Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приложение
Приложение
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 14 января 2022 г. N 8Ф
Приложение
к приказу Департамента
финансов города Москвы
от 22 сентября 2016 г. N 188
Порядок
составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Москвы
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета города Москвы (далее - Порядок) разработан на основании пункта 2 статьи 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и пункта 20 статьи 26 Закона города Москвы от 10 сентября 2008 г. N 39 "О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городе Москве" с учетом положений постановления Правительства Москвы от 21 марта 2013 г. N 154-ПП "Об автоматизированной системе управления городскими финансами города Москвы" и определяет правила формирования и ведения кассового плана исполнения бюджета города Москвы (далее - кассовый план).
1.2. Департамент финансов города Москвы (далее - финансовый орган) составляет и ведет кассовый план в информационной системе "Автоматизированная информационная система управления бюджетным процессом, первая очередь Департамент финансов города Москвы. Модернизированная" на основании сведений, получаемых от главных администраторов доходов бюджета города Москвы, главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, главных распорядителей средств бюджета города Москвы (далее вместе - главные администраторы бюджетных средств) в соответствии с планами доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы и с учетом имеющейся у финансового органа информации об операциях по управлению остатками средств на едином счете бюджета города Москвы.
1.3. При составлении и ведении кассового плана формирование и обмен документами между финансовым органом и главными администраторами бюджетных средств осуществляется посредством автоматизированной системы управления городскими финансами города Москвы (далее - АСУ ГФ) с применением юридически значимого электронного документооборота и усиленной квалифицированной электронной подписи.
При отсутствии технической возможности информационного обмена документами в электронном виде обмен информацией может осуществляться на бумажных носителях.
1.4. Кассовый план составляется на финансовый год и на месяц.
1.5. Кассовый план отражает информацию о прогнозных поступлениях на единый счет бюджета города Москвы и перечислениях с единого счета бюджета города Москвы.
1.6. Кассовый план составляется в валюте Российской Федерации.
Перечисления с единого счета бюджета города Москвы, планируемые в иностранной валюте, включаются в кассовый план по курсу иностранной валюты, используемому при формировании закона города Москвы о бюджете города Москвы на очередной финансовый год и плановый период (далее - закон о бюджете города Москвы).
1.7. В целях составления и ведения кассового плана в части составления прогноза поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы финансовый орган утверждает регламент формирования и ведения плана доходов бюджета города Москвы (далее - Регламент плана доходов) и регламент формирования и ведения плана источников финансирования дефицита бюджета города Москвы (далее - Регламент плана источников финансирования дефицита).
1.8. Показатели кассового плана используются при составлении прогноза движения средств на едином счете бюджета города Москвы, представляемого финансовым органом в Федеральное казначейство в порядке и по формам, утвержденным Федеральным казначейством.
2. Составление и ведение кассового плана на финансовый год
2.1. Составление и ведение кассового плана на финансовый год осуществляется финансовым органом по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку.
2.2. Для составления кассового плана на финансовый год:
2.2.1. Главные администраторы доходов бюджета города Москвы в течение 10 рабочих дней с даты принятия Московской городской Думой в первом чтении проекта закона о бюджете города Москвы представляют в финансовый орган Сведения о поквартальном распределении годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы на очередной финансовый год, сформированные на основании прогноза поступлений доходов бюджета города Москвы, доведенного до них финансовым органом в порядке, установленном Регламентом плана доходов бюджета города Москвы, по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку. <1>
2.2.2. Главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета города Москвы в течение 10 рабочих дней с даты принятия Московской городской Думой в первом чтении проекта закона о бюджете города Москвы, представляют в финансовый орган Сведения о поквартальном распределении годовых показателей поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы на очередной финансовый год, сформированные на основании прогноза поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, доведенного до них финансовым органом в порядке, установленном Регламентом плана источников финансирования дефицита, по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку. <1>
2.2.3. Поквартальное распределение годовых показателей поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы осуществляется главными администраторами доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы в соответствии с утвержденными показателями поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы на очередной финансовый год и плановый период, в части администрируемых ими доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы, учтенных в общем объеме поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы, утвержденном на очередной финансовый год законом о бюджете города Москвы, - в соответствии с Регламентом плана доходов и Регламентом плана источников финансирования дефицита бюджета.
