- Главная
- Указание Банка России от 10 января 2022 г. N 6054-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами отдельных некредитных финансовых организаций" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение 1. Формы, порядок составления и представления в Банк России отчетности некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами, и отчетности некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами
Приложение 1. Формы, порядок составления и представления в Банк России отчетности некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, операторами инвестиционных платформ, ломбардами, и отчетности некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами
Информация об изменениях:
Приложение 1 изменено с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 21 сентября 2022 г. N 6247-У
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 10 января 2022 года N 6054-У
"О формах, сроках и порядке
составления и представления в Банк
России отчетности об операциях с
денежными средствами отдельных
некредитных финансовых
организаций"
(с изменениями от 21 сентября 2022 г.)
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Excel
|
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН/ОГРНИП) |
|
|
|
|
Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами
за__________________г.
Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование некредитной финансовой организации____________________________________________________/
_________________________________________________________________
Фактическое место нахождения (почтовый адрес)___________________________
Код формы по ОКУД 0420001
Месячная
|
|
Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации |
|
|
|
код основного вида деятельности |
коды иных видов деятельности |
|
|
1 |
2 |
|
|
|
|
|
|
Признак нулевого отчета |
|
Раздел 1. Операции, совершенные с использованием банковских счетов некредитной финансовой организации
|
|
Кредитная организация (филиал кредитной организации) |
|
|
|
регистрационный номер (порядковый номер) |
Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование |
|
|
1 |
2 |
|
|
|
|
Подраздел 1.1. Виды и суммы операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации
|
тысяч единиц валюты | ||||||||
|
Код вида операции |
Сумма операции |
|||||||
|
российский рубль (643) |
доллар США (840) |
евро (978) |
... |
|||||
|
списание |
зачисление |
списание |
зачисление |
списание |
зачисление |
списание |
зачисление |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
... |
... |
|
1.1.1. Операции с резидентами - юридическими лицами | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.2. Операции с резидентами - индивидуальными предпринимателями | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.3. Операции с резидентами - физическими лицами | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.4. Операции с нерезидентами - юридическими лицами | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.5. Операции с нерезидентами - физическими лицами | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1.6. Операции с неустановленными лицами | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего обороты по счету (счетам) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Остатки на начало отчетного периода |
|
|
|
|
||||
|
Остатки на конец отчетного периода |
|
|
|
|
||||
Подраздел 1.2. Структура операций с нерезидентами, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации
|
тысяч единиц валюты | ||||
|
Код страны нерезидента |
Код вида операции |
Код валюты |
Сумма операции |
|
|
списание |
зачисление |
|||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1.2.1. Операции с нерезидентами - юридическими лицами | ||||
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
|
1.2.2. Операции с нерезидентами - физическими лицами | ||||
|
|
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
|
Раздел 2. Операции, проведенные через кассу некредитной финансовой организации
Подраздел 2.1. Виды и суммы операций, проведенных через кассу некредитной финансовой организации
|
тысяч рублей | ||
|
Код вида операции
|
Сумма операции |
|
|
выдано из кассы |
внесено в кассу |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
2.1.1. Операции с резидентами - юридическими лицами | ||
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
2.1.2. Операции с резидентами - индивидуальными предпринимателями | ||
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
2.1.3. Операции с резидентами - физическими лицами | ||
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
2.1.4. Операции с нерезидентами - юридическими лицами | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1.5. Операции с нерезидентами - физическими лицами | ||
|
|
|
|
|
... |
|
|
|
Всего |
|
|
|
Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода |
|
|
|
Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода |
|
|
Руководитель ___________________________________
(инициалы, фамилия)
"____"________________ г.
