Приказ Министерства финансов Тверской области от 28 апреля 2022 г. N 19-нп "О внесении изменений в приказ Министерства финансов Тверской области от 01.11.2012 N 28-нп"

В соответствии со статьей 217.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 6 закона Тверской области от 18.01.2006 N 13-ЗО "О бюджетном процессе в Тверской области" приказываю:

1. Внести в Порядок составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета Тверской области в текущем финансовом году, утвержденный приказом Министерства финансов Тверской области от 01.11.2012 N 28-нп "О Порядке составления и ведения кассового плана исполнения областного бюджета Тверской области в текущем финансовом году" (далее - Порядок), следующие изменения:

1) пункт 2 раздела I Порядка дополнить пунктом "в" следующего содержания:

"в) кассовый план на текущий месяц с детализацией по рабочим дням показателей по доходам, расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета (в случае прогнозируемого в текущем месяце временного кассового разрыва)";

в разделе II Порядка:

пункт 5 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:

"В случае прогнозируемого в текущем месяце временного кассового разрыва сведения о поквартальном и помесячном распределении поступлений доходов в областной бюджет на текущий месяц представляются главным администраторами доходов областного бюджета с детализацией по рабочим дням.";

подпункт "б" пункта 10 изложить в следующей редакции:

"б) уточненные сведения о поквартальном и помесячном распределении доходов, администрируемых главными администраторами доходов областного бюджета (далее - уточненные сведения), по форме согласно приложению 5 к настоящему Порядку в соответствии с методикой прогнозирования поступлений доходов в бюджет, соответствующей общим требованиям к такой методике, установленной Правительством Российской Федерации, с приложением соответствующих расчетов.";

пункт 14 раздела III Порядка дополнить абзацем четвертым следующего содержания:

"В случае прогнозируемого в текущем месяце временного кассового разрыва прогноз перечислений по расходам областного бюджета на текущий месяц формируется главными распорядителями с детализацией по рабочим дням.";

в разделе IV Порядка:

пункт 17 дополнить абзацем четвертым следующего содержания:

"В случае прогнозируемого в текущем месяце временного кассового разрыва прогноз поступлений и перечислений по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий месяц формируется с детализацией по рабочим дням.";

пункт 18 изложить в следующей редакции:

"18. В целях составления кассового плана отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства на основе графика (прогноза) погашения долговых обязательств, а также сведений о расчетном дефиците областного бюджета на текущий год, в том числе по месяцам, формирует в программе АСУ БП прогноз поступлений и перечислений о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год по форме согласно приложению 10 к настоящему Порядку в течение 7 рабочих дней после утверждения сводной бюджетной росписи на очередной финансовый год.

В случае возникновения прогнозируемого временного кассового разрыва, который может быть сбалансирован за счет источников финансирования дефицита областного бюджета, отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства доводит до управления доходов Министерства и главных распорядителей информацию о необходимости формирования кассового плана на текущий месяц с детализацией по рабочим дням.

В случае несбалансированности проекта кассового плана за счет источников финансирования дефицита областного бюджета (прогноз остатка на едином счете на 1 число месяца является отрицательным) отдел анализа исполнения бюджета и долговой политики управления сводного бюджетного планирования и анализа исполнения бюджета Министерства вместе с прогнозом поступлений и перечислений о поквартальном и помесячном распределении по источникам финансирования дефицита областного бюджета на текущий финансовый год составляет заключение с указанием периода, причин и суммы, на которую невозможно сбалансировать кассовый план за счет источников финансирования дефицита областного бюджета.".

2. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.

Заместитель Председателя Правительства Тверской области - Министр финансов Тверской области

М.И. Подтихова