Общий объем показателей поступлений по видам доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы и по соответствующим главным администраторам доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы должен соответствовать общему объему поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы, утвержденному на очередной финансовый год законом о бюджете города Москвы.
2.2.4. Главные распорядители средств бюджета города Москвы и главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета города Москвы представляют в финансовый орган:
2.2.4.1. Сведения о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по ведомству на очередной финансовый год по форме согласно приложению 4 к настоящему Порядку в срок не позднее 10 рабочих дней с даты утверждения сводной бюджетной росписи.
2.2.4.2. Сведения о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по получателям бюджетных средств (администраторам источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы на очередной финансовый год по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку не позднее 15 рабочих дней с даты утверждения сводной бюджетной росписи.
2.3. Сведения, представляемые по формам согласно приложениям 4 и 5 к настоящему Порядку, о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы, формируются с учетом определенных при планировании государственных закупок товаров, работ, услуг сроков и объемов оплаты денежных обязательств по заключаемым государственным контрактам, иным договорам (соглашениям).
2.4. Финансовый орган обобщает сведения, представленные в соответствии с пунктом 2.2 настоящего Порядка, проверяет их на соответствие закону о бюджете города Москвы и сводной бюджетной росписи и формирует показатели на очередной финансовый год:
2.4.1. Поступлений доходов бюджета города Москвы.
2.4.2. Поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.4.3. Перечислений по расходам бюджета города Москвы.
2.4.4. Перечислений по источникам финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.5. На основе показателей, сформированных в соответствии с пунктом 2.4 настоящего Порядка, финансовый орган составляет проект кассового плана на очередной финансовый год и проводит проверку сбалансированности его показателей в каждом квартале.
При выявлении кассовых разрывов в течение года и недостаточности остатков средств на едином счете бюджета города Москвы для обеспечения перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы финансовый орган согласовывает с главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы и главными распорядителями средств бюджета города Москвы предложения по изменению заявленных сроков поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы и (или) сроков проведения перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
В случае сбалансированности показателей поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы и перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы проект кассового плана на очередной финансовый год, сформированный в соответствии с показателями, утвержденными на очередной финансовый год законом о бюджете города Москвы, представляется на утверждение руководителю финансового органа не позднее двух рабочих дней до окончания текущего финансового года.
2.6. Изменения в показатели кассового плана в текущем финансовом году вносятся финансовым органом по предложениям:
2.6.1. Главных распорядителей средств бюджета города Москвы и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Москвы при внесении изменений:
2.6.1.1. В сводную бюджетную роспись.
2.6.1.2. В поквартальное распределение годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
2.6.2. Главных администраторов доходов бюджета города Москвы при:
2.6.2.1. Уточнении поквартального распределения годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы.
2.6.2.2. Внесении изменений в утвержденный законом о бюджете города Москвы объем доходов бюджета города Москвы на текущий финансовый год и плановый период.
2.6.2.3. Изменении или уточнении кода классификации доходов бюджета города Москвы.
2.6.2.4. Изменениях в связи с получением уведомлений о предоставлении межбюджетных трансфертов.
2.6.2.5. Изменении полномочий главного администратора доходов бюджета города Москвы.
2.6.2.6. Уточнении годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы по результатам прогноза поступлений доходов бюджета города Москвы.
2.6.3. Главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Москвы при:
2.6.3.1. Внесении изменений в утвержденные законом о бюджете города Москвы показатели поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.6.3.2. Уточнении поквартального распределения годовых показателей поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.6.3.3. Изменении или уточнении кода классификации источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.6.3.4. Изменении полномочий главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.6.3.5. Уточнении годовых показателей поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы по результатам прогноза поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы.
2.6.4. Финансового органа при:
2.6.4.1. Получении уведомления о предоставлении межбюджетных трансфертов.
2.6.4.2. Поступлении доходов бюджета города Москвы в соответствии с пунктами 2 и 3 статьи 232 Бюджетного кодекса Российской Федерации сверх объема доходов бюджета города Москвы, утвержденного законом о бюджете города Москвы.
2.6.4.3. Изменении или уточнении кода классификации доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
2.6.4.4. Уточнении поквартального распределения годовых показателей поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы в пределах общего объема поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы, утвержденного законом о бюджете города Москвы.
