Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приложение
Приложение
к постановлению
администрации Города Томска
от 17.03.2022 N 212
Приложение
к постановлению
администрации Города Томска
от 20.08.2014 N 827
Раздел I. Паспорт муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами"
|
Правовой акт, являющийся основанием для разработки муниципальной программы |
Распоряжение администрации Города Томска от 23.05.2014 N р460 "Об утверждении перечня муниципальных программ муниципального образования "Город Томск" |
||||||||||||
|
Куратор муниципальной программы |
Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска |
||||||||||||
|
Ответственный исполнитель муниципальной программы |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||
|
Соисполнители |
Администрация Города Томска |
||||||||||||
|
Участники |
МБУ "Муниципальные информационные технологии", МБУ "Управление бухгалтерского учета" |
||||||||||||
|
Наименование стратегической цели (целевого вектора) развития Города Томска |
Эффективное управление муниципальными ресурсами |
||||||||||||
|
Наименование стратегической задачи развития Города Томска |
Эффективный финансовый менеджмент |
||||||||||||
|
Цели и задачи муниципальной программы |
Цель: Прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города Задачи: 1. Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов. 2. Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск". 3. Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов. |
||||||||||||
|
Показатель цели муниципальной программы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Цель: прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города | |||||||||||||
|
Показатель цели: Доля расходов бюджета муниципального образования "Город Томск", сформированных в рамках программ, % |
77,3 |
89,8 |
89,8 |
89,8 |
92,4 |
91 |
91 |
91,8 |
91,8 |
91,9 |
91,9 |
92,1 |
86,5 |
|
Показатель цели муниципальной программы, единицы измерения |
|
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
|
|
||
|
Показатель цели: Доля расходов бюджета муниципального образования "Город Томск", сформированных в рамках программ, % |
|
92,5 |
90,9 |
92,9 |
91,2 |
93,3 |
86,7 |
93,7 |
73,9 |
94,1 |
x <*> |
|
|
|
Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Задача 1. Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов | |||||||||||||
|
Показатель задачи 1 |
87,5 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, % | |||||||||||||
|
Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения |
|
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
|
|
||
|
Показатель задачи 1 |
|
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
x <**> |
|
|
|
Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, % | |||||||||||||
|
Задача 2 Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" | |||||||||||||
|
Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Показатель задачи 2 |
42,3 |
Не более 67 |
Не более 67 |
Не более 70 |
Не более 70 |
Не более 80 |
Не более 80 |
Не более 51,6 |
Не более 51,6 |
Не более 52,3 |
Не более 52,3 |
Не более 100 |
Не более 100 |
|
Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % | |||||||||||||
|
Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения |
|
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
|
|
||
|
Показатель задачи 2 |
|
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
Не более 100 |
|
|
|
Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % | |||||||||||||
|
Задача 3 Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов | |||||||||||||
|
Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Показатель задачи 3 |
- |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, % | |||||||||||||
|
Показатели задач муниципальной программы, единицы измерения |
|
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|
||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
|
|
||
|
Показатель задачи 3 |
|
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
|
|
|
Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, % | |||||||||||||
|
Объемы и источники финансирования муниципальной программы (с разбивкой по годам, тыс. рублей) |
Годы |
Всего по источникам |
местный бюджет |
федеральный бюджет |
областной бюджет |
внебюджетные источники |
|
||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
||||
|
2015 год |
312673,6 |
308913,3 |
310960,8 |
307200,5 |
|
|
1712,8 |
1712,8 |
|
|
|||
|
2016 год |
372646,9 |
366103,8 |
370834,2 |
364291,1 |
|
|
1812,7 |
1812,7 |
|
|
|||
|
2017 год |
380333,7 |
376622,3 |
378522,0 |
374810,6 |
|
|
1811,7 |
1811,7 |
|
|
|||
|
2018 год |
362706,2 |
358510,1 |
360662,4 |
356466,3 |
|
|
2043,8 |
2043,8 |
|
|
|||
|
2019 год |
323514,3 |
319123,4 |
321428,1 |
317037,2 |
|
|
2086,2 |
2086,2 |
|
|
|||
|
2020 год |
614797,0 |
382200,2 |
612605,1 |
380008,3 |
|
|
2191,9 |
2191,9 |
|
|
|||
|
2021 год |
648950,0 |
354997,8 |
646758,1 |
352812,0 |
|
|
2191,9 |
2185,8 |
|
|
|
|
|
|
2022 год |
711040,0 |
557733,9 |
707837,3 |
554531,2 |
|
|
3202,7 |
3202,7 |
|
|
|
|
|
|
2023 год |
709596,8 |
659605,4 |
706394,1 |
656402,7 |
|
|
3202,7 |
3202,7 |
|
|
|
|
|
|
2024 год |
742439,9 |
706273,0 |
739237,2 |
706273,0 |
|
|
3202,7 |
|
|
|
|
|
|
|
2025 год |
779398,4 |
640400,0 |
776195,7 |
640400,0 |
|
|
3202,7 |
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
5958096,8 |
5030483,2 |
5931435,0 |
5010232,9 |
0,0 |
0,0 |
26661,8 |
20250,3 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
Сроки реализации программы |
2015-2025 годы |
||||||||||||
|
Перечень подпрограмм |
1) подпрограмма "Обеспечение управления муниципальными финансами" 2) подпрограмма "Управление муниципальным долгом" 3) подпрограмма "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций" |
||||||||||||
|
Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией: | |||||||||||||
|
- управление муниципальной программой осуществляют |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||
|
- текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной программы осуществляют |
Департамент финансов администрации Города Томска Администрация Города Томска |
||||||||||||
<*> Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2025 год не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования "Город Томск" на долгосрочный период данных о безвозмездных поступлениях из областного бюджета на указанный период.
<**> Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2025 год не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования "Город Томск" на долгосрочный период сумм по подпрограмме на указанный период.
Раздел II. Общая характеристика муниципальной программы
Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, повышения доверия в области инвестиционной политики и достижения экономической стабильности.
Начиная с 2004 года бюджетная политика администрации Города Томска была направлена на совершенствование системы управления муниципальными финансами в соответствии с базовыми направлениями бюджетных реформ, определенными Концепцией реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004-2006 годах, Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р, Концепцией межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, Бюджетными посланиями Президента Российской Федерации.
Как следствие этих изменений в законодательстве в администрации Города Томска были приняты Стратегия развития Города Томска до 2020 года (с прогнозом до 2030 года), Программа реформирования муниципальных финансов города Томска на 2008-2010 годы, Программа повышения эффективности использования бюджетных средств муниципального образования "Город Томск" на период до 2013 года, Порядок проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета муниципального образования "Город Томск".
Основными результатами реализации бюджетных реформ стали:
- регулирование бюджетных правоотношений на основе реализации единых принципов бюджетной системы;
- переход от годового к среднесрочному финансовому планированию на очередной финансовый год и на плановый период в формате "скользящей трехлетки";
- планирование расходов бюджета муниципального образования "Город Томск" исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств на основе реестра расходных обязательств;
- внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая развитие программно-целевых методов бюджетного планирования, а также переход от сметного финансирования муниципальных учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг;
- создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств;
- обеспечение кассового обслуживания бюджетных расходов через систему Федерального казначейства;
- казначейское исполнение бюджета по варианту с открытием и ведением лицевых счетов получателей средств в финансовом органе муниципального образования;
- формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности;
- упорядочение принятых социальных обязательств перед населением;
- четкое определение статуса и полномочий участников бюджетного процесса;
- установление правил и процедур размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд и придание этому процессу публичности.
Кроме того, проведено изменение правового статуса учреждений в соответствии с требованиями федерального законодательства, что позволило создать условия для повышения эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста) расходов бюджета на их оказание, расширения самостоятельности и ответственности учреждений за их выполнение.
С 1 января 2012 года начал свою работу официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях (https://www.bus.gov.ru).
В целях обеспечения более тесной взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования расходов, в 2015 году в бюджете муниципального образования "Город Томск" утверждены ассигнования на реализацию 20 муниципальных программ. Доля расходов, предусмотренных в рамках муниципальных программ, по состоянию на 01.07.2015 составляет 89,8% при плановых значениях показателя 89,6%.
С 2021 года утверждены ассигнования на реализацию 23 муниципальных программ. Плановое значение доли расходов, предусмотренных в рамках муниципальных программ, составляет 91,1%.
Реформирование структуры управления бюджетным процессом привело к необходимости внедрения автоматизированных систем исполнения бюджета, поскольку при высокой централизации финансовой деятельности вести учет большого количества документов и лицевых счетов без использования средств автоматизации стало невозможно.
Внедрение информационных технологий в бюджетный процесс в муниципальном образовании "Город Томск" осуществлялось последовательно, в результате создано единое информационное пространство управления муниципальными финансами, что позволило повысить эффективность муниципального управления, минимизировать временные затраты, уменьшить коррупционные риски, а также обеспечить взаимодействие всех участников бюджетного процесса. Принцип информатизации бюджетного процесса в муниципальном образовании "Город Томск" - занесенная в автоматизированную систему один раз любая единица информации отражается во всех информационных системах обеспечения бюджетного процесса.
Однако, масштабность и сложность используемого программного обеспечения, а также стремительный процесс компьютеризации породили ряд проблем по адаптации современных технологий управления финансами при осуществлении бюджетного процесса. Использование технических средств и сложных инструментов на базе компьютерной техники и технологий для совершенствования механизмов управления бюджетным процессом определяет дополнительные требования к образованию персонала и организационным подходам в деятельности участников бюджетного процесса.
Сложная ситуация в развитии экономики страны, нестабильность мирового финансового рынка оказывают влияние на поступление доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.
Недостаточность собственных доходов бюджета создает риск разбалансированности бюджета и приводит к необходимости привлечения муниципальных внутренних заимствований и росту муниципального долга. Вместе с тем, усиливается нагрузка на местный бюджет в связи с постоянным ростом полномочий, возложенных на местное самоуправление Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации". Полномочия по городским округам увеличились с 27 в 2003 году до 44 в 2014 году. Также продолжается постоянный рост исполнения органами местного самоуправления большого количества государственных полномочий, переданных федеральным центром и субъектами Российской Федерации без финансового обеспечения функций на их администрирование.
Количество государственных полномочий, переданных муниципальному образованию "Город Томск", увеличилось с 2008 года с 15 до 20 в 2019 году, а количество субвенций на их администрирование - с 6 в 2008 году до 9 в 2019 году, из них только на исполнение 4 субвенций предусмотрена штатная численность. Таким образом, в 2019 году 11 государственных полномочий осуществлялось муниципальным образованием "Город Томск" без финансового обеспечения на их администрирование, т.е. за счет отвлечения ресурсов органов местного самоуправления.
Управление муниципальным долгом является неотъемлемым элементом экономической политики муниципального образования "Город Томск". Использование механизма муниципального долга может стать как мощным фактором экономического роста, так и привести к серьезным кризисным последствиям. Являясь составной частью экономической системы, муниципальный долг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие элементы: на доходную и расходную части бюджета муниципального образования "Город Томск", бюджетные инвестиции, уровень деловой активности, поэтому особенно важным представляется обоснованным выбор методов управления муниципальными долговыми обязательствами.
Эффективная долговая политика характеризуется не только отсутствием просроченных долговых обязательств, но также гибкостью и прозрачностью системы управления муниципальным долгом, публичностью муниципальных долговых обязательств.
Объем муниципального долга за последнее десятилетие имеет тенденцию к увеличению, в связи с чем эффективное управление муниципальным долгом является неотъемлемой задачей реализации муниципальной программы. Анализ долговой политики муниципального образования "Город Томск" показывает рост объема муниципального долга в 2021 году к уровню 2013 года на 1159,2 млн р. или на 38,4% (с 3020,8 млн р. в 2013 году до 4180,0 млн р. в 2021 году). Отношение муниципального долга к общим доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений уменьшилось с 55,1% в 2013 году до 54,1% в 2021 году.
В 2014 году проведение мероприятий в рамках реализации ведомственной целевой программы "Повышение эффективности управления муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" на 2014-2016 годы", утвержденной постановлением администрации Города Томска от 19.08.2013 N 887, позволило сократить расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с первоначально утвержденным планом на 2014 год на 33,2% или на 97,6 млн р. (в 2013 - 23,4% или 59,9 млн р.).
В 2021 году в рамках реализации подпрограммы "Управление муниципальным долгом" настоящей муниципальной программы проведение мероприятий по сокращению расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" позволило сократить данные расходы по сравнению с первоначально утвержденным планом (380,5 млн р.) на 41,2% или на 156,9 млн р. (в 2020 - на 46,8% или на 188,2 млн р., в 2019 - на 53,8% или на 224,0 млн р., в 2018 - на 34,0% или на 120,7 млн р., в 2017 - на 27,9% или на 99,0 млн р., в 2016 - на 32,0% или на 114,8 млн р., в 2015 - на 44,2% или на 154,1 млн р.).
В марте 2014 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings впервые присвоило муниципальному образованию "Город Томск" долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (далее - РДЭ) в иностранной и национальной валюте на уровне "BB" со "Стабильным" прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте на уровне "B". Также агентство присвоило городу национальный долгосрочный рейтинг на уровне "AA-(rus)" со "Стабильным" прогнозом. В сентябре 2014 года и в марте 2015 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило РДЭ Города Томска в иностранной и национальной валюте на уровне "BB" со "Стабильным" прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте на уровня "B". Также агентство подтвердило национальный долгосрочный рейтинг города на уровне "AA-(rus)" со "Стабильным" прогнозом.
1. В июне 2020 года Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) присвоило городу Томску кредитный рейтинг BBB(RU), прогноз "Стабильный". Выпускам облигаций города Томска также присвоен рейтинг BBB(RU). В декабре 2020 года Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) подтвердило кредитный рейтинг города Томска и выпусков облигаций города Томска на уровне BBB(RU), прогноз "Стабильный". Данный уровень рейтинга позволяет муниципальному образованию "Город Томск" осуществлять выпуск ценных бумаг.
2. В 2021 году Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) дважды подтвердило кредитный рейтинг города Томска и выпусков облигаций города Томска на неизменном уровне BBB(RU), прогноз "Стабильный".
В системе управления муниципальным долгом центральное место должны занять мероприятия по поддержанию объема муниципального долга на безопасном уровне и снижению стоимости его обслуживания. В связи, с чем будет продолжен курс на минимизацию стоимости заимствований и использование долговых инструментов, соответствующих в первую очередь этому требованию.