Исполнитель ___________________________________
(инициалы, фамилия)
Телефон______________________________
Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ
Код формы по ОКУД 0420011
Месячная
Общие сведения
|
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
|
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) |
|
nfo-dic:INN_NFO |
|
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН/ОГРНИП) |
|
nfo-dic:OGRN_OGRNIP_NFO |
|
Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование организации |
|
nfo-dic:PolnNaim_SokrNaim_Org |
|
Почтовый адрес |
|
nfo-dic:Pocht_Adres |
|
Код основного вида деятельности |
|
nfo-dic:Kod_Osn_Vid_DeyatEnumerator |
|
Коды иных видов деятельности |
|
nfo-dic:Kod_Inye_Vid_DeyatEnumerator2 |
|
Признак нулевого отчета |
|
nfo-dic:PriznakNulevogoOtchetaEnumerator |
|
Должность руководителя отчитывающейся организации |
|
nfo-dic:DolzhRuk_NFO |
|
ФИО руководителя отчитывающейся организации |
|
nfo-dic:FIORuk |
|
Адрес электронной почты должностного лица, составившего отчетность отчитывающейся организации |
|
nfo-dic:AdrElPochtLiczSostOtch |
|
Дата подписания отчетности |
|
nfo-dic:DataPodpOtch |
|
Должность лица, ответственного за представление отчетности отчитывающейся организации |
|
nfo-dic:DolzhDLSostOtch |
|
Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) лица, ответственного за представление отчетности отчитывающейся организации |
|
nfo-dic:FIODLSostOtch |
|
Телефон лица, ответственного за представление отчетности отчитывающейся организации |
|
nfo-dic:TelDLSostOtch |
Раздел 1. Операции, совершенные с использованием банковских счетов некредитной финансовой организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Подраздел 1.1. Виды и суммы операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации | |||
|
1 |
Регистрационный номер (порядковый номер) |
|
nfo-dic:Reg_Poryad_Nomer |
|
1.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
2 |
Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование |
|
nfo-dic:SokrNaim |
|
2.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
3 |
Сумма операций по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) - списание |
|
nfo-dic:Spisanie_DenSredstva_Bank |
|
3.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
3.2 |
|
Код валюты |
dim-int:Kod_ValyutyAxis |
|
3.3 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
3.4 |
|
Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами |
dim-int:Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
4 |
Сумма операций по зачислению денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) - зачисление |
|
nfo-dic:Zachislenie_DenSredstva_Bank |
|
4.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int: ID_Kred_OrgTaxis |
|
4.2 |
|
Код валюты |
dim-int: Kod_ValyutyAxis |
|
4.3 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
4.4 |
|
Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами |
dim-int:Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
5 |
Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода |
|
nfo-dic:Ostatok_DenSredstva_Bank_Data |
|
5.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
5.2 |
|
Код валюты |
dim-int:Kod_ValyutyAxis |
|
Подраздел 1.2. Структура операций с нерезидентами, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации | |||
|
6 |
Сумма операций с нерезидентами по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации |
|
nfo-dic:OperaciiSpisanie_DenSredstva_Nerezident_BankScheta |
|
6.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int: ID_Kred_OrgTaxis |
|
6.2 |
|
Код страны |
dim-int:Kod_StranyAxis |
|
6.3 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
6.4 |
|
Код валюты |
dim-int:Kod_ValyutyAxis |
|
6.5 |
|
Типы нерезидентов-клиентов по операциям с денежными средствами |
dim-int: YUL_FL_NeRezident_Klient_NFOAxis |
|
7 |
Сумма операций с нерезидентами по зачислению денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации |
|
nfo-dic:OperaciiZachislenie_DenSredstva_Nerezident_BankScheta |
|
7.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
7.2 |
|
Код страны |
dim-int: Kod_Strany_Axi s |
|
7.3 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
7.4 |
|
Код валюты |
dim-int: Kod_ValyutyAxis |
|
7.5 |
|
Типы нерезидентов-клиентов по операциям с денежными средствами |
dim-int: YUL_FL_NeRezident_Klient_NFOAxis |
|
Подраздел 1.3. Структура трансграничных операций, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам банков-нерезидентов | |||
|
8 |
Сумма трансграничных операций по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам банков-нерезидентов |
|
nfo-dic:Transgran_Spisanie_DenSredstva_Bank |
|
8.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
8.2 |
|
Код страны |
dim-int: Kod_StranyAxis |