2.6.4.5. Изменении полномочий главного администратора доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
2.6.4.6. Фактическом поступлении межбюджетных трансфертов в целях корректировки поквартального распределения годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы, в срок не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
2.6.4.7. Уточнении показателей поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы по результатам прогноза исполнения по доходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы с учетом фактических поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы в текущем финансовом году.
В случае представления главными администраторами доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы данных, отличных от показателей фактического исполнения бюджета города Москвы по поступлениям доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы финансовый орган имеет право корректировки представленных данных в пределах годового прогноза поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
В соответствии с прогнозом поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы финансовый орган составляет уточненный кассовый план исполнения бюджета города Москвы, который утверждается руководителем финансового органа.
2.7. Сведения о внесении изменений в показатели кассового плана в текущем финансовом году представляются в финансовый орган:
2.7.1. Главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы вместе с предложениями о внесении изменений в сводную бюджетную роспись и в сведения о поквартальном распределении годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
2.7.2. Главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы при внесении изменений в ранее установленные сроки перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы:
2.7.2.1. Не позднее следующего рабочего дня после согласования финансовым органом предложенных изменений.
2.7.2.2. Не чаще одного раза в квартал, до 3 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в пределах суммы неиспользованных средств.
2.7.3. Главными администраторами доходов бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы:
2.7.3.1. Не позднее следующего рабочего дня с момента наступления случаев, указанных в пунктах 2.6.2.2, 2.6.2.4 и 2.6.3.1 настоящего Порядка.
2.7.3.2. Не чаще одного раза в квартал, до 3 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в случаях, указанных в пунктах 2.6.2.1 и 2.6.3.2 настоящего Порядка.
2.7.3.3. Не позднее 5 рабочих дней с момента наступления случаев, указанных в пунктах 2.6.2.3, 2.6.2.5, 2.6.3.3 и 2.6.3.4 настоящего Порядка.
2.7.3.4. В сроки, установленные финансовым органом, в случае, указанном в пункте 2.6.2.6 и 2.6.3.5 настоящего Порядка.
2.8. Сведения о суммах изменений показателей кассового плана в текущем финансовом году:
2.8.1. В случаях, предусмотренных пунктами 2.6.2.2 и 2.6.3.1 настоящего Порядка, представляются по форме согласно приложениям 6 и 7 к настоящему Порядку.
2.8.2. В случаях, предусмотренных пунктами 2.6.2.6, 2.6.3.5 и 2.6.4.7 настоящего Порядка, представляются по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку.
2.8.3. В случаях, предусмотренных пунктом 2.7.1 настоящего Порядка, представляются по форме согласно приложениям 4 и 5 к настоящему Порядку. <2>
2.9. В случае непредставления в финансовый орган в случаях, предусмотренных в пункте 2.7.1 настоящего Порядка, Сведений о внесении изменений в показатели кассового плана на текущий финансовый год, изменения сводной бюджетной росписи учитываются финансовым органом в кассовом плане по соответствующему главному распорядителю средств бюджета города Москвы (главному администратору источников финансирования дефицита бюджета города Москвы) как изменения 4 квартала текущего финансового года до момента представления указанных сведений.
2.10. Средства бюджета города Москвы, не использованные в течение квартала, могут использоваться главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы в последующем квартале текущего финансового года без внесения изменений в показатели кассового плана на текущий финансовый год.
2.11. При выявлении кассовых разрывов в отдельных периодах текущего финансового года и недостаточности остатков средств на едином счете бюджета города Москвы для обеспечения перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы финансовый орган готовит и согласовывает с главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы предложения по изменению сроков проведения перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) из бюджета города Москвы.
2.12. В случае отклонения фактических показателей по поступлениям доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы и перечислениям по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы от соответствующих прогнозных показателей кассового плана на текущий финансовый год более чем на 15 процентов главный администратор бюджетных средств не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом текущего финансового года, представляет в финансовый орган пояснительную записку с объяснением причин указанного отклонения.
3. Составление и ведение кассового плана на месяц
3.1. Кассовый план на месяц составляется и ведется по форме согласно приложению 9 к настоящему Порядку.
3.2. Проект кассового плана на месяц формируется финансовым органом на основании:
3.2.1. Прогноза поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы, формируемого с учетом фактических показателей исполнения по доходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы и представляемого по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку в срок не позднее 20 апреля, 20 июля и 20 сентября текущего финансового года.