Обеспечение долгосрочной устойчивости бюджета муниципального образования "Город Томск" не может обособленно рассматриваться от основных экономических параметров и приоритетов бюджетной системы Российской Федерации. В то же время независимость муниципального образования "Город Томск" от результатов применения мер межбюджетного регулирования, реализуемых на федеральном и региональном уровне, влияет на возможности органов местного самоуправления к устойчивому и стабильному управлению в различных отраслевых сферах деятельности. Развитие признаков устойчивости бюджета, таких как бюджетная самостоятельность, сбалансированность бюджета, эффективное расходование бюджетных средств и эффективное управление долговыми обязательствами, качество финансового менеджмента, способствует долгосрочному перспективному развитию муниципального образования "Город Томск".
В то же время, несмотря на определенные успехи в области муниципальных финансов и поступательное развитие нормативного правового регулирования, методического обеспечения бюджетных правоотношений, процесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами еще не завершен.
В сфере управления муниципальными финансами муниципального образования "Город Томск" сохраняется ряд недостатков и нерешенных проблем:
- недостаточное обеспечение доходными источниками расходных полномочий муниципального образования;
- стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием;
- сохраняются условия для неоправданного увеличения бюджетных расходов, не созданы условия для мотивации органов местного самоуправления и муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;
- отсутствуют действенные методики оценки эффективности использования финансовых ресурсов;
- недостаточная открытость бюджетов, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств.
Реализация мероприятий муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами" позволит решить указанные проблемы и обеспечить финансовую стабильность муниципального образования "Город Томск", создаст эффективную и надежную систему управления муниципальными финансами.
В соответствии с положением о департаменте финансов администрации Города Томска, утвержденном решением Думы г. Томска от 15.09.2005 N 1001, департамент финансов администрации Города Томска является финансовым органом администрации Города Томска, обеспечивающим проведение на территории муниципального образования "Город Томск" единой бюджетной и налоговой политики и координирующим деятельность в этой сфере иных органов местного самоуправления.
Департамент финансов администрации Города Томска осуществляет координацию и контроль деятельности находящихся в его ведении муниципальных бюджетной учреждений "Муниципальные информационные технологии" и "Управление бухгалтерского учета".
В целях обеспечения проведения на территории муниципального образования "Город Томск" единой бюджетной и налоговой политики и координации деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправления департамент финансов администрации Города Томска выполняет следующие задачи:
1. Обеспечение выполнения расходных обязательств и создание условий для их оптимизации.
2. Организация и обеспечение исполнения бюджета и формирование бюджетной отчетности.
3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства.
4. Оптимизация управления единым счетом бюджета, учета бюджетных обязательств и проведения бюджетных платежей.
5. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управления) главными распорядителями бюджетных средств.
6. Осуществление экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств.
Департамент финансов администрации Города Томска в пределах своей компетенции обеспечивает выполнение и создает нормативные и методологические основы для оптимизации действующих и вновь принимаемых расходных обязательств муниципального образования "Город Томск", необходимых для эффективной реализации полномочий и функций органов местного самоуправления муниципального образования "Город Томск".
Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" направлено на предотвращение неконтролируемого роста расходов бюджета муниципального образования "Город Томск".
Необходимыми условиями устойчивости бюджета являются соответствие расходных обязательств полномочиям и функциям органов местного самоуправления и оптимальное распределение бюджетных ресурсов для финансирования этих функций. Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на достижение конечных общественно значимых результатов.
Итог исполнения задачи по обеспечению выполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" и созданию условий для их оптимизации заключается в своевременной и качественной подготовке проектов решений Думы Города Томска о бюджете, а также обеспечении его исполнения, формировании бюджетной отчетности и оптимизации муниципального долга.
При подготовке и организации исполнения бюджета департамент финансов администрации Города Томска учитывает необходимость обеспечения всех расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" и в рамках своей компетенции обеспечивает поддержание приемлемого объема расходных обязательств, в частности, путем внесения предложений по оптимизации действующих и сдерживанию неоправданного возникновения новых обязательств.
В целях обеспечения исполнения расходных обязательств департамент финансов администрации Города Томска организует работу главных администраторов (администраторов) доходов бюджета муниципального образования "Город Томск" по составлению и исполнению кассового плана по доходам, проводит оценку выпадающих доходов бюджета муниципального образования "Город Томск" в связи с предоставлением льгот, осуществляет мониторинг дебиторской задолженности по платежам в бюджет муниципального образования "Город Томск", совместно с органами администрации Города Томска разрабатывает план мероприятий по работе с налоговой базой территории и участвует в работе комиссии по пополнению доходной части бюджета муниципального образования "Город Томск".
В перспективе, на 2015-2025 годы приоритеты в области налоговой политики остаются такими же, как и ранее - обеспечение бюджетной устойчивости в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Налоговая политика ближайших лет будет проводиться в условиях необходимости поддержания сбалансированности бюджета.
Результатом задачи по организации и обеспечению исполнения бюджета муниципального образования "Город Томск" и формированию бюджетной отчетности является утверждение решением Думы Города Томска отчета об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск".
Решение этой задачи предполагает организацию исполнения бюджета муниципального образования "Город Томск" в соответствии с требованиями бюджетного законодательства при минимальном по значению и максимально обоснованном отклонении от утвержденных решением Думы Города Томска параметров, соблюдение процедур исполнения бюджета, управление ликвидностью единого счета бюджета города, обеспечивающего сокращение потребности в краткосрочных заимствованиях, составление бюджетной отчетности об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск".
Своевременное и качественное формирование отчетности об исполнении бюджета, а также ежемесячного мониторинга дебиторской и кредиторской задолженности позволяет оценить выполнение расходных обязательств муниципального образования "Город Томск", предоставить участникам бюджетного процесса информацию, необходимую для анализа, планирования и управления бюджетными средствами, оценить финансовое состояние муниципальных учреждений.
Непосредственными результатами деятельности департамента финансов администрации Города Томска, направленной на организацию исполнения бюджета и формирование бюджетной отчетности, является выполнение принципов ответственного управления общественными финансами, связанных с налогово-бюджетной прозрачностью, а также наличием эффективной системы исполнения бюджета, что способствует прозрачности и подконтрольности исполнения бюджета и, соответственно, снижению нецелевого использования бюджетных средств.
В целях реализации указанных принципов в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации разработан и утвержден распоряжением департамента финансов администрации Города Томска от 29.07.2019 N 27 Регламент исполнения бюджета муниципального образования "Город Томск", определяющий порядок составления и ведения сводной бюджетной росписи и бюджетных росписей главных распорядителей бюджетных средств, кассового плана, принятия и подтверждения денежных обязательств, санкционирования расходов, порядок исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета, порядок завершения финансового года, исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства местного бюджета.
Контроль за правомерным, в том числе целевым и эффективным использованием бюджетных средств, соблюдением требований бюджетного законодательства является неотъемлемой частью работы департамента финансов администрации Города Томска. Такой контроль обеспечивает соблюдение финансовой дисциплины, ответственности и подотчетности в использовании бюджетных средств, способствуя повышению эффективности и прозрачности управления муниципальными финансами.
Своевременное выявление правонарушений в указанной области и принятие соответствующих мер принуждения является залогом укрепления финансовой дисциплины, повышения ответственности получателей за расходование бюджетных средств.
В рамках решения этой задачи департамент финансов администрации Города Томска осуществляет внутренний, предварительный и последующий муниципальный финансовый контроль за использованием средств бюджета муниципального образования "Город Томск", контроль за соблюдением Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", проводит анализ осуществления главными администраторами бюджетных средств внутреннего финансового контроля, применяет меры принуждения, предусмотренные Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Результатом решения данной задачи должно стать снижение уровня финансовых нарушений при расходовании средств бюджета муниципального образования "Город Томск", в том числе отсутствие нецелевого использования бюджетных средств, максимальное обеспечение устранения выявленных финансовых нарушений в соответствии с действующим законодательством, внедрение в контрольно-ревизионную работу методов оценки достигнутых результатов.
Оптимизация управления единым счетом бюджета, учет бюджетных обязательств и проведение бюджетных платежей позволяет иметь достоверный, оперативный учет бюджетных средств, обеспечение прозрачности бюджетных расходов, выявление неэффективных закупок товаров, работ, услуг в режиме ограниченности бюджетных ресурсов, а также осуществление качественного кассового обслуживания исполнения бюджета.
Департамент финансов администрации Города Томска в рамках решения данной задачи осуществляет своевременную и качественную подготовку правовых актов, направленных на повышение качества системы проведения бюджетных платежей, а также осуществляет предварительный контроль исполнения бюджета муниципального образования "Город Томск", мониторинг контрактации бюджетных обязательств в разрезе главных распорядителей бюджетных средств и динамики объемов заключенных бюджетополучателями муниципальных контрактов.
Кроме того, департамент финансов администрации Города Томска осуществляет ежедневный сбор и обработку информации о финансировании и расходовании бюджетных средств, что позволяет объективно оценивать объемы средств на едином счете бюджета, а также более точно планировать их расходование.
Важным направлением совершенствования системы управления муниципальными финансами является увеличение прозрачности бюджетных расходов путем перехода к безналичным расчетам. Данное увеличение будет связано с уменьшением использования денежных чеков как документов для получения наличных денежных средств, а также в связи с увеличением использования пластиковых карт.
Внешними факторами, которые могут оказать влияние на достижение поставленной задачи являются: изменения в законодательстве, регулирующем закупки товаров, работ, услуг для муниципальных нужд; возврат денежных средств в бюджет, не зачисленных банком на расчетные счета получателей в последний рабочий операционный день текущего финансового года.
Кроме того, на величину показателя контрактации оказывают влияние следующие внешние факторы: возможность осуществления закупок товаров, работ, услуг без заключения муниципальных контрактов (договоров); возможность расторжения заключенного муниципального контракта (договора) без исполнения либо с частичным исполнением обязательств; процедура осуществления закупок может занимать период времени, выходящий за рамки текущего финансового периода. В рамках реализации данной задачи деятельность департамента в среднесрочной перспективе будет направлена на качественное осуществление процедуры санкционирования расходов, оперативное осуществление операций по перечислению средств из бюджета муниципального образования "Город Томск", формирование актуальной и достоверной информации по исполнению бюджета.
В предшествующие годы существенным образом изменился бюджетный процесс в целом, что повлекло за собой изменения на всех его этапах, включая планирование, исполнение и контроль за исполнением бюджета, которые требуют иного качества финансового управления (менеджмента) на уровне главных распорядителей бюджетных средств. Дальнейшая реформа бюджетного процесса должна сосредоточиться на внедрении в деятельность главных распорядителей бюджетных средств современных процедур и методов финансового менеджмента.
Финансовый менеджмент представляет собой внутренние правила и процедуры главных распорядителей бюджетных средств с установлением ответственности и подотчетности за деятельность и ее результаты.
Улучшение финансового менеджмента должно быть направлено на создание условий и методологическое обеспечение внутренних преобразований и совершенствования внутренних процедур главных распорядителей бюджетных средств.
В целях реализации постановления администрации Города Томска от 02.06.2010 N 500 "Об утверждении Порядка проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета муниципального образования "Город Томск" муниципальным бюджетным учреждением "Муниципальные информационные технологии", подведомственным департаменту финансов администрации Города Томска, разработана автоматизированная система обработки показателей для мониторинга.
С 2011 года мониторинг качества финансового менеджмента по всем главным распорядителям бюджетных средств проводится ежеквартально. По итогам 2014 года данные мониторинга показали, что:
- у 56,3% главных распорядителей бюджетных средств приняты правовые акты, регулирующие процедуру подготовки бюджетных проектов, организацию ведомственного финансового контроля;
- у 68,8% главных распорядителей бюджетных средств доля бюджетных ассигнований, представленных в программном виде составила менее 75%.
По итогам 2017 года:
- у 66,7% главных распорядителей бюджетных средств приняты правовые акты, регулирующие процедуру подготовки бюджетных проектов, организацию ведомственного финансового контроля;
- у 53,3% главных распорядителей бюджетных средств доля бюджетных ассигнований, представленных в программном виде составила более 95%.
В 2020 году распоряжением департамента финансов от 19.02.2020 N 7 утвержден новый Порядок проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого в отношении главных администраторов средств бюджета муниципального образования "Город Томск".
Конечным результатом решения данной задачи должна стать систематическая реализация главными распорядителями средств бюджета мероприятий, направленных на повышение качества финансового менеджмента и развитие муниципальных заданий в качестве инструмента бюджетного планирования.
В рамках задачи по осуществлению экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств организовано ведение централизованного бухгалтерского учета районных администраций Города Томска, преимуществами которого является:
- минимальная численность руководителей и специалистов, осуществляющих ведение бюджетного учета;
- централизация и унификация ведения бюджетного учета, которые упрощают процедуры формирования сводной бюджетной отчетности, что приводит к сокращению сроков сбора и консолидации отчетности, сроков ее составления;
- использование одного программного продукта, тем самым обеспечение минимальных финансовых затрат по его внедрению и техническому сопровождению; сокращение затрат и времени на обновление программных продуктов.
Создание МБУ "Управление бухгалтерского учета" обусловлено многочисленными нарушениями, выявленными по результатам контрольных мероприятий департамента финансов администрации Города Томска и Счетной палаты Города Томска, проведенных в районных администрациях.
Таким образом, в целях повышения качества планирования бюджетных расходов, эффективности бюджетных расходов, качества ведения бюджетного учета и подготовки бюджетной отчетности, осуществления контроля за рациональной организацией работы по исполнению бюджета муниципального образования "Город Томск" в районных администрациях, создано МБУ "Управление бухгалтерского учета".
Эффективная и надежная система управления муниципальными финансами, является одним из основных условий социально-экономического развития муниципального образования "Город Томск" и призвана повысить уровень самостоятельности и ответственности субъектов бюджетного планирования при формировании и исполнении бюджета, а также обеспечить максимальную результативность выделяемых на реализацию расходных обязательств бюджетных ассигнований, привлечь население муниципального образования "Город Томск" к решению вопросов местного значения, открытости органов местного самоуправления по разработке, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета.
Муниципальная программа "Эффективное управление муниципальными финансами" имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ муниципального образования "Город Томск", поскольку она ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе администрации Города Томска, ее отраслевых (функциональных) органов, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов реализации программно-целевого метода планирования бюджетных расходов и исполнения бюджета муниципального образования "Город Томск".
Перечни цели, задач, показателей и мероприятий муниципальной программы приведены в приложениях 1, 2 к муниципальной программе "Эффективное управление муниципальными финансами".
Показатель задачи 3 "Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года", измеряемого в процентах рассчитывается по следующей формуле:
, где
ДП - доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, %;
ФПЦ - фактический показатель цели муниципальной программы;
ППЦ - плановый показатель цели муниципальной программы;
ФПЗ.i - фактический показатель i-той задачи;
ППЗ.i - плановый показатель i-той задачи;
ФПЗ.i Мj - фактический показатель i-той задачи i-того мероприятия;
ФПЗ.i Мj - плановый показатель i-той задачи i-того мероприятия;
КП - количество показателей в муниципальной программе.