|
8.3 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
8.4 |
|
Код валюты |
dim-int:Kod_ValyutyAxis |
|
9 |
Сумма трансграничных операций по зачислению денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, по странам банков-нерезидентов |
|
nfo-dic:Transgran_Zachislenie_DenSredstva_Bank |
|
9.1 |
|
Идентификатор кредитной организации (филиала кредитной организации) |
dim-int:ID_Kred_OrgTaxis |
|
9.2 |
|
Код страны |
dim-int:Kod_StranyAxis |
|
9.3 |
|
dim-int: Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
9.4 |
|
Код валюты |
dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Раздел 2. Операции, проведенные через кассу некредитной финансовой организации
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Подраздел 2.1. Виды и суммы операций, проведенных через кассу некредитной финансовой организации | |||
|
10 |
Сумма операций по выдаче денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, в том числе всего выдано из кассы |
|
nfo- dic:Vidacha_DenSredstva_Kassa |
|
10.1 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
10.2 |
|
Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами |
dim-int:Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
11 |
Сумма операций по внесению денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, в том числе всего внесено в кассу |
|
nfo-dic:Vnesenie_DenSredstva_Kassa |
|
11.1 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
11.2 |
|
Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами |
dim-int:Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
12 |
Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода |
|
nfo-dic:Ostatok_DenSredstva_Kassa_Data |
|
Подраздел 2.2. Структура операций с нерезидентами, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, по странам нерезидентов - клиентов некредитной финансовой организации | |||
|
13 |
Сумма операций с нерезидентами по выдаче денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации |
|
nfo-dic:Vidacha_DenSredstva_Nerezident_Kassa |
|
13.1 |
|
Код страны |
dim-int:Kod_StranyAxis |
|
13.2 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
14 |
Сумма операций с нерезидентами по внесению денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации |
|
nfo-dic:Vnesenie_DenSredstva_Nerezident_Kassa |
|
14.1 |
|
Код страны |
dim-int: Kod_StranyAxis |
|
14.2 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности по форме 0420011
|
Номер строки |
Наименование группы аналитических признаков |
Наименование аналитического признака |
Код группы аналитических признаков, аналитического признака |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
Код валюты |
|
dim-int:Kod_ValyutyAxis |
Общероссийский классификатор валют (ОКВ) |
|
2 |
Код страны |
|
dim-int:Kod_StranyAxis |
Общероссийский классификатор стран мира (ОКСМ) |
|
3 |
|
dim-int:Kod_Vid_Operaczii_DenSredstvaAxis |
к настоящему Указанию, к Инструкции Банка России N 181-И |
|
|
4 |
Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами |
|
dim-int:Tip_Kontragent_Operaczii_DenSredstvaAxis |
|
|
4.1 |
|
Операции с нерезидентами - физическими лицами |
mem-int:Operaczii_NeRezident_FLMember |
|
|
4.2 |
|
Операции с нерезидентами - юридическими лицами |
mem-int:Operaczii_NeRezident_YULMember |
|
|
4.3 |
|
Операции с неустановленными лицами |
mem-int:Operaczii_NeustLiczaMember |
|
|
4.4 |
|
Операции с резидентами - физическими лицами |
mem-int:Operaczii_Rezident_FLMember |
|
|
4.5 |
|
Операции с резидентами - индивидуальными предпринимателями |
mem-int: Operaczii_Rezident_IPMember |
|
|
4.6 |
|
Операции с резидентами - юридическими лицами |
mem-int: Operaczii_Rezident_YULMember |
|
|
5 |
Типы нерезидентов-клиентов по операциям с денежными средствами |
|
dim-int: YUL_FL_NeRezident_Klient_NFOAxis |
|
|
5.1 |
|
Физические лица |
mem-int: FLMember |
|
|
5.2 |
|
Юридические лица |
mem-int: YULMember |
|
Информация об изменениях:
Наименование изменено с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 21 сентября 2022 г. N 6247-У
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0420001 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами" и отчетности по форме 0420011 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ"
Информация об изменениях:
Пункт 1 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 21 сентября 2022 г. N 6247-У
1. Микрофинансовые организации, кредитные потребительские кооперативы, сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы, ломбарды составляют отчетность по форме 0420001 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся микрофинансовыми организациями, кредитными потребительскими кооперативами, сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами" (далее - отчетность по форме 0420001).
Управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховые организации, страховые брокеры, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, операторы инвестиционных платформ составляют отчетность по форме 0420011 "Отчетность об операциях с денежными средствами некредитных финансовых организаций, являющихся управляющими компаниями инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, страховыми организациями, страховыми брокерами, обществами взаимного страхования, негосударственными пенсионными фондами, операторами инвестиционных платформ" (далее - отчетность по форме 0420011).
Отчетность по форме 0420001 и отчетность по форме 0420011 (далее при совместном упоминании - Отчет) составляются в целом по организации, включая данные по всем ее филиалам и иным обособленным подразделениям, расположенным на территории Российской Федерации.
1.1. Отчетность по форме 0420011 составляется и представляется в Банк России в виде показателей в разрезе групп аналитических признаков, объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, используемый для составления отчетности по форме 0420011, приведен в таблице "Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности по форме 0420011" отчетности по форме 0420011. Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеют отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков.
1.2. В случае если в отчетном периоде не совершались операции с денежными средствами по счетам организации и (или) через кассу организации, организация представляет:
отчетность по форме 0420001, содержащую данные по строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" подраздела 1.1 раздела 1 и (или) по строкам "Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода" и "Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода" подраздела 2.1 раздела 2 и пояснения о причинах отсутствия данных по другим строкам отчетности по форме 0420001;
отчетность по форме 0420011, содержащую данные по показателю "Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода" (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1) и (или) показателю "Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода" (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2) и пояснения о причинах отсутствия данных по другим показателям отчетности по форме 0420011.
Информация об изменениях:
Подпункт 1.3 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 21 сентября 2022 г. N 6247-У
1.3. В случае представления Отчета, не содержащего данных по всем показателям, организация должна заполнить только поле "Признак нулевого отчета" отчетности по форме 0420001, проставив символ "0" (ноль), или показатель "Признак нулевого отчета" таблицы "Общие сведения" отчетности по форме 0420011, проставив значение "Значения показателей отсутствуют в отчете", и представить пояснения к Отчету о причинах отсутствия данных.
1.4. В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки, графы, подразделы, разделы Отчета не заполняются.
2. По строке "Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование некредитной финансовой организации" отчетности по форме 0420001 и по показателю "Полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование организации" таблицы "Общие сведения" отчетности по форме 0420011 указывается наименование организации на русском языке, соответствующее наименованию, указанному в ее учредительном документе: фирменное наименование для коммерческой организации или полное и (в случае, если имеется) сокращенное наименование для некоммерческой организации.
Информация об изменениях:
Пункт 3 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 21 сентября 2022 г. N 6247-У
3. В графе 1 "код основного вида деятельности" таблицы "Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации" отчетности по форме 0420001 указывается один из следующих кодов видов деятельности организации:
110 - микрофинансовая организация (микрофинансовая компания, микрокредитная компания);
120 - кредитный потребительский кооператив, сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив;
180 - ломбард.
По показателю "Код основного вида деятельности" таблицы "Общие сведения" отчетности по форме 0420011 указывается один из следующих кодов видов деятельности организации:
020 - код управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;
090 - код страховой организации (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страхового брокера, общества взаимного страхования;
100 - код негосударственного пенсионного фонда;
230 - код оператора инвестиционной платформы.
В качестве дополнительного кода вида деятельности организации (при наличии) в графе 2 "коды иных видов деятельности" таблицы "Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации" отчетности по форме 0420001, по показателю "Коды иных видов деятельности" таблицы "Общие сведения" отчетности по форме 0420011 указываются один или несколько кодов видов деятельности организации, приведенных в абзацах втором - четвертом, шестом - девятом настоящего пункта, и (или) код "000" для видов деятельности, не указанных в абзацах втором - четвертом, шестом - девятом настоящего пункта.