3.2.2. Сведений о поступлении доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы на месяц по дням, формируемых по форме, установленной финансовым органом, и представляемых:
3.2.2.1. Не позднее 15 рабочего дня декабря месяца текущего финансового года - на январь месяц очередного финансового года в пределах утвержденного законом о бюджете города Москвы на очередной финансовый год общего объема доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
3.2.2.2. Ежемесячно, не позднее 25 числа месяца, предшествующего планируемому, - на очередной месяц текущего финансового года.
3.2.3. Сведений о распределении (изменении) показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы на месяц по дням, представляемых главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы ежемесячно, до 20 числа месяца, предшествующего планируемому, по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку.
3.3. При условии обеспеченности сбалансированности показателей поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы и перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы проект кассового плана на очередной месяц представляется на утверждение руководителю финансового органа не позднее последнего рабочего дня текущего месяца.
3.4. Показатели кассового плана на месяц по перечислениям по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы учитываются финансовым органом на лицевых счетах получателей средств бюджета города Москвы (администраторов источников финансирования дефицита бюджета города Москвы) с целью осуществления контроля за перечислением средств из бюджета города Москвы в пределах объемов, заявленных на текущую дату с учетом неиспользованных средств с начала текущего месяца.
3.5. Внесение изменений в показатели кассового плана на месяц по поступлениям доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы осуществляется финансовым органом в случаях, установленных пунктами 2.6.2, 2.6.3 и 2.6.4 настоящего Порядка.
3.6. Внесение изменений в показатели кассового плана на месяц по перечислениям по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы производится финансовым органом на основании сведений, сформированных главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы, представляемых в финансовый орган по форме согласно приложению 11 к настоящему Порядку не позднее, чем за 3 рабочих дня до планируемой даты проведения платежа, с учетом исполнения кассового плана на месяц и оценки соответствия показателей кассового плана на текущий месяц объемам принятых бюджетных обязательств.
Суммы изменений показателей кассового плана на месяц указываются главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы в форме, содержащейся в приложении 11 к настоящему Порядку, дельтами к ранее представленным сведениям (увеличение "+", уменьшение "-").
3.7. Внесение изменений в кассовый план на месяц осуществляется финансовым органом при условии обеспечения ежедневной сбалансированности показателей кассового плана с учетом остатка средств на едином счете бюджета города Москвы.
В случае выявления кассовых разрывов финансовый орган согласовывает с главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы предложения по изменению сроков проведения перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
3.8. Средства бюджета города Москвы, не использованные в течение месяца, при необходимости их дальнейшего использования, могут быть включены главными распорядителями средств бюджета города Москвы и главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета города Москвы в сведения, представляемые ими в финансовый орган в соответствии с пунктом 3.2.3 настоящего Порядка, для проведения перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы в следующих месяцах квартала финансового года.
_________________________________
<1> В случае необходимости срок может быть изменен и доведен до главных администраторов доходов бюджета города Москвы (главных администраторов источников дефицита бюджета города Москвы) отдельным письмом финансового органа
<2> В формах приложений 4 и 5 к настоящему Порядку сведения о суммах изменений указываются дельтами к ранее представленным сведениям (увеличение "+", уменьшение "-")
Приложение 1
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель финансового органа:
________________________________
"__" ____________ 20__ г.
Кассовый план
исполнения бюджета города Москвы на 20___ г.
(тыс. руб.)
|
N |
Наименование показателей |
ВСЕГО |
в том числе: |
|||||
|
1 квартал |
2 квартал |
Первое полугодие |
3 квартал |
9 месяцев |
4 квартал |
|||
|
1 |
Планируемый остаток средств на начало отчетного периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Ожидаемые поступления - всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
Доходы |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2 |
Источники финансирования дефицита бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.1 |
привлечение заемных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.2 |
средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города Москвы |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.3 |
возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.4 |
возвраты бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.5 |
привлечение на единый счет бюджета временно свободных средств, образовавшихся на казначейских счетах |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.2.6 |
возврат средств на единый счет бюджета с депозитных счетов |
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
Планируемые перечисления - всего |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
Расходы бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2. |
Источники финансирования дефицита бюджета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.1 |
погашение долговых обязательств |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.2 |
предоставление бюджетных кредитов юридическим лицам из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.3 |
предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.4 |
возврат с единого счета бюджета на казначейские счета привлеченных средств |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.5 |
размещение средств с единого счета бюджета на депозитные счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
Планируемый остаток средств на конец отчетного периода |
|
|
|
|
|
|
|
Справочно: Размещено средств с единого счета бюджета города Москвы на депозитные счета: __________________ (сумма)
|
Первый заместитель руководителя
|
__________ ______________________ (подпись) (расшифровка подписи) |
|
Начальник Отдела кассового
|
__________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) |
Приложение 2
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о поквартальном распределении годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы на 20__ год
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного администратора доходов бюджета города Москвы:
___________________________________________________________________________
Наименование главного администратора доходов бюджета города Москвы:
___________________________________________________________________________
Единица измерения: тыс. руб.
