Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет городского бюджета и возврата привлеченных средств

Приложение
Утвержден
постановлением
Администрации города Муравленко
от 20 апреля 2022 г. N 612

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет городского бюджета и возврата привлеченных средств

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения Управлением финансов Администрации города Муравленко (далее - Управление финансов) остатков средств на единый счет городского бюджета за счет средств на казначейских счетах, открытых Управлению финансов в Федеральном казначействе (далее - казначейский счет), и возврата привлеченных средств.

2. На единый счет городского бюджета привлекаются остатки средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений муниципального образования.

На единый счет городского бюджета не привлекаются остатки средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств городского бюджета, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

3. Управление финансов осуществляет учет операций в соответствии с настоящим Порядком в части сумм:

- поступивших (перечисленных) на единый счет городского бюджета с казначейского счета;

- перечисленных (поступивших) с единого счета городского бюджета на казначейский счет.

II. Условия и Порядок привлечения остатков средств на единый счет городского бюджета

4. Управление финансов осуществляет привлечение остатков средств с казначейского счета на единый счет городского бюджета два раза в месяц, не позднее 5-го и 15-го рабочего дня месяца.

5. Объем привлекаемых остатков средств с казначейского счета на единый счет городского бюджета определяется Управлением финансов с соблюдением требований, установленных пунктом 6 настоящего Порядка, по следующей формуле:

,

где:

- объем привлекаемых остатков средств за счет средств на казначейском счете, млн рублей;

- остаток средств на 1 (15) число текущего месяца на казначейском счете, млн рублей;

- сумма среднемесячных перечислений (за исключением операций по привлечению остатков на единый счет городского бюджета) за январь - ноябрь предыдущего финансового года с казначейского счета, млн рублей.

В случае если рассчитанный объем привлекаемых остатков средств за счет средств на казначейском счете имеет отрицательное значение, привлечение остатков средств с казначейского счета не осуществляется.

6. Объем привлекаемых остатков средств с казначейского счета должен обеспечивать достаточность средств на казначейском счете для осуществления выплат в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет городского бюджета, на основании направленных в Управление финансов распоряжений о совершении казначейских платежей муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального образования.

7. Управление финансов направляет распоряжения о совершении казначейских платежей по привлечению остатков средств с казначейского счета на единый счет городского бюджета в территориальный орган Федерального казначейства не позднее 15 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 14 часов местного времени).

III. Условия и Порядок возврата средств, привлеченных на единый счет городского бюджета

8. Управление финансов осуществляет возврат привлеченных средств на казначейский счет, с которого они были ранее перечислены на единый счет городского бюджета, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее 2-го рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей получателей указанных средств, с соблюдением требований, установленных пунктом 10 настоящего Порядка.

9. Объем возвращаемых средств с единого счета городского бюджета на казначейский счет определяется Управлением финансов, исходя из суммы подлежащих оплате распоряжений о совершении казначейских платежей с казначейского счета, направленных в Управление финансов муниципальными бюджетными и автономными учреждениями муниципального образования.

10. Перечисление средств с единого счета городского бюджета, необходимых для обеспечения выплат, предусмотренных пунктом 8 настоящего Порядка, на казначейский счет осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет городского бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета городского бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.