Операции с денежными средствами организации, связанные с осуществлением видов деятельности, по которым в графе 2 "коды иных видов деятельности" таблицы "Сведения о виде деятельности некредитной финансовой организации" отчетности по форме 0420001 и по показателю "Коды иных видов деятельности" таблицы "Общие сведения" отчетности по форме 0420011 указан код "000", в сведениях об операциях, совершенных с использованием банковских счетов организации (приложение 3 к настоящему Указанию), сведениях об операциях, проведенных через кассу организации (приложение 4 к настоящему Указанию) (далее при совместном упоминании - сведения об операциях), и Отчете не отражаются, если в соответствии с законодательством Российской Федерации для расчетов по указанным операциям организации открывается отдельный банковский счет (отдельные банковские счета).
4. Разделы 1 и 2 Отчета составляются в сводном виде:
на основании информации, содержащейся в сведениях об операциях, формируемых в соответствии с пунктом 5 настоящего Указания;
суммарно по видам операций, совершенных за отчетный период, коды которых установлены приложением 2 к настоящему Указанию и приложением 1 к Инструкции Банка России N 181-И;
в разрезе операций с резидентами и нерезидентами с учетом типов клиентов (юридические лица, индивидуальные предприниматели (для резидентов), физические лица) (строки 3.4, 4.4, 6.5, 7.5, 10.2 и 11.2 отчетности по форме 0420011).
Операции, отраженные в сведениях об операциях с указанием кода типа клиента "ПФЛ", указываются в разделах 1 и 2 Отчета как операции с резидентами - физическими лицами.
Данные по строкам "Остатки на начало отчетного периода", "Остатки на конец отчетного периода" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 и по показателю "Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода" (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) отражаются суммарно по всем банковским счетам организации, открытым в одной кредитной организации (в одном филиале кредитной организации), в разрезе видов валют.
Данные по строкам "Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода", "Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода" подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по показателю "Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода" (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) отражаются суммарно по кассам всех подразделений организации.
В случае если на дату составления Отчета организацией не получена информация о клиенте, необходимая для формирования раздела 1 Отчета, а именно сведения о статусе клиента (резидент, нерезидент), типе клиента (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, физическое лицо) и стране места регистрации клиента, операции с таким клиентом отражаются в разделе 1 Отчета как операции с неустановленным лицом.
В случае если с учетом требований статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" 12 (далее - Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ) организация не располагает информацией о клиенте - физическом лице, необходимой для формирования раздела 2 Отчета, а именно сведениями о статусе клиента (резидент, нерезидент) и стране места регистрации клиента, операции с таким клиентом отражаются в разделе 2 Отчета как операции с резидентом - физическим лицом.
------------------------------
12 Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2021, N 47, ст. 7739.
------------------------------
Данные указываются в тысячах единиц соответствующей валюты с пятью знаками после запятой.
Цифровые коды валют указываются в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), цифровые коды и наименования стран - в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ).
5. Раздел 1 Отчета составляется отдельно по каждой кредитной организации, в которой открыт банковский счет организации (по каждому филиалу кредитной организации, в котором открыты банковские счета организации), по которому (по которым) в отчетном периоде совершались операции либо имелись ненулевые остатки денежных средств на начало и (или) конец отчетного периода.
5.1. По каждой кредитной организации (каждому филиалу кредитной организации) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций, предусмотренной частью третьей статьи 12 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) 13 (далее - Книга государственной регистрации кредитных организаций), указывается:
------------------------------
13 Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2002, N 12, ст. 1093.
------------------------------
в графе 1 отчетности по форме 0420001, строке 1 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 - регистрационный номер кредитной организации (порядковый номер филиала кредитной организации). Порядковый номер филиала кредитной организации проставляется через символ "/" (косая черта) после регистрационного номера кредитной организации;
в графе 2 отчетности по форме 0420001, строке 2 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011 - полное и (в случае, если имеется) сокращенное фирменное наименование кредитной организации (филиала кредитной организации).