|
Код бюджетной классификации |
Наименование кода бюджетной классификации |
Сумма |
||||
|
20__ год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
Приложение 3
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о поквартальном распределении годовых показателей поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы на 20____ год
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы:
___________________________________________________________________________
Наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы:
___________________________________________________________________________
Единица измерения: руб.
|
Код бюджетной классификации |
Наименование кода бюджетной классификации |
Сумма |
||||
|
20___ год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Справочно <1>: |
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________________________________
<1> указывается прогнозируемый курс иностранной валюты, по которому произведен пересчет.
Приложение 4
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по ведомству на 20___ год
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы): ____________________________________________________________________________________
Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы): ______________________________________________________________________
Лицевой счет N _________________
Единица измерения: руб.
|
Планируемые перечисления по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы на 20__ год |
В том числе по кварталам |
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
Приложение 5
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по получателям бюджетных средств (администраторам источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы на 20__ год
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы): ________________________________________________________________________________________
Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы): __________________________________________________________________________
Лицевой счет N ______________
Единица измерения: руб.
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджете) города Москвы и реквизиты лицевого счета |
Планируемые перечисления по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы на 20__ год |
В том числе по кварталам: |
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы, лицевой счет N_______ |
|
|
|
|
|
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы, лицевой счет N_____ |
|
|
|
|
|
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы, лицевой счет N_____ |
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
Приложение 6
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей поступлений доходов бюджета города Москвы на 20_____ год
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного администратора доходов бюджета города Москвы: ______________________________
Наименование главного администратора доходов бюджета города Москвы: _____________________
Единица измерения: тыс. руб.
|
Код бюджетной классификации |
Наименование кода бюджетной классификации |
___________год |
||||||||||||||
|
Плановые показатели |
Уточненные плановые показатели |
Предложения по корректировке |
||||||||||||||
|
Год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Год |
в том числе: |
|||||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
Приложение 7
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о поквартальном распределении (изменении) годовых показателей поступлений источников финансирования дефицита бюджета города Москвы на 20_____ год
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы: ___________________________________
Наименование главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы: __________________________
Единица измерения: тыс. руб.
|
Код бюджетной классификации |
Наименование кода бюджет-ной классификации |
_________________ год |
||||||||||||||
|
Плановые показатели |
Уточненные плановые показатели |
Предложения по корректировке |
||||||||||||||
|
Год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Год |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
Год |
в том числе: |
|||||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
Приложение 8
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Прогноз
поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы в 20___ году
Код главного администратора доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы: _____________________________
Наименование главного администратора доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы: ____________________
Единица измерения: тыс. руб.
Период формирования: по состоянию на ___________
|
Код бюджетной классификации |
Наимено-вание кода бюджетной классификации |
20_____ год |
Расчет прогноза |
Причины отклонения от утвержденных показателей |
|||||||||
|
Уточненные показатели (год) на ______ |
Фактические поступления на ______ |
% выполнения |
Прогноз поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы |
Отклонение от утвержденных показателей |
Формула |
Порядок расчета |
|||||||
|
Год |
1 квар-тал |
2 квар-тал |
3 квар-тал |
4 квар-тал |
|||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
Приложение 9
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
УТВЕРЖДАЮ
Руководитель финансового органа:
______________________________
"__" __________ 20__ г.
Кассовый план
на ________ месяц 20___ г.
