(1)*(2)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах бюджета муниципального округа на реализацию муниципальных программ
2.2.	Уровень освоения средств федерального и областного бюджетов	У фб = Ф фб / П фб, где: У фб - уровень освоения средств федерального и областного бюджетов в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); Ф фб - кассовые расходы за счет средств федерального и областного бюджетов на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); П фб - плановый объем средств, планируемый к поступлению из федерального и областного бюджетов, в соответствии со сводной бюджетной росписью на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей)	8 *(1)*(2)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы, информация о кассовых расходах областного и федерального бюджетов на реализацию муниципальных программ
2.3.	Уровень фактического привлечения средств внебюджетных источников	У пр = Ф пр / П пр, где: У пр - уровень фактического привлечения внебюджетных источников в отчетном году (в долях единицы с тремя знаками после запятой); Ф пр - фактический объем финансирования по иным внебюджетным источникам на реализацию муниципальной программы в отчетном году (тыс. рублей); П пр - плановый объем финансирования за счет внебюджетных источников, установленный муниципальной программой на 31 декабря отчетного финансового года (тыс. рублей). В случае если У пр > 1, то значение Упр принимается равным 1	7 *(1)*(2)	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы
3.	Оценка качества управления муниципальной программой		30
3.1.	Уровень выполнения мероприятий муниципальной программы в запланированный срок	У м = Ф м / П м, где: У м - уровень выполнения мероприятий муниципальной программы в запланированный срок (в долях единицы); Ф м - количество мероприятий муниципальной программы, выполненных в полном объеме в запланированный срок в отчетном году, согласно ежегодным отчетам об исполнении плана реализации муниципальной программы (единиц); П м - общее количество мероприятий муниципальной программы, запланированных к реализации в отчетном году согласно плану реализации муниципальной программы, по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года (единиц). В случае если У м > 1, то значение Ум принимается равным 1.	10	отчет об исполнении плана реализации муниципальной программы
3.2.	Своевременность приведения объемов бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение реализации муниципальной программы, указанных в плане реализации муниципальной программы на отчетный год, в соответствие с решением окружной Думы о бюджете	срок соблюден во всех случаях - значение показателя принимается равным 1	16	Решение окружной Думы о бюджете, план реализации муниципальной программы
		имеет место нарушение установленного срока до 10 календарных дней - значение показателя принимается равным 0,5
		имеет место нарушение установленного срока более 10 календарных дней - значение показателя принимается равным 0
3.3.	Сроки представления и качество подготовки годового отчета о ходе реализации муниципальной программы	соблюден срок представления годового отчета, содержание годового отчета соответствует порядку, установленному управлением экономического развития (1)	4	годовой отчет о ходе реализации муниципальной программы и сопроводительный документ к нему
		нарушен срок представления годового отчета, содержание годового отчета соответствует порядку, установленному управлением экономического развития (0,8)
		соблюден срок представления годового отчета, его содержание требует доработки (0,6)
		нарушен срок представления годового отчета, его содержание требует доработки (0,3)
		содержание годового отчета не соответствует порядку, установленному управлением экономического развития, материал требует переработки (0)

------------------------------

*(1) По критерию "Оценка степени достижения запланированного уровня затрат" в случае отсутствия какого-либо источника финансирования муниципальной программы в отчетном году весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.1, 2.2, 2.3 таблицы 2, перераспределяются следующим образом:

при отсутствии финансирования за счет средств федерального бюджета, областного бюджета, иных внебюджетных источников весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.2, 2.3 таблицы 2, устанавливаются равными 0 с одновременным добавлением соответствующего веса в показатель, указанный в подпункте 2.1 таблицы 2;

при отсутствии финансирования за счет средств бюджета Верхнекамского муниципального округа весовой балл показателя, указанный в подпункте 2.1 таблицы 2, устанавливается равным 0 с одновременным добавлением веса, распределенного пополам, в показатели, указанные в подпунктах 2.2 и 2.3 таблицы 2;

при отсутствии финансирования за счет средств бюджета Верхнекамского муниципального округа и одновременном отсутствии финансирования за счет средств федерального и областного бюджетов или иных внебюджетных источников весовые баллы показателей, указанные в подпунктах 2.1 и 2.2 или 2.1 и 2.3 таблицы 2, устанавливаются равными 0 с одновременным добавлением соответствующих весов в показатель подпункта, по которому имеется источник финансирования.

*(2) Плановый показатель уменьшается на суммы экономии от торгов, суммы недофинансирования МБТ, суммы МБТ и безвозмездных поступлений оставшихся на остатке на конец года и экономии ассигнований по расходам на обслуживание долговых обязательств.

5. Итоговая балльная оценка по каждому критерию определяется путем суммирования итоговой оценки по показателям соответствующего критерия:

, где:

Kj - итоговая балльная оценка j-го критерия (баллов, с двумя знаками после запятой);

Zi - значение i-го показателя j-го критерия (в долях единицы);

Вi - весовой балл i-го показателя j-го критерия (баллов).

6. Оценка эффективности реализации муниципальной программы за отчетный период определяется как сумма баллов, набранных по каждому критерию:

, где:

Э _гп - оценка эффективности реализации муниципальной программы (баллов, с двумя знаками после запятой);

Kj - итоговая балльная оценка j-го критерия (баллов, с двумя знаками после запятой).

Эффективность реализации муниципальной программы признается высокой в случае, если значение Э _гп >= 80.

Эффективность реализации муниципальной программы признается удовлетворительной в случае, если 60 <= Э _гп < 80.

Эффективность реализации муниципальной программы признается низкой в случае, если Э _гп < 60.

7. В целях комплексной характеристики хода реализации муниципальных программ управлением экономического развития администрации Верхнекамского муниципального округа формируется рейтинг эффективности реализации муниципальных программ в отчетном году на основе рейтинговой оценки эффективности реализации муниципальных программ в соответствии с таблицей 3.

Первое место в рейтинге соответствует наибольшему значению оценки эффективности реализации муниципальной программы (Э _гп), далее - в порядке уменьшения. В случае если две и более муниципальные программы набрали одинаковое количество баллов, муниципальные программы ранжируются в порядке убывания в соответствии с итоговой балльной оценкой по критерию "Оценка степени достижения целевых показателей эффективности "Оценка степени достижения плановых значений целевых показателей эффективности реализации муниципальной программы".

Таблица 3

                         Рейтинговая оценка

            эффективности реализации муниципальных программ

            Верхнекамского муниципального округа в 20__ году

N п/п	Наименование муниципальной программы	Оценка, балл
1	Муниципальные программы с высоким уровнем эффективности реализации
1.1	Муниципальная программа "..."
1.2	Муниципальная программа "..."
и т.д.	и т.д.
2	Муниципальные программы с удовлетворительным уровнем эффективности реализации
2.1	Муниципальная программа "..."
2.2	Муниципальная программа "..."
	и т.д.
3	Муниципальные программы с низким уровнем эффективности реализации
3.1	Муниципальная программа "..."
3.2	Муниципальная программа "..."
	и т.д.