Раздел III. Механизмы управления и контроля муниципальной программы
Ответственный исполнитель - департамент финансов администрации Города Томска осуществляет:
- выполнение мероприятий муниципальной программы;
- подготовку информации о ходе реализации муниципальной программы;
- подготовку предложений по корректировке муниципальной программы путем принятия соответствующего постановления администрации Города Томска;
- совершенствование механизма реализации муниципальной программы;
- контроль за целевым и эффективным использованием бюджетных средств, выделяемых на реализацию муниципальной программы;
- текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной программы, составление и представление в управление экономического развития администрации Города Томска отчетов о ходе реализации программы по форме и в сроки, установленные муниципальным правовым актом администрации Города Томска.
Раздел IV. Подпрограммы
Подпрограмма
"Обеспечение управления муниципальными финансами"
I. Паспорт подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
|
Куратор подпрограммы |
Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
Ответственный исполнитель подпрограммы |
департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
Соисполнители |
администрация Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
Участники |
Муниципальное бюджетное учреждение "Муниципальные информационные технологии" |
||||||||||||||||||||||
|
Цели подпрограммы (соответствует задаче муниципальной программы), Задачи подпрограммы |
Цель: обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов. Задачи: 1. Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением. 2. Обеспечение информационного обмена между системой учета муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета. 3. Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами. 4. Обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса. |
||||||||||||||||||||||
|
Показатель задачи подпрограммы, единицы измерения |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год <*> |
|||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием <*> |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Цель: Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель цели: Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, % |
87,5 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
100,00 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
|
|
Задача 1 Обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель задачи 1 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
100,00 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,00 |
|
|
Имеющиеся информационные системы обеспечены лицензионным, консультационным и техническим сопровождением, % | |||||||||||||||||||||||
|
Задача 2 Обеспечение информационного обмена между системой учета муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель задачи 2 |
90,0 |
95,0 |
95,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Доля учреждений, охваченных информационной системой учета и использования муниципальной собственности (%) (2017 год - с учетом муниципальных унитарных предприятий) | |||||||||||||||||||||||
|
Задача 3 Обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель задачи 3 |
5,00 |
не менее 5 |
не менее 5 |
не менее 5 |
не менее 5 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не менее 1 |
не менее 5 |
не более 1 |
не менее 5 |
|
|
Прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации (%) | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель задачи подпрограммы, единицы измерения |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием <*> |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Задача 4 Обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель задачи 4 |
1,00 |
не менее 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
не более 2-х в год |
не менее 2-х в год |
|
|
Количество переведенного программного обеспечения в эксплуатацию, (шт.) | |||||||||||||||||||||||
|
Объемы и источники финансирования подпрограммы (с разбивкой по годам, тыс. рублей) |
Годы |
Всего по источникам |
местный бюджет |
федеральный бюджет |
областной бюджет |
внебюджетные источники |
|
||||||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
||||||||||||||
|
2015 год |
28512,3 |
25910,8 |
28512,3 |
25910,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2016 год |
27862,3 |
24909,7 |
27862,3 |
24909,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2017 год |
27862,3 |
26606,1 |
27862,3 |
26606,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2018 год |
28542,1 |
24472,5 |
28542,1 |
24472,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2019 год |
29139,0 |
24748,1 |
29139,0 |
24748,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2020 год |
32083,1 |
25040,3 |
32083,1 |
25040,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2021 год |
32083,1 |
25534,8 |
32083,1 |
25534,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2022 год |
33144,0 |
25402,3 |
33144,0 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2023 год |
34253,6 |
25402,3 |
34253,6 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2024 год <*> |
35414,2 |
25402,3 |
35414,2 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2025 год <*> |
36628,4 |
|
36628,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
Итого |
345524,4 |
253429,2 |
345524,4 |
253429,2 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
||||||||||||
|
Сроки реализации программы |
2015-2025 годы |
||||||||||||||||||||||
|
Укрупненный перечень мероприятий (основные мероприятия) и ведомственных целевых программ (при наличии) |
1. Автоматизация бюджетного процесса муниципального образования "Город Томск" |
||||||||||||||||||||||
|
Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией: | |||||||||||||||||||||||
|
- управление муниципальной программой |
департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
- текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной программы осуществляют |
департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска |
||||||||||||||||||||||
<*> Утверждено по объему и источнику финансирования подпрограммы на 2025 год, а так же показатели в соответствии с утвержденным финансированием на 2025 год не указаны в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования "Город Томск" на долгосрочный период сумм по подпрограмме на указанный период."
II. Анализ текущей ситуации
В 2000-х годах Правительством Российской Федерации были утверждены и реализованы среднесрочные программы бюджетных реформ (Программа развития органов федерального казначейства на 2000-2004 годы, Программа развития бюджетного федерализма в Российской Федерации на период до 2005 года), Концепция реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004-2006 годах.
Как следствие этих изменений в законодательстве, в администрации Города Томска так же были приняты подобные документы: Стратегия развития Города Томска до 2020 года (с прогнозом до 2030 года); Программа реформирования муниципальных финансов Города Томска на 2008-2010 годы, утвержденная постановлением администрации Города Томска от 28.12.2007 N 881; в 2001 году создано муниципальное казначейство, являющееся структурным подразделением департамента финансов администрации Города Томска.
Результатом реформы стало формирование в муниципальном образовании "Город Томск" современной структуры управления муниципальными финансами, создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений, установление единых принципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса. Процесс реформирования структуры управления бюджетным процессом привел к необходимости внедрения автоматизированных систем исполнения бюджета, поскольку при такой централизации финансовой деятельности, вести учет большого количества документов и лицевых счетов без использования средств автоматизации стало невозможно. Для решения задач связанных с автоматизацией бюджетной реформы в 2008 году была разработана и принята городская долгосрочная целевая программа "Информационное и техническое обеспечение процесса реформирования муниципальных финансов на 2009-2011 годы". На протяжении двух лет такой подход к решению задач, возникающих при реформировании бюджетного процесса, зарекомендовал себя с лучшей стороны. Появилась возможность планово подходить к выполнению поставленных задач и более эффективно использовать выделенные бюджетные средства. А необходимость автоматизации бюджетного процесса неоднократно подтверждалась при управлении муниципальными финансами, в том числе в период финансового кризиса. Опыт программного подхода и необходимость продолжения процесса автоматизации бюджетного процесса привело к разработке и последующему принятию в 2010 году очередной городской долгосрочной целевой программы "Информационное и техническое обеспечение процесса реформирования муниципальных финансов на 2012-2014 годы". Настоящая подпрограмма является логическим продолжением принятой в 2013 году ведомственной целевой программы "Информационное и техническое обеспечение процесса реформирования муниципальных финансов на 2014-2016 годы" и соответствует требованиям послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 13.06.2013 "О бюджетной политике в 2014-2016 годах" и Стратегии развития Города Томска до 2020 года (с прогнозом до 2030 года).
Система казначейского исполнения бюджета (АЦК-финансы) внедрена в 2002-2004 годах. Информационная система предназначена для оптимизации управления бюджетным процессом муниципального образования "Город Томск". Обеспечивается максимально полная автоматизация всех участков и всех участников бюджетного процесса, в том числе объединение в общий технологический процесс всех структурных подразделений департамента финансов администрации Города Томска, главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств. За счет создания единого юридически значимого электронного документооборота и подключения к нему всех участников бюджетного процесса достигается централизация как первичной, так и производной информации в единой базе данных, осуществляется возможность оперативного анализа ситуации по исполнению бюджета муниципального образования "Город Томск".
Система муниципального заказа (АЦК-муниципальный заказ) внедрена в 2006-2007 годах. Информационная система предназначена для поддержки всех этапов процедур муниципальных закупок от процесса планирования, формирования и размещения заказов до процесса исполнения закупок и контроля над его исполнением. Создается единое информационное пространство для всех участников процесса муниципальных закупок с предоставлением возможности централизованного управления процедурами формирования и размещения заказа, анализа и контроля структуры закупок, осуществления контроля норм законодательства за процессом исполнения заказа. Основные плюсы, полученные от внедрения этой информационной системы, это четкие и твердые правила проведения конкурсов и заключения муниципальных контрактов. Главным достижением от внедрения информационной системы стал контроль наличия ассигнований еще на этапе подготовки конкурсной документации, что являлось требованием Бюджетного Кодекса Российской Федерации, и ведение реестра муниципальных контрактов, а также выполнение всех требований Федерального закона от 21.07.2005 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" к процессу проведения муниципальных закупок. В 2010 году к информационной системе были добавлены модули "Планирование закупок" и "Электронная торговая площадка". Информационная система "АЦК-муниципальный заказ", динамично развивается вслед за изменениями российского законодательства в этой области. Так в 2014 году система была модернизирована под требования нового Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд".
Система планирования бюджета (АЦК-планирование) внедрена в 2008-2009 годах. Информационная система предназначена для планирования бюджета муниципального образования "Город Томск" на очередной бюджетный период в соответствии с действующим законодательством, в которой предусмотрены следующие возможности:
- использования различных методов планирования, в том числе пообъектного учета, в целях определения различных потребностей в ассигнованиях того или иного получателя бюджетных средств в зависимости от специфики его деятельности и используемых объектов (зданий, сооружений, дорог, транспортных средств и т.п.);
- моделирования произвольного количества альтернативных версий бюджета с учетом прогноза социально-экономического развития муниципального образования "Город Томск".
- внесения изменений в сводную бюджетную роспись в течение финансового года.
В 2009 году в АЦК-планирование был добавлен модуль "Формирование муниципальных заданий". Система обладает рядом возможностей, которые позволят в дальнейшем перейти от учетного метода формирования бюджета к нормативному. Работы по развитию указанной системы продолжаются.
Система последующего финансового контроля (АЦК - бюджетный контроль) внедрена в 2012 году, и стала завершающим этапом информатизации бюджетного процесса в муниципальном образовании "Город Томск". Информационная система предназначена для планирования, подготовки и ведения мероприятий финансового контроля, создания необходимых отчетов, выявления недостатков, неэффективного использования бюджетных средств и последующего принятия решений для устранения выявленных недостатков и эффективного использования бюджетных средств. Информационная система используется в работе органом внешнего муниципального финансового контроля (Счетная палата Города Томска) и органом внутреннего финансового контроля (департамент финансов администрации Города Томска), а также продолжается работа по внедрению системы главным распорядителям бюджетных средств для проведения внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита.
Бухгалтерские системы централизованных бухгалтерий муниципального образования "Город Томск" (2007-2009 годы). В структуре администрации Города Томска создано шесть централизованных бухгалтерий для финансового контроля и ведения бухгалтерского учета в 220 подведомственных учреждений социальной сферы, которые используют для ведения бухгалтерского учета автоматизированную систему "Парус 8 Бюджетный учет", развернутую на серверах МБУ "Муниципальные информационные технологии" с общим администрированием и сопровождением. Такой подход зарекомендовал себя при реорганизации департамента образования администрации Города Томска и департамента социальной политики администрации Города Томска, когда за небольшой промежуток времени происходила реорганизация структуры управления учреждениями с территориального принципа на ведомственный. Реформирование структуры образования вызвало бы большие трудозатраты при передаче бюджетной отчетности, обусловленные большим количеством учреждений, задействованных в процессе реорганизации. Но поскольку все централизованные бухгалтерии находились в одном информационном пространстве, большую часть работы удалось сделать технологически, тем самым упростить процесс реорганизации. В этих учреждениях в полной мере удалось реализовать механизмы взаимодействия с системами казначейского исполнения бюджета и муниципального заказа. Поскольку поток финансовых документов очень большой, задача стояла избавить сотрудников от одновременной работы в нескольких системах, тем самым повысить эффективность отдельных служб централизованных бухгалтерий. В 2014 году закончен перевод централизованных бухгалтерий на единый программный продукт "Парус 8 Бюджетный учет" в части расчета заработной платы.
Построение систем бюджетного учета автономных и бюджетных учреждений. Необходимость этого мероприятия вызвано появлением Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений". С 2012 года большее количество учреждений изменило свой статус на "бюджетное" и "автономное", то есть де-юре учреждения перестали считаться участниками бюджетного процесса, что изменило структуру отчетности и финансирования. В тот же момент учреждения используют бюджетные средства и муниципальное имущество для своей основной деятельности, что де-факто делает учреждения полноценными участниками бюджетного процесса. Такая особенность бюджетных и автономных учреждений позволяет контролировать процесс ведения бухгалтерского учета и использования муниципального имущества учреждениями.
Система сбора бюджетной отчетности через Интернет (2007 год). Система предназначена для автоматизации процесса сбора и сведения бюджетной отчетности. Внедрение в части сбора и сведения бухгалтерской отчетности в муниципальном образовании "Город Томск" закончено, на текущий момент бухгалтерские балансы консолидируются с помощью автоматизированной системы "Парус 8" WEB". Но существует еще большое количество не регламентированной отчетности, которая предоставляется в органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти Томской области, органы муниципального образования "Город Томск", и автоматизация сбора подобных отчетов позволит более качественно организовать процесс анализа и упростит процедуру сведения предоставленной информации, что и будет являться основным направлением развития этой системы в последующем периоде. В 2009 году с помощью автоматизированной системы "Система сбора бюджетной отчетности "Парус 8" WEB" был реализован сбор информации о потребности в финансировании для главных распорядителей бюджетных средств. В 2010 году на базе этой системы был реализован "Мониторинг качества финансового менеджмента осуществляемого главными распорядителями средств бюджета муниципального образования "Город Томск". Информационная система имеет большой потенциал для развития.
Система учета муниципальной собственности (2010 год). Работы над проектом системы учета муниципальной собственности велись с 1999 года, был создан ряд информационных систем, позволяющих вести реестр муниципального имущества. Велась совместная работа сотрудниками департамента экономического развития и управления муниципальной собственностью администрации Города Томска со сторонними разработчиками. И только когда была закончена работа по стандартизации бухгалтерского учета в подразделениях администрации, появилась возможность построить информационную систему учета муниципальной собственности. В итоге в реестре отражаются данные из автоматизированной системы "Парус Бюджетный учет".
Неотъемлемой частью внедрения специального программного обеспечения является лицензионное сопровождение, которое ежегодно оплачивается производителю программного обеспечения за поддержку и предоставление новых релизов программ.
Изменения бюджетного законодательства Российской Федерации требуют от производителя программного обеспечения постоянной доработки функционала системы. Стоимость указанных услуг составляет примерно 10% от первоначальной стоимости программного обеспечения.