(тыс. руб.)
|
N |
Наименование показателей |
Всего |
Дд.мм.гггг |
Дд.мм.гггг |
Дд.мм.гггг |
|
1 |
Планируемый остаток средств на начало отчетного периода |
|
|
|
|
|
2 |
Ожидаемые поступления - всего |
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
2.1 |
Доходы |
|
|
|
|
|
2.2 |
Источники финансирования дефицита бюджета |
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
2.2.1 |
привлечение заемных средств |
|
|
|
|
|
2.2.2 |
средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города Москвы |
|
|
|
|
|
2.2.3 |
возврат бюджетных кредитов, предоставленных юридическим лицам из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
2.2.4 |
возврат бюджетных кредитов, предоставленных другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
2.2.5 |
привлечение на единый счет бюджета временно свободных средств, образовавшихся на казначейских счетах |
|
|
|
|
|
2.2.6 |
возврат средств на единый счет бюджета с депозитных счетов |
|
|
|
|
|
3 |
Ожидаемые перечисления - всего |
|
|
|
|
|
|
в том числе |
|
|
|
|
|
3.1 |
Расходы бюджета |
|
|
|
|
|
3.2 |
Источники финансирования дефицита бюджета |
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
3.2.1 |
погашение долговых обязательств |
|
|
|
|
|
3.2.2 |
предоставление бюджетных кредитов юридическим лицам из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
3.2.3 |
предоставление бюджетных кредитов другим бюджетам бюджетной системы Российской Федерации из бюджета города Москвы в валюте Российской Федерации |
|
|
|
|
|
3.2.4 |
возврат с единого счета бюджета на казначейские счета привлеченных средств |
|
|
|
|
|
3.2.5 |
размещение средств с единого счета бюджета на депозитные счета |
|
|
|
|
|
4 |
Планируемый остаток средств на конец отчетного периода |
|
|
|
|
Справочно: Размещено средств с единого счета бюджета города Москвы на депозитные счета: _____________ (сумма)
|
Первый заместитель руководителя
|
__________ ______________________ (подпись) (расшифровка подписи) |
|
Начальник Отдела кассового
|
__________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи) |
Приложение 10
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Прогноз
поступлений доходов бюджета города Москвы и источников финансирования дефицита бюджета города Москвы <1> в _______ году по состоянию на "_____" _________ 20 __ года
(тыс. руб.)
|
N |
Наименование показателя |
Прогноз поступлений в _____ году, всего |
В том числе по кварталам: |
|||
|
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
1 |
Доходы бюджета города Москвы - всего |
|
|
|
|
|
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Собственные доходы |
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
налоговые и неналоговые доходы |
|
|
|
|
|
|
1.1.2 |
прочие безвозмездные поступления |
|
|
|
|
|
|
1.2 |
Межбюджетные трансферты |
|
|
|
|
|
|
2 |
Источники финансирования дефицита бюджета города Москвы |
|
|
|
|
|
|
|
из них: |
|
|
|
|
|
|
2.1 |
средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города Москвы |
|
|
|
|
|
___________________
<1> формируется на основании прогноза поступлений доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы, представляемого главными администраторами доходов (источников финансирования дефицита) бюджета города Москвы.
Приложение 11
к Порядку составления и ведения
кассового плана исполнения бюджета
города Москвы
Сведения
о распределении (изменении) перечислений по расходам (источникам финансирования дефицита) бюджета города Москвы по дням на __________ месяц 20___ г.
|
N ______________ |
от "___" _____________ 20__ г. |
Код главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы):
_________________________________________________________________________________________________________________________
Наименование главного распорядителя (распорядителя) средств бюджета города Москвы (главного администратора источников финансирования дефицита бюджета города Москвы):
_________________________________________________________________________________________________________________________
Лицевой счет N _____________________________
Единица измерения: руб.
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы и реквизиты лицевого счета |
Дд.мм.гггг |
Дд.мм.гггг |
Дд.мм.гггг |
Дд.мм.гггг |
Дд.мм.гггг |
Итого |
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы, лицевой счет N ______ |
|
|
|
|
|
|
|
Наименование получателя бюджетных средств (администратора источников финансирования дефицита бюджета) города Москвы, лицевой счет N ______ |
|
|
|
|
|
|
|
Ответственный исполнитель:
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
_________________ (телефон) |
|
Руководитель или иное уполномоченное лицо
|
___________ (должность) |
_________ (подпись) |
_____________________ (расшифровка подписи) |
|
<< Назад |
||
|
Содержание Приказ Департамента финансов г. Москвы от 14 января 2022 г. N 8Ф "О внесении изменений в приказ Департамента финансов... |