5.2. В подразделе 1.1 Отчета указывается информация о движении денежных средств суммарно по всем банковским счетам организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации).
5.2.1. В графе 1 "Код вида операции" отчетности по форме 0420001 и по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код вида операции (код вида валютной операции)" (строки 3.3 и 4.3 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) указываются коды видов операций или коды видов валютных операций, проведенных в отчетном периоде по всем банковским счетам организации, открытым в кредитной организации (филиале кредитной организации). В случае если при поступлении денежных средств на банковский счет организации на момент составления Отчета организация не располагает документами, связанными с проведением указанных операций и необходимыми для кодирования этой операции, в целях формирования Отчета указывается код "00000".
5.2.2. В отчетности по форме 0420001 по каждому виду операции, код которого указан в графе 1, начиная с графы 2 по видам валют отражаются суммы операций, проведенных по банковским счетам в течение отчетного периода.
В отчетности по форме 0420011 по показателям "Сумма операций по списанию денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) - списание" и "Сумма операций по зачислению денежных средств, совершенных по банковским счетам некредитной финансовой организации, в том числе всего обороты по счету (счетам) - зачисление" (строки 3 и 4 подраздела 1.1 раздела 1) по видам валют отражаются суммы операций, проведенных по банковским счетам в течение отчетного периода, в разрезе видов операций, коды которых указаны по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код вида операции (код вида валютной операции)" (строки 3.3 и 4.3 подраздела 1.1 раздела 1), и статусов и типов клиентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами" (строки 3.4 и 4.4 подраздела 1.1 раздела 1), а также всего обороты по банковским счетам в течение отчетного периода.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.2.3 изменен с 1 апреля 2023 г. - Указание Банка России от 21 сентября 2022 г. N 6247-У
5.2.3. По строке "Всего обороты по счету (счетам)" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 указывается общая сумма средств по видам валют, списанных с банковских счетов (зачисленных на банковские счета) микрофинансовых организаций, кредитных потребительских кооперативов, сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, ломбардов за отчетный период.
5.2.4. По строкам "Остатки на начало отчетного периода" и "Остатки на конец отчетного периода" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420001 и по показателю "Остатки денежных средств на банковских счетах некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода" (строка 5 подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420011) указываются суммарные остатки по видам валют по банковским счетам организации на начало и конец отчетного периода в соответствии с выписками из лицевых счетов по банковским счетам организации, получаемыми от кредитных организаций.
5.3. В подразделе 1.2 Отчета указываются данные о структуре операций нерезидентов, отраженных в подразделе 1.1 раздела 1 Отчета, в разрезе стран места регистрации нерезидентов - клиентов организации.
5.3.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, в строках 6.2 и 7.2 подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов - клиентов организации по операциям, отраженным в подразделе 1.1 раздела 1 Отчета, в том числе:
код страны места регистрации иностранной компании для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации;
код "996", если в качестве нерезидента выступает иностранное юридическое лицо, зарегистрированное в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" 14;
------------------------------
14 Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2021, N 27, ст. 5187.
------------------------------
код "997", если страна места регистрации материнской компании представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, являющихся клиентами организации, неизвестна;
код "998", если в качестве нерезидента - клиента организации выступают международная или межправительственная организация, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
код "999", если страна места регистрации нерезидента - клиента организации неизвестна.
5.3.2. По каждому коду страны нерезидента, по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) и по каждому коду валюты в графах 4 и 5 отчетности по форме 0420001, строках 6 и 7 подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указываются суммы операций организации с нерезидентами - клиентами организации по банковским счетам организации в течение отчетного периода.
5.4. В подразделе 1.3 раздела 1 Отчета указываются данные о структуре трансграничных операций организации, отраженных в подразделе 1.1 раздела 1 Отчета, в разрезе стран места регистрации банков получателей переводов (банков плательщиков) по указанным операциям.
5.4.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, строках 8.2 и 9.2 подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента получателя перевода при списании денежных средств или банка-нерезидента плательщика при зачислении денежных средств по указанным операциям организации.