При создании источников данных, на которых строится вся финансовая система муниципалитета, не стоит забывать об аппаратном обеспечении информационных систем. Для организации работы не менее 500 пользователей, а именно такое количество прогнозируется при развитии имеющихся информационных систем, потребуется достаточно внушительный вычислительный ресурс. Во избежание остановки функционирования информационных систем требуется обеспечить резервирование большого количества массивов данных систем и соблюсти норматив "реакции системы на отказ", то есть обеспечить бесперебойную работу всех информационных систем. Для этого предлагается создать дополнительный информационный центр в МБУ "Муниципальные информационные технологии", в котором в случае отказа аппаратного обеспечения будет запущена резервная система управления финансами муниципального образования "Город Томск", что обеспечит возможность бесперебойной работы информационных систем при модернизации имеющегося оборудования в департаменте финансов администрации Города Томска.
В результате должна получиться система из двух географически разнесенных и совместно работающих информационных центров, в которой в случае отказа одного из узлов нагрузка будет перераспределена на работающий узел. Это позволит в кратчайший срок восстановить работоспособность системы.
Кроме того, необходимо обеспечить лицензионную чистоту программного обеспечения информационных центров, через которые проходит весь документопоток по планированию и исполнению бюджета муниципального образования "Город Томск", поскольку информационная система управления финансами муниципального образования "Город Томск" не должна работать на нелегитимном базовом программном обеспечении.
За период с 2015 по 2019 годы, в рамках реализации настоящей подпрограммы были достигнуты результаты:
- подготовлена инфраструктура в администрации Города Томска для создания центра обработки данных муниципального образования "Город Томск". После проведения тестового использования центра обработки данных муниципального образования "Город Томск" в него были переведены базы данных информационных систем "Парус-Бюджет" и "АЦК-Финансы" прошлых периодов;
- последовательное развитие бухгалтерских систем централизованных бухгалтерий муниципального образования "Город Томск" на базе программного обеспечения "Парус-Бюджет-8" позволило централизовать и оптимизировать процесс начисления и расчета заработной платы казенных и бюджетных учреждений муниципального образования "Город Томск";
- техническими и информационными средствами обеспечен учет муниципальной собственности в части учета муниципального жилищного фонда;
- для всех участников бюджетного процесса на базе информационной системы "АЦК - бюджетный контроль" выработан единый механизм внутреннего контроля по планированию, подготовке и ведению мероприятий;
- осуществлено подключение муниципальной информационной системы "АЦК-Муниципальный заказ" к единой информационной системе в сфере закупок;
- проведены обследование, работы по расширению функциональных возможностей информационной системы "АЦК-Планирование" и опытная эксплуатация "Подсистемы мониторинга исполнения бюджетных программ". Подсистема переведена в эксплуатацию в 2019 году;
- организовано взаимодействие информационной системы "АЦК-Финансы" с государственной информационной системой жилищно-коммунального хозяйства (ГИС ЖКХ) и государственной информационной системой о государственных и муниципальных платежах (ГИС ГМП) по выгрузке информации о платежах за жилищно-коммунальные услуги и информации о платежах в бюджетную систему Российской Федерации, соответственно;
- проведены обследование и работы по расширению функциональных возможностей информационной системы "АЦК-Финансы" и опытная эксплуатация "Подсистемы формирования отчетных форм ОМСУ для размещения на ЕПБС (единый портал бюджетной системы)";
- организован защищенный канал связи до Банка России.
Надлежащее исполнение задач настоящей подпрограммы определило своевременное обеспечение и проведение на территории муниципального образования "Город Томск" единой бюджетной и налоговой политики, а также обеспечило координацию департаментом финансов деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправления.
Реализация мероприятий подпрограммы обеспечивает минимизацию рисков, а именно:
- не соответствие используемого специального программного обеспечения действующему законодательству Российской Федерации;
- сбой в работе информационных систем;
- сбой в обмене данными между информационными системами, используемыми в муниципальном образовании "Город Томск", а также между муниципальными и государственными информационными системами;
- влияние человеческого фактора при планировании и принятии управленческих решений.
Среди внешних факторов, способных негативно отразиться на реализации настоящей подпрограммы, стоит отметить:
- риск прекращения функционирования организаций, которые обладают исключительными правами на используемые в муниципальном образовании "Город Томск" программные продукты;
- продолжительные сбои в поставке электроэнергии или услуг связи;
- кардинальные изменения бюджетного законодательства, а также законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг.
К внутренним рискам относятся:
- переход программного обеспечения, используемого в муниципальном образовании "Город Томск", в неактуальное состояние, т.е. состояние неудовлетворяющее требованиям действующего законодательства;
- отсутствие знаний и навыков у муниципальных работников для работы со специализированным программным обеспечением;
- моральный и физический износ серверного оборудования, не позволяющий использовать его для бесперебойной работы информационных систем.
Финансирование мероприятий подпрограммы осуществляется за счет средств бюджета муниципального образования "Город Томск".
Объемы финансирования мероприятий подпрограммы на 2015-2023 годы указаны в соответствии с решениями Думы Города Томска от 09.12.2014 N 1200 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов", от 08.12.2015 N 76 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2016 год и плановый период 2017-2018 годов", от 06.12.2016 N 422 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2017 год и плановый период 2018-2019 годов", от 05.12.2017 N 688 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2018 год и плановый период 2019-2020 годов", от 04.12.2018 N 980 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2019 год и плановый период 2020-2021 годов", от 03.12.2019 N 1233 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2020 год и плановый период 2021-2022 годов", от 01.12.2020 N 45 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2021 год и плановый период 2022-2023 годов", от 09.12.2021 N 291 "О бюджете муниципального образования "Город Томск" на 2022 год и плановый период 2023-2024 годов".
Объемы финансирования в период с 2023 г. по 2025 г. носят прогнозный характер и подлежат ежегодному уточнению в установленном порядке при утверждении бюджета муниципального образования "Город Томск" на соответствующий год.
III. Показатели цели, задач, мероприятий подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
<*> Показатель "соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов" рассчитывается, как средневзвешенное значение фактического исполнения всех показателей муниципальной подпрограммы. При перевыполнении планового значения показателя, показатель считается исполненным на 100%. Веса показателей муниципальной подпрограммы имеют равные значения.
<**> обоснованная жалоба - описание (с приложением экранных копий (скриншотов)) факта прекращения выполнения автоматизированной системой своих функций (части функций), не позволяющий пользователю выполнить функцию, предусмотренную эксплуатационной документацией автоматизированной системы
<***> Расчет показателя "прирост аппаратной части, базового программного обеспечения финансовых систем при создании и оснащении центров обработки и хранения информации"
, где
Rn > 0% (В год) (Индикатор оценивает состояние серверного парка)
Rk - количество серверного оборудования используемого в работе
Ri - количество приобретенного оборудования в год
, где
Pn > 0% (В год) (Индикатор оценивает состояние в области лицензирования программного обеспечения)
Pk - общее количество программного обеспечения
Pi - количество лицензированного программного обеспечения
, где
IV. Перечень мероприятий и экономическое обоснование
Перечень мероприятий и ресурсное обеспечение
подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами"
|
N |
Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы |
Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР) |
Уровень приоритетности мероприятий |
Критерий уровня приоритетности мероприятий |
Срок исполнения |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
В том числе за счет средств |
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники |
||||||||
|
местного бюджета |
федерального бюджета |
областного бюджета |
внебюджетных источников |
|||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
Цель - обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
Укрупненное (основное) мероприятие (решается в рамках задач 1 - 4) - автоматизация бюджетного процесса муниципального образования "Город Томск" |
|
х |
х |
всего |
345524,4 |
253429,2 |
345524,4 |
253429,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 0000 000 |
2015 год |
28512,3 |
25910,8 |
28512,3 |
25910,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2016 год |
27862,3 |
24909,7 |
27862,3 |
24909,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2017 год |
27862,3 |
26606,1 |
27862,3 |
26606,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2018 год |
28542,1 |
24472,5 |
28542,1 |
24472,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2019 год |
29139,0 |
24748,1 |
29139,0 |
24748,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2020 год |
32083,1 |
25040,3 |
32083,1 |
25040,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2021 год |
32083,1 |
25534,8 |
32083,1 |
25534,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2022 год |
33144,0 |
25402,3 |
33144,0 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2023 год |
34253,6 |
25402,3 |
34253,6 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2024 год |
35414,2 |
25402,3 |
35414,2 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00000 000 |
2025 год |
36628,4 |
|
36628,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Задача 1 - обеспечение работающих систем лицензионным, консультационным и техническим сопровождением |
Департамент финансов администрации Города Томска, МБУ "Муниципальные информационные технологии" |
|||||||||||||||
|
1.1. |
Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом планирования и исполнения бюджета, в т.ч.: |
|
I |
Б |
всего |
135724,4 |
118214,2 |
135724,4 |
118214,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 0058 611 |
2015 год |
12012,3 |
11231,5 |
12012,3 |
11231,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 00580 612 |
2016 год |
12012,3 |
11697,2 |
12012,3 |
11697,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2017 год |
12012,3 |
11211,0 |
12012,3 |
11211,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2018 год |
12012,3 |
11563,3 |
12012,3 |
11563,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2019 год |
12169,2 |
11660,7 |
12169,2 |
11660,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2020 год |
12319,5 |
11952,9 |
12319,5 |
11952,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2021 год |
12319,5 |
11952,9 |
12319,5 |
11952,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2022 год |
12471,3 |
12314,9 |
12471,3 |
12314,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2023 год |
12630,0 |
12314,9 |
12630,0 |
12314,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2024 год |
12796,0 |
12314,9 |
12796,0 |
12314,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2025 год |
12969,7 |
|
12969,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
субсидия муниципальному бюджетному учреждению "Муниципальные информационные технологии" на финансовое обеспечение муниципального задания на выполнение работ и субсидия на укрепление материально-технической базы |
|
I |
Б |
всего |
135724,4 |
118214,2 |
135724,4 |
118214,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 0058 611 |
2015 год |
12012,3 |
11231,5 |
12012,3 |
11231,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 00580 612 |
2016 год |
12012,3 |
11697,2 |
12012,3 |
11697,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2017 год |
12012,3 |
11211,0 |
12012,3 |
11211,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2018 год |
12012,3 |
11563,3 |
12012,3 |
11563,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2019 год |
12169,2 |
11660,7 |
12169,2 |
11660,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2020 год |
12319,5 |
11952,9 |
12319,5 |
11952,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2021 год |
12319,5 |
11952,9 |
12319,5 |
11952,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2022 год |
12471,3 |
12314,9 |
12471,3 |
12314,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2023 год |
12630,0 |
12314,9 |
12630,0 |
12314,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2024 год |
12796,0 |
12314,9 |
12796,0 |
12314,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 00580 611 |
2025 год |
12969,7 |
|
12969,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1.2. |
Лицензионное и консультационное сопровождение используемого в работе программного обеспечения |
|
I |
А, В |
всего |
153547,8 |
117316,4 |
153547,8 |
117316,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 |
2015 год |
10500,0 |
9028,3 |
10500,0 |
9028,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2016 год |
10491,5 |
10413,6 |
10491,5 |
10413,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2017 год |
10761,7 |
10683,8 |
10761,7 |
10683,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2018 год |
12167,5 |
12167,5 |
12167,5 |
12167,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2019 год |
12402,5 |
12402,5 |
12402,5 |
12402,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2020 год |
15000,0 |
11984,4 |
15000,0 |
11984,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2021 год |
15000,0 |
12179,6 |
15000,0 |
12179,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2022 год |
15690,0 |
12597,2 |
15690,0 |
12597,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2023 год |
16411,7 |
12772,1 |
16411,7 |
12772,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2024 год |
17166,6 |
13087,4 |
17166,6 |
13087,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2025 год |
17956,3 |
|
17956,3 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Итого по задаче 1 |
|
x |
x |
всего |
289272,2 |
235530,6 |
289272,2 |
235530,6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 19 1 0058 611 |
2015 год |
22512,3 |
20259,8 |
22512,3 |
20259,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 19 1 01 00580 612 |
2016 год |
22503,8 |
22110,8 |
22503,8 |
22110,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2017 год |
22774,0 |
21894,8 |
22774,0 |
21894,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2018 год |
24179,8 |
23730,8 |
24179,8 |
23730,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2019 год |
24571,7 |
24063,2 |
24571,7 |
24063,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2020 год |
27319,5 |
23937,3 |
27319,5 |
23937,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2021 год |
27319,5 |
24132,5 |
27319,5 |
24132,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2022 год |
28161,3 |
24912,1 |
28161,3 |
24912,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2023 год |
29041,7 |
25087,0 |
29041,7 |
25087,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2024 год |
29962,6 |
25402,3 |
29962,6 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2025 год |
30926,0 |
|
30926,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Задача 2 - обеспечение информационного обмена между системой учета муниципальной собственности и системами бухгалтерского учета |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
2.1. |
Сопровождение информационных систем учета и использования муниципальной собственности |
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 2 |
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Задача 3 - обеспечение технической базы для развития информационных систем управления муниципальными финансами |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
3.1. |
Создание и оснащение центров обработки и хранения информации |
|
I |
В |
всего |
20067,1 |
7920,8 |
20067,1 |
7920,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 |
2015 год |
2000,0 |
1822,5 |
2000,0 |
1822,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2016 год |
2680,0 |
1187,2 |
2680,0 |
1187,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2017 год |
1700,0 |
1369,7 |
1700,0 |
1369,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2018 год |
1500,0 |
340,2 |
1500,0 |
340,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2019 год |
1570,5 |
384,9 |
1570,5 |
384,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2020 год |
1638,0 |
1103,0 |
1638,0 |
1103,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2021 год |
1638,0 |
907,8 |
1638,0 |
907,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2022 год |
1713,3 |
490,2 |
1713,3 |
490,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2023 год |
1792,1 |
315,3 |
1792,1 |
315,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2024 год |
1874,5 |
0,0 |
1874,5 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2025 год |
1960,7 |
|
1960,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Итого по задаче 3 |
|
x |
x |
всего |
20067,1 |
7920,8 |
20067,1 |
7920,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 |
2015 год |
2000,0 |
1822,5 |
2000,0 |
1822,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2016 год |
2680,0 |
1187,2 |
2680,0 |
1187,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2017 год |
1700,0 |
1369,7 |
1700,0 |
1369,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2018 год |
1500,0 |
340,2 |
1500,0 |
340,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2019 год |
1570,5 |
384,9 |
1570,5 |
384,9 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2020 год |
1638,0 |
1103,0 |
1638,0 |
1103,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2021 год |
1638,0 |
907,8 |
1638,0 |
907,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2022 год |
1713,3 |
490,2 |
1713,3 |
490,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2023 год |
1792,1 |
315,3 |
1792,1 |
315,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2024 год |
1874,5 |
0,0 |
1874,5 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2025 год |
1960,7 |
|
1960,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Задача 4 - обеспечение учреждений муниципального образования "Город Томск" информационным инструментом и технологиями для ведения бюджетного процесса |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||||
|
4.1. |
Сопровождение комплексной автоматизированной системы управления процессом исполнения и планирования бюджета |
|
I |
В |
всего |
22313,2 |
6049,9 |
22313,2 |
6049,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 |
2015 год |
1500,0 |
1450,0 |
1500,0 |
1450,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2016 год |
1000,0 |
600,0 |
1000,0 |
600,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2017 год |
3388,3 |
3341,6 |
3388,3 |
3341,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2018 год |
1800,0 |
358,3 |
1800,0 |
358,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2019 год |
1884,6 |
300,0 |
1884,6 |
300,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2020 год |
1965,6 |
0,0 |
1965,6 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2021 год |
1965,6 |
0,0 |
1965,6 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2022 год |
2056,0 |
0,0 |
2056,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2023 год |
2150,6 |
0,0 |
2150,6 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2024 год |
2249,5 |
0,0 |
2249,5 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2025 год |
2353,0 |
|
2353,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
4.2. |
Сопровождение комплексных систем бюджетного учета |
|
I |
В |
всего |
13871,9 |
3927,9 |
13871,9 |
3927,9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 |
2015 год |
2500,0 |
2378,5 |
2500,0 |
2378,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2016 год |
1678,5 |
1011,7 |
1678,5 |
1011,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2018 год |
1062,3 |
43,2 |
1062,3 |
43,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2019 год |
1112,2 |
0,0 |
1112,2 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2020 год |
1160,0 |
0,0 |
1160,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2021 год |
1160,0 |
494,5 |
1160,0 |
494,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2022 год |
1213,4 |
0,0 |
1213,4 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2023 год |
1269,2 |
0,0 |
1269,2 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2024 год |
1327,6 |
0,0 |
1327,6 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2025 год |
1388,7 |
|
1388,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Итого по задаче 4 |
|
x |
x |
всего |
36185,1 |
9977,8 |
36185,1 |
9977,8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 |
2015 год |
4000,0 |
3828,5 |
4000,0 |
3828,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2016 год |
2678,5 |
1611,7 |
2678,5 |
1611,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2017 год |
3388,3 |
3341,6 |
3388,3 |
3341,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2018 год |
2862,3 |
401,5 |
2862,3 |
401,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2019 год |
2996,8 |
300,0 |
2996,8 |
300,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2020 год |
3125,6 |
0,0 |
3125,6 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2021 год |
3125,6 |
494,5 |
3125,6 |
494,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2022 год |
3269,4 |
0,0 |
3269,4 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2023 год |
3419,8 |
0,0 |
3419,8 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2024 год |
3577,1 |
0,0 |
3577,1 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 |
2025 год |
3741,7 |
|
3741,7 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
Итого |
|
x |
x |
всего |
345524,4 |
253429,2 |
345524,4 |
253429,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 1 2001 242 19 1 0058 611 |
2015 год |
28512,3 |
25910,8 |
28512,3 |
25910,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 19 1 01 00580 612 |
2016 год |
27862,3 |
24909,7 |
27862,3 |
24909,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2017 год |
27862,3 |
26606,1 |
27862,3 |
26606,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2018 год |
28542,1 |
24472,5 |
28542,1 |
24472,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2019 год |
29139,0 |
24748,1 |
29139,0 |
24748,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2020 год |
32083,1 |
25040,3 |
32083,1 |
25040,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2021 год |
32083,1 |
25534,8 |
32083,1 |
25534,8 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2022 год |
33144,0 |
25402,3 |
33144,0 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2023 год |
34253,6 |
25402,3 |
34253,6 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2024 год |
35414,2 |
25402,3 |
35414,2 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19 1 01 20010 242 19 1 01 00580 611 |
2025 год |
36628,4 |
|
36628,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
В соответствии с Положением о департаменте финансов администрации Города Томска, утвержденном решением Думы г. Томска от 15.09.2005 N 1001, департамент финансов является финансовым органом администрации Города Томска, обеспечивающим проведение на территории города единой бюджетной и налоговой политики и координирующим деятельность в этой сфере иных органов местного самоуправления.
В целях обеспечения проведения на территории города единой бюджетной и налоговой политики и координации деятельности в этой сфере иных органов местного самоуправления департамент финансов выполняет следующие задачи:
1. Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" и создание условий для их оптимизации.
2. Организация и обеспечение исполнения бюджета города и формирование бюджетной отчетности.
3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства.
4. Оптимизация управления единым счетом бюджета, учета бюджетных обязательств и проведения бюджетных платежей.
5. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управления) главными распорядителями бюджетных средств.
6. Осуществление экономического планирования, ведения бюджетного, налогового учета, составление отчетности, контроля расходования средств.
Осуществление мероприятий подпрограммы позволит обеспечить техническую и информационную поддержку процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов.
Потребность в ресурсах для реализации настоящей подпрограммы заключается в необходимости осуществления выплат на лицензионную и консультационную поддержку имеющегося специального программного обеспечения, развития специального программного обеспечения в условиях изменений бюджетного законодательства Российской Федерации, а так же на создание и оснащение центров хранения и обработки информации.
Общая сумма потребности в размере 345524,4 т. р. на весь период реализации настоящей подпрограммы рассчитана в соответствии с имеющимся программно-аппаратным комплексом используемого в муниципальном образовании "Город Томск" для осуществления бюджетного процесса, планами реформирования муниципальных финансов.
Порядок
формирования перечня мероприятий с учетом критериев определения уровней приоритетности мероприятий подпрограммы "Обеспечение управления муниципальными финансами" муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами"
I. Первый уровень приоритетности:
А. Объекты и мероприятия, по которым имеются заключенные муниципальные контракты.
Б. Объекты и мероприятия, финансируемые за счет доведения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) муниципальным учреждениям.
В. Расходы на финансовое обеспечение деятельности органа администрации Города Томска, являющегося ответственным исполнителем муниципальной программы.
V. Механизмы управления и контроля подпрограммой
Система управления подпрограммой направлена на достижение поставленных подпрограммой целей и задач, а также на получение долгосрочных устойчивых результатов.
Общее руководство и контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет департамент финансов администрации Города Томска. В его обязанности входит:
координация деятельности по реализации мероприятий подпрограммы;
рассмотрение материалов о ходе реализации подпрограммы и уточнение мероприятий, предусмотренных подпрограммой, и объемов финансирования.
Уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за исполнением и координацию работ по реализации мероприятий подпрограммы, и исполнителем мероприятий подпрограммы выступает департамент финансов администрации Города Томска.
Департамент финансов администрации Города Томска несет ответственность за своевременную и полную реализацию мероприятий и за достижение утвержденных значений показателей подпрограммы и является ответственным исполнителем. Участником подпрограммы является муниципальное бюджетное учреждение "Муниципальные Информационные Технологии".
Подпрограмма
"Управление муниципальным долгом"
I. Паспорт подпрограммы "Управление муниципальным долгом"
|
Куратор подпрограммы |
Заместитель Мэра Города Томска - начальник департамента финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
Ответственный исполнитель подпрограммы |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
Соисполнители |
Администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска) |
||||||||||||||||||||||
|
Участники |
- |
||||||||||||||||||||||
|
Цели подпрограммы (соответствует задаче муниципальной программы), Задачи подпрограммы |
Цель: Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" |
||||||||||||||||||||||
|
Задачи: | |||||||||||||||||||||||
|
1. Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга | |||||||||||||||||||||||
|
2. Мониторинг и оценка состояния муниципального долга | |||||||||||||||||||||||
|
3. Минимизация стоимости заимствований | |||||||||||||||||||||||
|
Показатель цели подпрограммы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Цель: Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Показатель цели: Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % |
42,3 |
не более 67 |
не более 67 |
не более 70 |
не более 70 |
не более 80 |
не более 80 |
не более 51,6 |
не более 51,6 |
не более 52,3 |
не более 52,3 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
|
Показатели задач подпрограммы, единицы измерения |
Год разработки программы - 2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||
|
Задача 1 Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Показатель задачи 1 |
1,2 |
не более 4,5 |
не более 4,5 |
не более 4,6 |
не более 4,6 |
не более 5 |
не более 5 |
не более 2,0 |
не более 2,0 |
не более 1,4 |
не более 1,4 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
|
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, % | |||||||||||||||||||||||
|
Задача 2 Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Показатель задачи 2 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Доля просроченной задолженности в общем объеме долговых обязательств, % | |||||||||||||||||||||||
|
Задача 3 Минимизация стоимости заимствований |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Показатель задачи 3 |
2,7 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
|
Превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, % | |||||||||||||||||||||||
|
Объемы и источники финансирования подпрограммы (с разбивкой по годам, тыс. рублей) |
Годы |
Всего по источникам |
местный бюджет |
федеральный бюджет |
областной бюджет |
внебюджетные источники |
|
||||||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
||||||||||||||
|
2015 год |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2016 год |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2017 год |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2018 год |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2019 год |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2020 год |
474907,0 |
254295,6 |
474907,0 |
254295,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2021 год |
505179,0 |
226268,1 |
505179,0 |
226268,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2022 год |
560397,9 |
425933,7 |
560397,9 |
425933,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2023 год |
552724,4 |
527805,2 |
552724,4 |
527805,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2024 год |
578149,7 |
577675,5 |
578149,7 |
577675,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
2025 год |
604744,6 |
577080,0 |
604744,6 |
577080,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Итого |
4411690,7 |
3724646,2 |
4411690,7 |
3724646,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
Сроки реализации программы |
2015-2025 годы |
||||||||||||||||||||||
|
Укрупненный перечень мероприятий (основные мероприятия) и ведомственных целевых программ (при наличии) |
1. Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
||||||||||||||||||||||
|
Организация управления муниципальной программой и контроль за ее реализацией: | |||||||||||||||||||||||
|
- управление муниципальной программой осуществляет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||||||||||
|
- текущий контроль и мониторинг реализации муниципальной программы осуществляют |
Департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска) |
||||||||||||||||||||||
II. Анализ текущей ситуации
Настоящая подпрограмма является составной частью муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами", которая направлена на достижение стратегической задачи развития муниципального образования "Город Томск" "Эффективный финансовый менеджмент". Целью данной подпрограммы является эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск".
Долговая политика муниципального образования "Город Томск" является неотъемлемой частью финансовой политики муниципального образования "Город Томск". Качественное, эффективное управление муниципальным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но прежде всего создание прозрачной системы управления муниципальным долгом с использованием четких процедур, механизмов и публичного раскрытия информации о долговой политике муниципального образования "Город Томск".
Управление муниципальным долгом осуществляется департаментом финансов администрации Города Томска в соответствии с программой муниципальных заимствований муниципального образования "Город Томск", ежегодно утверждаемой Думой Города Томска в качестве приложения к решению о бюджете муниципального образования "Город Томск" на очередной финансовый год и плановый период.
По состоянию на 1 января 2015 года фактический объем муниципального долга муниципального образования "Город Томск" составлял 3095,8 млн р., в том числе 560,0 млн р. (18,1%) - ценные бумаги, 2345,8 млн р. (75,8%) - кредиты коммерческих банков, 190,0 млн р. (6,1%) - бюджетный кредит. По срокам заимствований преобладают среднесрочные обязательства (от 1 до 5 лет) - 57,7%, краткосрочные (до 1 года) составляют 42,3%.
Эффективное управление муниципальным долгом является неотъемлемой задачей реализации муниципальной программы. Несмотря на то, что объем муниципального долга в 2014 году вырос по сравнению с 2013 годом на 75,0 млн р. или на 2,5% (с 3020,8 млн р. в 2013 году до 3095,8 млн р. в 2014 году) отношение муниципального долга к общим доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений сократилось с 55,1% в 2013 году до 53,7% в 2014 году.
Кроме того, при росте ставок по кредитам коммерческих банков в 2014 году по сравнению с 2013 годом почти на 4% расходы на обслуживание муниципального долга остались почти на уровне 2013 года и составили 196,7 млн р. (в 2013 году - 196,5 млн р.).
По состоянию на 01.01.2015 расходы на обслуживание муниципального долга составили 196,7 млн р. или 1,97% от объема расходов, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, представляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, из них:
- 88,2 млн р. выплаты купонного дохода;
- 86,3 млн р. проценты по кредитам коммерческих банков;
- 22,2 млн р. проценты по бюджетному кредиту.
Причиной возникновения и роста муниципального долга муниципального образования "Город Томск" являлось ежегодное утверждение и исполнение бюджета муниципального образования "Город Томск" с дефицитом. При недостаточности доходных источников покрытия дефицита бюджета, а также исполнения принятых долговых обязательств, возникала необходимость привлечения таких источников финансирования дефицита бюджета, как:
- муниципальные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации;
- кредиты кредитных организаций в валюте Российской Федерации;
- бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
Результатом осуществления муниципальных заимствований в целях финансирования дефицита бюджета является муниципальный долг муниципального образования "Город Томск", под которым понимается совокупность долговых обязательств, возникающих из муниципальных заимствований и гарантий по обязательствам третьих лиц.
Рост муниципального долга муниципального образования "Город Томск" повлек за собой и увеличение расходов на его обслуживание. Расходы на обслуживание муниципального долга планируются исходя из условий заключенных муниципальных контрактов и объемов средств, планируемых к привлечению в предстоящем финансовом году и плановом периоде.
Привлечение долговых обязательств муниципальным образованием "Город Томск" и осуществление расходов на их обслуживание основано на соблюдении ограничений, устанавливаемых Бюджетным кодексом Российской Федерации, текущих и планируемых потребностях в заемных ресурсах и на учете возникновения возможных рисков, связанных с управлением муниципальным долгом. В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации верхний предел муниципального долга муниципального образования не должен превышать утвержденный общий годовой объем доходов бюджета муниципального образования без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, а объем расходов на его обслуживание, утвержденный решением о бюджете, не должен превышать 15% объема расходов бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.
На 01.01.2015 на рынке обращалось два выпуска облигаций Томского городского займа 2012 и 2014 годов в объемах 560000,0 т. р. и 5,0 т. р. соответственно. За счет размещения облигаций удалось достичь расширения круга инвесторов, значительно сократить долю краткосрочных долговых обязательств в структуре муниципального долга, а также улучшить возможность муниципалитета в привлечении заемных средств с различных рынков для рефинансирования долговых обязательств.