При отсутствии сведений о стране места регистрации (места нахождения) банка-нерезидента, в котором открыт счет получателя (отправителя) перевода, указывается код страны места нахождения иностранного банка-посредника, указанного в расчетном документе.
При отсутствии информации о банке плательщика (например, при осуществлении перевода через корреспондентские счета нескольких уполномоченных банков) указывается информация об уполномоченном банке, который в распоряжении на перевод денежных средств, на основании которого осуществляется зачисление денежных средств на счет получателя, указан как банк плательщика.
5.4.2. По каждому коду страны банка-нерезидента получателя (плательщика), по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) и по каждому коду валюты в графах 4 и 5 отчетности по форме 0420001, строках 8 и 9 подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420011 указываются суммы операций по банковским счетам организации в течение отчетного периода.
6. Раздел 2 Отчета составляется по всем операциям в валюте Российской Федерации, проведенным через кассу организации в течение отчетного периода.
Операции по движению наличных денежных средств между кассами головной организации и обособленных подразделений организации, а также между кассами обособленных подразделений организации не отражаются в Отчете.
6.1. В подразделе 2.1 раздела 2 Отчета указывается информация о видах и суммах кассовых операций организации.
6.1.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001 и по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код вида операции (код вида валютной операции)" (строки 10.1 и 11.1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) указываются коды видов операций или коды видов валютных операций, проведенных в отчетном периоде через кассу организации.
6.1.2. В отчетности по форме 0420001 по каждому виду операции (виду валютной операции), код которого указан в графе 1, начиная с графы 2 отражаются суммы операций, проведенных через кассу организации в течение отчетного периода.
По показателям "Сумма операций по выдаче денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, в том числе всего выдано из кассы" и "Сумма операций по внесению денежных средств, проведенных через кассу некредитной финансовой организации, в том числе всего внесено в кассу" (строки 10 и 11 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) отражаются суммы операций, проведенных через кассу организации в течение отчетного периода, в разрезе видов операций, коды которых указаны по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Код вида операции (код вида валютной операции)" (строки 10.1 и 11.1 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011), статусов и типов клиентов, указанных по аналитическим признакам группы аналитических признаков "Статус и типы клиентов по операциям с денежными средствами" (строки 10.2 и 11.2 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011), а также всего суммы операций по выдаче денежных средств из кассы (внесению денежных средств в кассу) в течение отчетного периода.
6.1.3. По строке "Всего" подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 указывается общая сумма средств, выданных из кассы (внесенных в кассу) организации за отчетный период.
6.1.4. По строкам "Остатки денежных средств в кассе на начало отчетного периода" и "Остатки денежных средств в кассе на конец отчетного периода" подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420001 и по показателю "Остатки денежных средств в кассе некредитной финансовой организации на начало (конец) отчетного периода" (строка 12 подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420011) указываются суммарные остатки наличных денежных средств в кассе организации на начало и конец отчетного периода.
6.2. В подразделе 2.2 Отчета указываются данные о структуре кассовых операций организации, отраженных в подразделе 2.1 раздела 2 Отчета, в разрезе стран места регистрации нерезидентов - клиентов организации.
6.2.1. В графе 1 отчетности по форме 0420001, в строках 13.1 и 14.1 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указывается цифровой код страны места регистрации нерезидентов - клиентов организации, в том числе:
код страны места регистрации иностранной компании для представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации;
код "996", если в качестве нерезидента выступает иностранное юридическое лицо, зарегистрированное в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах";
код "997", если страна места регистрации материнской компании представительств и филиалов иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, являющихся клиентами организации, неизвестна;
код "998", если в качестве нерезидента - клиента организации выступают международная или межправительственная организация, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
код "999", если страна места регистрации нерезидента - клиента организации неизвестна.
6.2.2. По каждому коду страны и по каждому коду вида операции (коду вида валютной операции) в графах 3 и 4 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420001, в строках 13 и 14 подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420011 указываются суммы кассовых операций организации с нерезидентами - клиентами организации в течение отчетного периода.
Открыть документ в системе ГАРАНТ