В связи с резким ухудшением рыночной конъюнктуры по причине принятия Центральным банком Российской Федерации решения о повышении с 16.12.2014 ключевой ставки с 10,5% до 17%, новое значение ставки купонного дохода по облигациям Томского городского займа 2014 года, запланированных к размещению 16.12.2014, в соответствии с условиями муниципального контракта, заключенного с ОАО "Акционерный Банк "РОССИЯ" на оказание услуг по организации выпуска, размещения и обращения облигаций Томского городского займа, составило бы 20,5% годовых.
С учетом муниципальных контрактов, заключенных в декабре 2014 года по итогам прошедших электронных аукционов, на привлечение кредитных ресурсов в объеме 760 млн р. и потребности в заемных средствах для планового рефинансирования действующих долговых обязательств в декабре 2014 года и финансирования утвержденного дефицита бюджета муниципального образования "Город Томск" было размещено облигаций в объеме 5 т. р. по ставке 14% годовых, что позволило администрации Города Томска сохранить выпуск, зафиксировать ставку купонного дохода на уровне 14% годовых, а также позволит осуществить доразмещение облигаций Томского городского займа 2014 года при стабилизации рыночной конъюнктуры.
В марте 2014 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings впервые присвоило муниципальному образованию "Город Томск": долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (далее - РДЭ) в иностранной и национальной валюте "BB" со "Стабильным" прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте "B". Также агентство присвоило муниципальному образованию "Город Томск" национальный долгосрочный рейтинг на уровне "AA-(rus)" со "Стабильным" прогнозом. В сентябре 2014 года и марте 2015 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings подтвердило долгосрочные рейтинги дефолта эмитента (РДЭ) муниципального образования "Город Томск" в иностранной и национальной валюте на уровне "BB" со "Стабильным" прогнозом и краткосрочный РДЭ в иностранной валюте "B". Также агентство подтвердило национальный долгосрочный рейтинг муниципального образования "Город Томск" на уровне "AA-(rus)" со "Стабильным" прогнозом.
В июне 2020 года Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) присвоило городу Томску кредитный рейтинг BBB(RU), прогноз "Стабильный". Выпускам облигаций города Томска также присвоен рейтинг BBB(RU). В декабре 2020 года Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) подтвердило кредитный рейтинг города Томска и выпусков облигаций города Томска на уровне BBB(RU), прогноз "Стабильный". Данный уровень рейтинга позволяет муниципальному образованию "Город Томск" осуществлять выпуск ценных бумаг.
В 2021 году Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество) дважды подтвердило кредитный рейтинг города Томска и выпусков облигаций города Томска на неизменном уровне BBB(RU), прогноз "Стабильный".
На 01.01.2022 фактический объем муниципального долга составил 4180,0 млн р., в том числе 1850,0 млн р. (44,3%) - ценные бумаги, 2330,0 млн р. (55,7%) - кредиты коммерческих банков. По срокам заимствований преобладают среднесрочные обязательства (от 1 до 5 лет) - 63,4%, краткосрочные (до 1 года) составляют - 36,6%.
В 2021 году запланированный объем бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга в сумме 224,7 млн р. в рамках реализации данной подпрограммы исполнен в объеме 223,6 млн р. или на 99,5%, что составляет 1,6% от объема расходов за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, представляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, из них:
- 47,2 млн р. проценты по кредитам коммерческих банков;
- 176,4 млн р. выплата купонного дохода.
Кроме того, в рамках данной подпрограммы проведены мероприятия по сокращению расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск", что позволило сократить расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с первоначально утвержденным планом (380,5 млн р.) на 41,2% или на 156,9 млн р. (в 2020 - на 46,8% или на 188,2 млн р.), а именно:
- 32,2 млн р. за счет привлечения временно свободных средств бюджетных и автономных учреждений, а также средств, находящихся во временном распоряжении муниципальных казенных учреждений, для погашения действующих долговых обязательств;
- 73,9 млн р. за счет привлечения временно свободных собственных средств бюджета города для погашения действующих долговых обязательств;
- 0,4 млн р. за счет сокращения расходов в результате проведения аукционов по привлечению кредитов и заключения дополнительных соглашений по снижению процентных ставок по действующим кредитам, а также рефинансирования дорогих долговых обязательств за счет более дешевых;
- 50,4 млн р. за счет отсутствия потребности в привлечении заемных средств в течение года в объемах, утвержденных кассовым планом.
Реализация мероприятий данной подпрограммы позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск", сократить риски, связанные с осуществлением муниципальных заимствований, осуществлять заимствования и обслуживание долговых обязательств при сохранении показателей кредитоспособности и платежеспособности бюджета муниципального образования "Город Томск" на безопасном уровне, что, в свою очередь, приведет к формированию благоприятного инвестиционного климата на территории муниципального образования "Город Томск".
Среди внешних факторов, способных негативно отразиться на реализации настоящей подпрограммы, стоит отметить:
- риск процентной ставки, связанный с возможным ростом процентных ставок на рынке заимствований Российской Федерации под влиянием экономических или иных факторов;
- отсутствие экономии в результате проведения конкурсов, аукционов, запросов котировок;
- отсутствие решений Центрального Банка Российской Федерации о снижении ключевой ставки;
- изменения бюджетного законодательства, а также законодательства в сфере закупок товаров, работ, услуг.
К внутренним рискам относятся:
- снижение свободного остатка средств на счетах, открытых в Отделении по Томской области Сибирского главного управления Центрального банка Российской Федерации для отражения операций со средствами муниципальных автономных и бюджетных учреждении, казенных учреждений;
- невыполнение плана по доходам. Риск неисполнения доходной части бюджета муниципального образования "Город Томск" в период действия подпрограммы при неизменном уровне запланированных расходов бюджета.
Для минимизации финансовых рисков необходимо осуществлять постоянный мониторинг изменения ситуации в финансовой сфере и осуществлять бюджетное планирование с учетом возможного ухудшения экономической ситуации.
Наряду с финансовыми рисками существуют риски снижения ожидаемых конечных результатов реализации подпрограммы, которые будут минимизированы путем:
- осуществления контроля за достижением поставленных на определенном этапе задач;
- проведения мониторинга исполнения мероприятий программы;
- своевременной корректировки показателей и мероприятий подпрограммы.
III. Показатели цели, задач, мероприятий подпрограммы "Управление муниципальным долгом"
|
N |
Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) муниципальной подпрограммы |
Наименование показателей целей, задач, мероприятий подпрограммы (единицы измерения) |
Метод сбора информации о достижении показателя |
Ответственный орган (подразделение) за достижение значения показателя |
Фактическое значение показателей на момент разработки муниципальной программы |
Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы |
|||||||||||||||||||||
|
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
|||||||||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
|
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
|
1 |
Цель - Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" |
Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска |
42,3 |
не более 67 |
не более 67 |
не более 70 |
не более 70 |
не более 80 |
не более 80 |
не более 51,6 |
не более 51,6 |
не более 52,3 |
не более 52,3 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
|
1.1 |
Задача 1 - Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга |
Доля расходов на обслуживание муниципального долга в расходах бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска |
1,2 |
не более 4,5 |
не более 4,5 |
не более 4,6 |
не более 4,6 |
не более 5 |
не более 5 |
не более 2,0 |
не более 2,0 |
не более 1,4 |
не более 1,4 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 15 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
не более 10 |
|
1.1.1. |
мероприятие 1 - Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" в результате погашения долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении |
Доля достигнутой экономии по расходам на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении, в общей сумме утвержденных расходов на обслуживание муниципального долга, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
5,8 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
не менее 15 |
|
1.1.2. |
мероприятие 2 - Направление остатков средств бюджета муниципального образования "Город Томск", сложившихся на начало текущего финансового года, за исключением остатков неиспользованных межбюджетных трансфертов, полученных бюджетом муниципального образования "Город Томск" в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, на покрытие временных кассовых разрывов и на увеличение бюджетных ассигнований на оплату заключенных от имени муниципального образования "Город Томск" муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг |
Доля остатков средств бюджета муниципального образования "Город Томск", сложившихся на начало текущего финансового года, за исключением остатков неиспользованных межбюджетных трансфертов, полученных бюджетом муниципального образования "Город Томск" в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, в общем объеме указанных остатков, направленных на покрытие временных кассовых разрывов и на увеличение бюджетных ассигнований на оплату заключенных от имени муниципального образования "Город Томск" муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
до 100 |
|
1.2. |
Задача 2 - Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
Доля просроченной задолженности в общем объеме долговых обязательств, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2.1. |
мероприятие 1 - Исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
Количество фактов исполнения долговых обязательств, с нарушением сроков, предусмотренных действующими муниципальными контрактами и договорами, шт. |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2.2. |
мероприятие 2 - Погашение долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
Количество фактов погашения долговых обязательств, с нарушением сроков, предусмотренных действующими муниципальными контрактами и договорами, шт. |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска, комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
1.2.3. |
мероприятие 3 - Размещение в сети "Интернет" и публикация информации о муниципальном долге муниципального образования "Город Томск" |
Количество публикаций и (или) размещенной в сети "Интернет" информации о муниципальном долге, шт. |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
7 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
не менее 12 |
|
1.3. |
Задача 3 - Минимизация стоимости заимствований |
Превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, % |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
2,7 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
не более 4,0 |
|
1.3.1 |
мероприятие 1 - Мониторинг изменения ключевой ставки Банка России и проведение переговоров с коммерческими банками в случае ее снижения |
Количество обращений в банки о снижении ставки, шт. |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
0 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
не менее 1 |
|
1.3.2 |
мероприятие 2 - Мониторинг результатов проведения торгов по привлечению муниципальными образованиями и субъектами Российской Федерации кредитных ресурсов |
Количество подготовленных пояснительных записок, шт. |
Единовременный учет |
Департамент финансов администрации Города Томска |
2 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
4 |
Показатель цели "Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P = A / (Б - В) x 100, где:
Р - отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений;
А - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) размер муниципального долга муниципального образования "Город Томск";
Б - утвержденный (фактический по итогам года) общий объем доходов бюджета муниципального образования "Город Томск";
В - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем безвозмездных поступлений в бюджет города и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.
Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя P по итогам отчетного финансового года.
Источником данных для расчета показателя Р является отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск" и муниципальная долговая книга за соответствующий отчетный период.
Показатель задачи 1 "Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга" подпрограммы измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
Р1 = A / (Б - В) x 100, где:
P1 - доля расходов на обслуживание муниципального долга к расходам бюджета муниципального образования "Город Томск" за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;
А - фактический объем расходов бюджета на обслуживание муниципального долга, рублей;
Б - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем расходов бюджета, рублей;
В - утвержденный с учетом уточнений (фактический по итогам года) объем расходов бюджета за счет субвенций, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, рублей.
Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя подпрограммы P1 по итогам отчетного финансового года.
Источником данных для расчета показателя P1 является отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск" за соответствующий отчетный период.
Показатель задачи 2 "Мониторинг и оценка состояния муниципального долга" подпрограммы измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P2 = A / B x 100, где:
P2 - доля просроченной задолженности по долговым обязательствам, %;
А - объем просроченных долговых обязательств муниципального образования "Город Томск", рублей.
Б - объем долговых обязательств, учтенных в муниципальной долговой книге Города Томска, рублей.
Источниками данных для расчета показателя P2 являются отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Город Томск" за соответствующий отчетный период.
Показатель задачи 3 "Минимизация стоимости заимствований" измеряется в процентах и рассчитывается по формуле:
P3 = А - Б, где:
P3 - превышение средневзвешенной ставки по привлеченным кредитам коммерческих банков над ключевой ставкой Банка России, %;
А - средневзвешенная процентная ставка по привлеченным кредитам коммерческих банков, %;
Б - ключевая ставка Банка России, %.
Положительным результатом будет являться непревышение установленного значения показателя подпрограммы P3 по итогам отчетного периода.
Источником данных для расчета показателя P3 является муниципальная долговая книга муниципального образования "Город Томск", информация о действовавшей в ретроспективном периоде ключевой ставке Банка России, которая публикуется на официальном сайте Банка России (www.cbr.ru).
IV. Перечень мероприятий и экономическое обоснование
Перечень мероприятий и ресурсное обеспечение
подпрограммы "Управление муниципальным долгом"
|
N |
Наименования целей, задач, ведомственных целевых программ, мероприятий подпрограммы |
Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР) |
Уровень приоритетности мероприятий |
Критерий уровня приоритетности мероприятий |
Срок исполнения |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
В том числе, за счет средств |
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники |
||||||||
|
местного бюджета |
федерального бюджета |
областного бюджета |
внебюджетных источников |
|||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
|
|
Цель: |
|||||||||||||||
|
эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" | ||||||||||||||||
|
|
Укрупненное (основное) мероприятие (решается в рамках задач 1 - 3) - мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
|
|
|
всего |
4411690,7 |
3724646,2 |
4411690,7 |
3724646,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
19 2 9999 730, 19 2 9999 244 |
х |
х |
2015 год |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2016 год |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2017 год |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2018 год |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2019 год |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2020 год |
474907,0 |
254295,6 |
474907,0 |
254295,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2021 год |
505179,0 |
226268,1 |
505179,0 |
226268,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2022 год |
560397,9 |
425933,7 |
560397,9 |
425933,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2023 год |
552724,4 |
527805,2 |
552724,4 |
527805,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2024 год |
578149,7 |
577675,5 |
578149,7 |
577675,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2025 год |
604744,6 |
577080,0 |
604744,6 |
577080,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1. |
Задача 1 |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
Соблюдение установленных законодательством ограничений по расходам на обслуживание муниципального долга | ||||||||||||||||
|
1.1. |
Мероприятие 1.1. |
|
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования "Город Томск" в результате погашения долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" за счет привлечения остатков средств бюджетных и автономных учреждений, собственных средств бюджета, средств муниципальных казенных учреждений, находящихся во временном распоряжении |
|
I |
Б |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
1.2. |
Мероприятие 1.2. |
|
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Направление остатков средств бюджета муниципального образования "Город Томск", сложившихся на начало текущего финансового года, за исключением остатков неиспользованных межбюджетных трансфертов, полученных бюджетом муниципального образования "Город Томск" в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, на покрытие временных кассовых разрывов и на увеличение бюджетных ассигнований на оплату заключенных от имени муниципального образования "Город Томск" муниципальных контрактов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг |
|
I |
Б |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 1 |
|
х |
х |
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2. |
Задача 2 Мониторинг и оценка состояния муниципального долга |
|
||||||||||||||
|
2.1. |
Мероприятие 2.1. |
|
|
|
всего |
4411690,7 |
3724646,2 |
4411690,7 |
3724646,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга муниципального образования "Город Томск" в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
19 2 9999 730, 19 2 9999 244 |
I |
А |
2015 год |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
|
19 2 9999 730, 19 2 9999 244 |
197906,9 |
197906,9 |
197906,9 |
197906,9 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
19 2 9999 730 |
335,6 |
335,6 |
335,6 |
335,6 |
|
|
|
|
|
|
Администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска) |
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2016 год |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2017 год |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2018 год |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2019 год |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2020 год |
474907,0 |
254295,6 |
474907,0 |
254295,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2021 год |
505179,0 |
226268,1 |
505179,0 |
226268,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2022 год |
560397,9 |
425933,7 |
560397,9 |
425933,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2023 год |
552724,4 |
527805,2 |
552724,4 |
527805,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2024 год |
578149,7 |
577675,5 |
578149,7 |
577675,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 244, 1920199990 730 |
2025 год |
604744,6 |
577080,0 |
604744,6 |
577080,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2.2. |
Мероприятие 2.2. |
|
I |
Б |
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Погашение долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" в соответствии со сроками, предусмотренными действующими муниципальными контрактами и договорами |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2.3. |
Мероприятие 2.3. |
|
I |
Б |
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Размещение в сети "Интернет" и публикация информации о муниципальном долге муниципального образования "Город Томск" |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 2 |
|
|
|
всего |
4411690,7 |
3724646,2 |
4411690,7 |
3724646,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1929999 730, 1929999 244 |
х |
х |
2015 год |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска) |
||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2016 год |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2017 год |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2018 год |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2019 год |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19201 99990 730, 19201 99990 244 |
2020 год |
474907,0 |
254295,6 |
474907,0 |
254295,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19202 99990 730, 19201 99990 244 |
2021 год |
505179,0 |
226268,1 |
505179,0 |
226268,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19203 99990 730, 19201 99990 244 |
2022 год |
560397,9 |
425933,7 |
560397,9 |
425933,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19204 99990 730, 19201 99990 244 |
2023 год |
552724,4 |
527805,2 |
552724,4 |
527805,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19205 99990 730, 19201 99990 244 |
2024 год |
578149,7 |
577675,5 |
578149,7 |
577675,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
19206 99990 730, 19201 99990 244 |
2025 год |
604744,6 |
577080,0 |
604744,6 |
577080,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
3. |
Задача 3 Минимизация стоимости заимствований |
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||||||||||||
|
3.1. |
Мероприятие 3.1. |
|
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Мониторинг изменения ключевой ставки Банка России и проведение переговоров с коммерческими банками в случае ее снижения |
|
I |
Б |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
3.2. |
Мероприятие 3.2. |
|
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
Мониторинг результатов проведения торгов по привлечению муниципальными образованиями и субъектами Российской Федерации кредитных ресурсов |
|
I |
Б |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Итого по задаче 3 |
|
|
|
всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
х |
х |
2015 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2016 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2017 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2018 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2019 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2020 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2021 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2022 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2023 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2024 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
2025 год |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
Всего по подпрограмме |
|
|
|
всего |
4411690,7 |
3724646,2 |
4411690,7 |
3724646,2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1929999 730, 1929999 244 |
х |
х |
2015 год |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска, администрация Города Томска (комитет по бухгалтерскому учету администрации Города Томска) |
||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2016 год |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2017 год |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2018 год |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2019 год |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2020 год |
474907,0 |
254295,6 |
474907,0 |
254295,6 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2021 год |
505179,0 |
226268,1 |
505179,0 |
226268,1 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2022 год |
560397,9 |
425933,7 |
560397,9 |
425933,7 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2023 год |
552724,4 |
527805,2 |
552724,4 |
527805,2 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2024 год |
578149,7 |
577675,5 |
578149,7 |
577675,5 |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2025 год |
604744,6 |
577080,0 |
604744,6 |
577080,0 |
|
|
|
|
|
|
|||||
В соответствии со статьями 92.1, 107, 111 Бюджетного кодекса Российской Федерации проведение намеченных мероприятий позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск", осуществлять заимствования и обслуживание долговых обязательств при сохранении показателей кредитоспособности и платежеспособности бюджета муниципального образования "Город Томск" на безопасном уровне.
Для рефинансирования муниципального долга необходимо осуществлять новые муниципальные заимствования на платной и возвратной основе. Таким образом, потребность в ресурсах для реализации настоящей подпрограммы заключается в том числе в необходимости осуществления выплат основного долга и расходов на его обслуживание по муниципальным контрактам и договорам (соглашениям), заключенными между департаментом финансов администрации Города Томска и кредиторами в целях погашения долговых обязательств. Кроме того, в целях повышения качества управления муниципальным долгом, оптимизации его структуры и повышения инвестиционной привлекательности долговых обязательств муниципального образования "Город Томск" необходимо проведение аналитических исследований итогов управления муниципальным долгом, информационно-аналитическое сопровождение управления долговыми обязательствами муниципального образования "Город Томск" и реализация других мероприятий.
Общая сумма потребности в размере 4411690,7 т. р. на весь период реализации настоящей подпрограммы рассчитана в соответствии с процентными ставками по заключенным муниципальным контрактам и по планируемым к заключению в плановом периоде муниципальным контрактам, а также в соответствии с графиком выплат накопленного купонного дохода держателям облигаций Томских городских займов и прогнозируемыми расходами на информационно-аналитическое и иное сопровождение управления долговыми обязательствами муниципального образования "Город Томск".
Порядок
формирования перечня мероприятий с учетом критериев определения уровней приоритетности мероприятий подпрограммы "Управление муниципальным долгом" муниципальной программы "Эффективное управление муниципальными финансами"
I. Первый уровень приоритетности:
А. Объекты и мероприятия, по которым имеются заключенные муниципальные контракты.
Б. Мероприятия, реализация которых осуществляется без финансирования.
Введение индивидуального критерия приоритетности мероприятий настоящей подпрограммы "Б" обусловлено наличием мероприятий подпрограммы, реализация которых осуществляется без привлечения средств бюджета муниципального образования "Город Томск" или вышестоящих бюджетов.
Отнесение мероприятий настоящей подпрограммы к I уровню приоритетности обусловлено их значимостью и важностью для муниципального образования "Город Томск", поскольку реализация мероприятий подпрограммы позволит эффективно управлять муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск", сократить риски, связанные с осуществлением муниципальных заимствований, обеспечить финансовую стабильность муниципального образования "Город Томск", создаст эффективную и надежную систему управления муниципальными финансами, при соблюдении ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации.
V. Механизмы управления и контроля подпрограммой
Система управления подпрограммой направлена на достижение поставленных подпрограммой целей и задач, а также на получение долгосрочных устойчивых результатов.
Общее руководство и контроль за ходом реализации подпрограммы осуществляет департамент финансов администрации Города Томска. В его обязанности входит:
- координация деятельности по реализации мероприятий подпрограммы;
- рассмотрение материалов о ходе реализации подпрограммы и уточнение мероприятий, показателей целей и задач, предусмотренных подпрограммой, и объемов финансирования путем принятия соответствующего постановления администрации Города Томска.
Уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за исполнением и координацию работ по реализации мероприятий подпрограммы, и исполнителем мероприятий подпрограммы выступает департамент финансов администрации Города Томска.
Подпрограмма подлежит приведению в соответствие с решением Думы Города Томска о бюджете муниципального образования "Город Томск" на очередной финансовый год и плановый период в срок не позднее трех месяцев со дня вступления его в силу.
Департамент финансов администрации Города Томска осуществляет постоянное взаимодействие с комитетом по бухгалтерскому учету администрации Города Томска, являющимся соисполнителем муниципальной программы по вопросам, связанным с привлечением из Управления Федерального казначейства по Томской области бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счетах местного бюджета, его обслуживанием и возвратом.
Департамент финансов администрации Города Томска несет ответственность за реализацию мероприятий подпрограммы и за достижение утвержденных значений показателей подпрограммы.
Цель, задачи, показатели и ресурсное обеспечение
реализации обеспечивающей подпрограммы "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций"
|
Цель, задачи, показатели деятельности ответственного исполнителя |
Единица измерения |
Всего, т. р. |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
2025 год |
||||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
|
Цель: Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов |
т. р. |
1200881,7 |
1052407,8 |
85918,8 |
84760,0 |
95865,8 |
92275,3 |
95068,6 |
92613,4 |
97984,7 |
97858,2 |
99530,7 |
99530,7 |
107806,9 |
102864,3 |
111687,9 |
103194,9 |
117498,1 |
106397,9 |
122618,8 |
106397,9 |
128876,00 |
103195,2 |
138025,4 |
63320,0 |
|
Показатель цели: Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100 |
|
Основное мероприятие: "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций в области управления муниципальными финансами" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задача 1. Обеспечение выполнения расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" и создание условий для их оптимизации |
т. р. |
206409,5 |
178712,7 |
15522,06 |
15375,9 |
16098,04 |
15673,8 |
16098,0 |
15793,7 |
16634,8 |
16634,8 |
16918,4 |
16918,4 |
18349,9 |
17423,5 |
19126,1 |
17490,8 |
20064,3 |
17844,2 |
21088,4 |
17844,2 |
22339,8 |
17844,2 |
24169,7 |
9869,2 |
|
Показатель 1. Исполнение расходных обязательств муниципального образования "Город Томск" (без учета субвенций, субсидий и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение) |
% |
|
|
91,6 |
91,6 |
91,8 |
91,8 |
92,0 |
92,0 |
92,0 |
92,0 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
92,1 |
|
Задача 2. Организация и обеспечение исполнения бюджета города и формирование бюджетной отчетности |
т. р. |
206409,5 |
178712,7 |
15522,06 |
15375,9 |
16098,04 |
15673,8 |
16098,0 |
15793,7 |
16634,8 |
16634,8 |
16918,4 |
16918,4 |
18349,9 |
17423,5 |
19126,1 |
17490,8 |
20064,3 |
17844,2 |
21088,4 |
17844,2 |
22339,8 |
17844,2 |
24169,7 |
9869,2 |
|
Показатель 2.1. Наличие просроченной кредиторской задолженности казенных учреждений |
т. р. |
|
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,00 |
|
Показатель 2.2. Равномерность расходов департамента финансов средств в течение года в соответствии с кассовым планом (удельный вес расходов IV квартала) |
% |
|
|
30,0 |
30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
не более 30,0 |
|
Показатель 2.3. Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления на оплату труда) |
% |
|
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,00 |
|
Задача 3. Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного законодательства |
т. р. |
206409,5 |
178712,7 |
15522,06 |
15375,9 |
16098,04 |
15673,8 |
16098,0 |
15793,7 |
16634,8 |
16634,8 |
16918,4 |
16918,4 |
18349,9 |
17423,5 |
19126,1 |
17490,8 |
20064,3 |
17844,2 |
21088,4 |
17844,2 |
22339,8 |
17844,2 |
24169,7 |
9869,2 |
|
Показатель 3.1. Обеспечение устранения выявленных финансовых нарушений |
% |
|
|
88,1 |
88,1 |
88,2 |
88,2 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
88,3 |
|
Показатель 3.2. Обеспечение восстановления в бюджет средств, использованных не по целевому назначению, при условии установленных нарушений нецелевого использования бюджетных средств |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Показатель 3.3. Объем охваченных контрольными мероприятиями средств бюджета муниципального образования "Город Томск" в общей сумме бюджетных ассигнований по проверяемым вопросам финансово-хозяйственной деятельности объектов муниципального финансового контроля (за исключением муниципальных унитарных предприятий), % |
% |
|
|
не менее 51 |
не менее 51 |
не менее 52 |
не менее 52 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
не менее 53 |
|
Задача 4. Создание условий для повышения качества финансового менеджмента (управления) главными распорядителями бюджетных средств |
т. р. |
206409,50 |
178712,7 |
15522,06 |
15375,9 |
16098,04 |
15673,8 |
16098,0 |
15793,7 |
16634,8 |
16634,8 |
16918,4 |
16918,4 |
18349,9 |
17423,5 |
19126,1 |
17490,80 |
20064,3 |
17844,2 |
21088,4 |
17844,2 |
22339,8 |
17844,2 |
24169,7 |
9869,2 |
|
Показатель 4.1. Проведение годового и квартального мониторинга финансового менеджмента (управления) главных распорядителей бюджетных средств |
шт. |
|
44,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
4,0 |
|
Задача 5. Оптимизация управления единым счетом бюджета, учета бюджетных обязательств и проведения бюджетных платежей |
т. р. |
206410,7 |
178713,8 |
15522,06 |
15375,9 |
16098,04 |
15673,7 |
16098,0 |
15793,8 |
16634,8 |
16634,8 |
16918,5 |
16918,5 |
18350,0 |
17423,4 |
19126,2 |
17490,9 |
20064,3 |
17844,5 |
21088,6 |
17844,5 |
22340,2 |
17844,5 |
24170,0 |
9869,3 |
|
Показатель 5.1. Процент контрактации от доведенных объемов лимитов бюджетных обязательств (за исключением расходов на оплату труда с начислениями, ПНО, субсидий, расходов на исполнение судебных актов, расходы на реализацию МСП отдельным категориям граждан на территории МО "Город Томск") |
% |
|
|
более либо равно 90 |
более либо равно 90 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Показатель 5.2. Минимизация наличного денежного оборота (доля наличных расчетов в общей сумме расходов) |
% |
|
|
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
не более 0,3 |
|
Задача 6. Управление государственными (муниципальными) финансами, ведение бухгалтерского (бюджетного) учета, составление и предоставление бухгалтерской (финансовой) отчетности, налоговое консультирование |
т. р. |
142171,2 |
138592,9 |
6595,7 |
6167,7 |
13562,9 |
12093,7 |
12766,9 |
11833,1 |
12766,9 |
12640,4 |
12852,4 |
12852,4 |
13865,4 |
13555,0 |
13865,4 |
13555,0 |
13973,9 |
13973,9 |
13973,9 |
13973,9 |
13973,9 |
13973,9 |
13973,9 |
13973,9 |
|
Показатель 6.1. Предоставление экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы в сроки, установленные законодательством |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Показатель 6.2. Соблюдение требований действующего законодательства к содержанию экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Показатель 6.3. Доля устраненных нарушений в части финансово-хозяйственной деятельности, выявленных в ходе проверок уполномоченными органами финансового контроля и внешних контрольных мероприятий от общего числа нарушений |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Задача 7. Реализация государственных полномочий по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в части исполнения денежных выплат |
т. р. |
26661,8 |
20250,3 |
1712,8 |
1712,8 |
1812,7 |
1812,7 |
1811,7 |
1811,7 |
2043,8 |
2043,8 |
2086,2 |
2086,2 |
2191,9 |
2191,9 |
2191,9 |
2185,8 |
3202,7 |
3202,7 |
3202,7 |
3202,7 |
3202,7 |
0,0 |
3202,7 |
0,0 |
|
Показатель 7.1. Предоставление экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности в соответствующие органы в сроки, установленные законодательством |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
100,0 |
|
|
Показатель 7.2. Соблюдение требований действующего законодательства к содержанию экономической, бухгалтерской, бюджетной, статистической и налоговой отчетности |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
100,0 |
|
|
Показатель 7.3. Доля устраненных нарушений в части финансово-хозяйственной деятельности, выявленных в ходе проверок уполномоченными органами финансового контроля и внешних контрольных мероприятий от общего числа нарушений |
% |
|
|
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
100,0 |
|
Информация
о мерах муниципального регулирования
|
N |
Наименование меры (бюджетные, налоговые, правовые, иные) |
Содержание меры |
Срок реализации |
Социально-экономический эффект, ожидаемый от применения меры |
|
1 |
Бюджетная |
Распоряжение администрации Города Томска от 19.02.2015 N р150 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2015 год и среднесрочную перспективу". Распоряжение администрации Города Томска от 10.02.2016 N р100 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2016 год и среднесрочную перспективу". Распоряжение администрации Города Томска от 27.04.2017 N р450 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2017 год и среднесрочную перспективу". Распоряжение администрации Города Томска от 27.04.2018 N р477 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2018 год и среднесрочную перспективу". Распоряжение администрации Города Томска от 24.04.2019 N р507 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2019 год и среднесрочную перспективу". Распоряжение администрации Города Томска от 20.03.2020 N р295 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2020 год и среднесрочную перспективу". Распоряжение администрации Города Томска от 30.04.2021 N р295 "Об утверждении плана мероприятий по повышению эффективности (в том числе оптимизации) бюджетных расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования "Город Томск" на 2021 год и среднесрочную перспективу". |
2015 - 2022 |
Оптимизация бюджетной сети и повышение качества оказания муниципальных услуг муниципальными учреждениями; Повышение качества управления муниципальными финансами; Совершенствование долговой политики и обеспечение исполнения бюджета в 2015-2022 годах без дефицита |
|
2 |
Бюджетная |
Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 15.07.2014 N 16 "Об утверждении порядка перечисления остатков средств казенных учреждений, поступающих во временное распоряжение, со счета департамента финансов администрации Города Томска открытого в подразделении Центрального банка Российской Федерации на единый счет бюджета муниципального образования "Город Томск", а также их возврата на указанный счет" Постановление администрации Города Томска от 26.12.2020 N 1135 "О порядке привлечения остатков средств на единый счет бюджета муниципального образования "Город Томск" и возврата привлеченных средств" |
2014 - 2022 |
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга |
|
3 |
Бюджетная |
Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 29.12.2012 N 48 "Об утверждении Регламента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреждений" Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 16.07.2015 N 20 "Об утверждении Регламента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреждений" Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 15.06.2016 N 17 "Об утверждении Регламента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреждений" Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 08.07.2019 N 26 "Об утверждении Регламента проведения кассовых поступлений и выплат за счет средств муниципальных автономных и бюджетных учреждений" Распоряжение департамента финансов администрации Города Томска от 30.12.2020 N 63 "Об утверждении Регламента осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных автономных и бюджетных учреждений" |
2012 - 2022 |
Сокращение расходов на обслуживание муниципального долга |
Приложение 1
к муниципальной программе
"Эффективное управление
муниципальными финансами"
Показатели
цели, задач, мероприятий муниципальной программы, включающей подпрограммы, "Эффективное управление муниципальными финансами"
|
N |
Цель, задачи и мероприятия (ведомственные целевые программы) муниципальной программы |
Наименование показателей целей, задач, мероприятий муниципальной программы (единицы измерения) |
Метод сбора информации о достижении показателя |
Ответственный орган (подразделение) за достижение значения показателя |
Фактическое значение показателей на момент разработки муниципальной программы |
Плановые значения показателей по годам реализации муниципальной программы |
|||||||||||||||||||||
|
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
2019 год |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 |
2025 |
|||||||||||||||||
|
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
в соответствии с потребностью |
в соответствии с утвержденным финансированием |
||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
25 |
26 |
27 |
28 |
|
1 |
Цель муниципальной программы: |
Доля расходов бюджета муниципального образования "Город Томск", сформированных в рамках программ, % |
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
77,3 |
89,8 |
89,8 |
89,8 |
92,4 |
91,0 |
91,0 |
91,8 |
91,8 |
91,9 |
91,9 |
92,1 |
86,5 |
92,5 |
90,9 |
92,9 |
91,2 |
93,3 |
86,7 |
93,7 |
73,9 |
94,1 |
x <*> |
|
Прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города | |||||||||||||||||||||||||||
|
1.1. |
Задача 1 |
Соответствие программного обеспечения бюджетному процессу при реформировании муниципальных финансов, % |
Единовременное обследование (учет) |
Департамент финансов администрации Города Томска |
87,5 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,00 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100 |
100,0 |
x <**> |
|
Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов | |||||||||||||||||||||||||||
|
Подпрограмма "Обеспечение управления муниципальными финансами" | |||||||||||||||||||||||||||
|
1.2. |
Задача 2 |
Отношение объема муниципального долга муниципального образования "Город Томск" к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, % |
Финансовая отчетность |
Департамент финансов администрации Города Томска |
42,3 |
не более 67 |
не более 67 |
не более 70 |
не более 70 |
не более 80 |
не более 80 |
не более 51,6 |
не более 51,6 |
не более 52,3 |
не более 52,3 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
не более 100 |
|
Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" | |||||||||||||||||||||||||||
|
Подпрограмма "Управление муниципальным долгом" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
1.3. |
Задача 3 |
Доля показателей муниципальной программы достигнутых по итогам отчетного финансового года, % |
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
- |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программой, в т.ч. обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов | |||||||||||||||||||||||||||
|
Подпрограмма "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций" |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
<*> Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2025 год не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования "Город Томск" на долгосрочный период данных о безвозмездных поступлениях из областного бюджета на указанный период.
<**> Показатель в соответствии с утвержденным финансированием на 2025 год не указан в связи с отсутствием в бюджетном прогнозе муниципального образования "Город Томск" на долгосрочный период сумм по подпрограмме на указанный период.
Приложение 2
к муниципальной программе
"Эффективное управление
муниципальными финансами"
Перечень
мероприятий и ресурсное обеспечение муниципальной программы, включающей подпрограммы, "Эффективное управление муниципальными финансами"
|
N |
Наименования целей, задач, мероприятий муниципальной программы |
Код бюджетной классификации (КЦСР, КВР) |
Срок исполнения |
Объем финансирования (тыс. рублей) |
В том числе за счет средств |
Ответственный исполнитель, соисполнители, участники |
||||||||
|
местного бюджета |
федерального бюджета |
областного бюджета |
внебюджетных источников |
|||||||||||
|
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
утверждено |
потребность |
план |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
Цель: Прозрачный бюджетный процесс, основанный на прямой взаимосвязи между распределением бюджетных ресурсов и результатами их использования в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления и приоритетами развития города |
Департамент финансов администрации Города Томска |
|||||||||||||
|
Задача 1 Обеспечение технической и информационной поддержки процесса реформирования муниципальных финансов Города Томска для перехода на программно-целевое планирование и бюджетирование, ориентированное на результат, а также создание информационной среды и технологий, для принятия и реализации обоснованных управленческих решений и повышения эффективности и результативности бюджетных расходов |
|
|||||||||||||
|
Подпрограмма |
|
|||||||||||||
|
"Обеспечение управления муниципальными финансами" | ||||||||||||||
|
|
Итого по задаче 1 |
|
всего |
345524,4 |
253429,2 |
345524,4 |
253429,2 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска, МБУ "Муниципальные информационные технологии" |
|
19 1 0058 611 19 1 2001 242 |
2015 год |
28512,3 |
25910,8 |
28512,3 |
25910,8 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 00580 612 19 1 01 20010 242 |
2016 год |
27862,3 |
24909,7 |
27862,3 |
24909,7 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2017 год |
27862,3 |
26606,1 |
27862,3 |
26606,1 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2018 год |
28542,1 |
24472,5 |
28542,1 |
24472,5 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2019 год |
29139,0 |
24748,1 |
29139,0 |
24748,1 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2020 год |
32083,1 |
25040,3 |
32083,1 |
25040,3 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 00580 612 19 1 01 20010 242 |
2021 год |
32083,1 |
25534,8 |
32083,1 |
25534,8 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2022 год |
33144,0 |
25402,3 |
33144,0 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2023 год |
34253,6 |
25402,3 |
34253,6 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2024 год |
35414,2 |
25402,3 |
35414,2 |
25402,3 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
19 1 01 00580 611 19 1 01 20010 242 |
2025 год |
36628,4 |
|
36628,4 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
Задача 2 Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования "Город Томск" | ||||||||||||||
|
Подпрограмма | ||||||||||||||
|
"Управление муниципальным долгом" | ||||||||||||||
|
|
Всего по задаче 2 |
|
всего |
4411690,7 |
3724646,2 |
4411690,7 |
3724646,2 |
|
|
|
|
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска |
|
1929999 730 1929999 244 |
2015 год |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
198242,5 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 244 |
2016 год |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
248918,8 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 244 |
2017 год |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
257402,8 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 244 |
2018 год |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
236179,4 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730, 1920199990 244 |
2019 год |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
194844,6 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 244 |
2020 год |
474907,0 |
254295,6 |
474907,0 |
254295,6 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 245 |
2021 год |
505179,0 |
226268,1 |
505179,0 |
226268,1 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 246 |
2022 год |
560397,9 |
425933,7 |
560397,9 |
425933,7 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 247 |
2023 год |
552724,4 |
527805,2 |
552724,4 |
527805,2 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 248 |
2024 год |
578149,7 |
577675,5 |
578149,7 |
577675,5 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1920199990 730 1920199990 249 |
2025 год |
604744,6 |
577080,0 |
604744,6 |
577080,0 |
|
|
|
|
|
|
|||
|
Задача 3 Обеспечение эффективного управления реализацией муниципальной программы, в том числе обеспечение эффективного исполнения функций департамента финансов | ||||||||||||||
|
Подпрограмма | ||||||||||||||
|
"Организация и обеспечение эффективного исполнения функций" | ||||||||||||||
|
Основное мероприятие: "Организация и обеспечение эффективного исполнения функций в области управления муниципальными финансами" | ||||||||||||||
|
|
Итого по задаче 3 |
|
всего |
1200881,7 |
1052407,8 |
1174219,9 |
1032157,5 |
0,0 |
0,0 |
26661,8 |
20250,3 |
|
|
Департамент финансов администрации Города Томска, МБУ "Управление бухгалтерского учета" |
|
1930002 120 1930030 853 1932001 242 1939999 800 1930058 611 1936213 611 |
2015 год |
85918,8 |
84760,0 |
84206,0 |
83047,2 |
|
|
1712,8 |
1712,8 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930199990 244 1930199990 880 1930100580 611 1930100580 612 1930140780 611 |
2016 год |
95865,8 |
92275,3 |
94053,1 |
90462,6 |
|
|
1812,7 |
1812,7 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100020 851 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930100580 612 1930140780 611 |
2017 год |
95068,6 |
92613,4 |
93256,9 |
90801,7 |
|
|
1811,7 |
1811,7 |
|
|
|||
|
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100020 321 1930100020 851 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2018 год |
97984,7 |
97858,2 |
95940,9 |
95814,4 |
|
|
2043,8 |
2043,8 |
|
|
|
|
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100020 851 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2019 год |
99530,7 |
99530,7 |
97444,5 |
97444,5 |
|
|
2086,2 |
2086,2 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100020 853 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2020 год |
107806,9 |
102864,3 |
105615,0 |
100672,4 |
|
|
2191,9 |
2191,9 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2021 год |
111687,9 |
103194,9 |
109496,0 |
101009,1 |
|
|
2191,9 |
2185,8 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2022 год |
117498,1 |
106397,9 |
114295,4 |
103195,2 |
|
|
3202,7 |
3202,7 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2023 год |
122618,8 |
106397,9 |
119416,1 |
103195,2 |
|
|
3202,7 |
3202,7 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2024 год |
128876,0 |
103195,2 |
125673,3 |
103195,2 |
|
|
3202,7 |
0,0 |
|
|
|||
|
1930100020 120 1930100020 244 1930100300 853 1930120010 242 1930100580 611 1930140780 611 |
2025 год |
138025,4 |
63320,0 |
134822,7 |
63320,0 |
|
|
3202,7 |
0,0 |
|
|
|||
|
|
Итого по муниципальной программе |
всего |
5958096,8 |
5030483,2 |
5931435,0 |
5010232,9 |
0,0 |
0,0 |
26661,8 |
20250,3 |
|
|
|
|
|
2015 год |
312673,6 |
308913,3 |
310960,8 |
307200,5 |
0,0 |
0,0 |
1712,8 |
1712,8 |
|
|
||||
|
2016 год |
372646,9 |
366103,8 |
370834,2 |
364291,1 |
0,0 |
0,0 |
1812,7 |
1812,7 |
|
|
||||
|
2017 год |
380333,7 |
376622,3 |
378522,0 |
374810,6 |
0,0 |
0,0 |
1811,7 |
1811,7 |
|
|
||||
|
2018 год |
362706,2 |
358510,1 |
360662,4 |
356466,3 |
0,0 |
0,0 |
2043,8 |
2043,8 |
|
|
||||
|
2019 год |
323514,3 |
319123,4 |
321428,1 |
317037,2 |
0,0 |
0,0 |
2086,2 |
2086,2 |
|
|
||||
|
2020 год |
614797,0 |
382200,2 |
612605,1 |
380008,3 |
0,0 |
0,0 |
2191,9 |
2191,9 |
|
|
||||
|
2021 год |
648950,0 |
354997,8 |
646758,1 |
352812,0 |
0,0 |
0,0 |
2191,9 |
2185,8 |
|
|
||||
|
2022 год |
711040,0 |
557733,9 |
707837,3 |
554531,2 |
0,0 |
0,0 |
3202,7 |
3202,7 |
|
|
||||
|
2023 год |
709596,8 |
659605,4 |
706394,1 |
656402,7 |
0,0 |
0,0 |
3202,7 |
3202,7 |
|
|
||||
|
2024 год |
742439,9 |
706273,0 |
739237,2 |
706273,0 |
0,0 |
0,0 |
3202,7 |
0,0 |
|
|
||||
|
2025 год |
779398,4 |
640400,0 |
776195,7 |
640400,0 |
0,0 |
0,0 |
3202,7 |
0,0 |
|
|
||||
|
<< Назад |
||
|
Содержание Постановление Администрации г. Томска от 17 марта 2022 г. N 212 "О внесении изменения в постановление Администрации Города... |