Приложение. Положение о порядке осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области

Приложение
к Постановлению
администрации
муниципального образования -
городской округ город Касимов
от 30.03.2022 N 435

Положение
о порядке осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о порядке осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области (далее - Положение) разработано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", Положением о порядке управления и распоряжения имуществом, находящимся в собственности муниципального образования - городской округ город Касимов, утвержденным решением Касимовской городской Думы от 21.10.2011 N 103/14, и регулирует осуществление муниципальными унитарными предприятиями города Касимов (далее - предприятия) заимствований у третьих лиц.

1.2. Положение определяет порядок осуществления заимствований муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области.

1.3. Заимствования могут осуществляться в форме:

- кредитов по договорам с кредитными организациями;

- бюджетных кредитов, предоставленных на условиях и в пределах лимитов, которые предусмотрены бюджетным законодательством Российской Федерации.

Предприятия также вправе осуществлять заимствования путем размещения облигаций или выдачи векселей, а также в иных формах в случаях, установленных Правительством Российской Федерации.

1.4. Предприятия вправе осуществлять заимствования только по согласованию с собственником имущества унитарного предприятия объема и направлений использования привлекаемых средств.

2. Порядок согласования заимствований

2.1. В целях получения согласования осуществления заимствования предприятие направляет в администрацию муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области (далее - администрация города Касимов) заявление, подписанное руководителем и главным бухгалтером предприятия.

В заявлении на осуществление заимствования должны быть указаны:

1) наименование юридического лица - заявителя;

2) полное наименование предполагаемого заимодавца, кредитора, векселедержателя (далее - кредитор), а также его место нахождения (за исключением случаев невозможности применения при заключении договора с кредитными организациями в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд", Федеральным законом от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц");

3) объем привлекаемых средств с обоснованием необходимости и направлений их использования;

4) форма заимствования;

5) размер процентов по указанному заимствованию;

6) предполагаемый период заимствования;

7) информация о других платежах, уплачиваемых кредитору;

8) сумма задолженности по ранее полученным кредитам, выданным векселям, выпущенным облигациям на последнюю отчетную дату, а также на дату подачи заявления, в том числе сумма общей просроченной задолженности;

9) способ и размер обеспечения предприятием своих обязательств по возврату основной суммы долга, а также процентов за пользование заемными средствами, если заимствование осуществляется с обеспечением.

10) вид векселя (облигации);

11) сумма (номинал) векселя (облигации);

12) срок предъявления к оплате векселя (облигации);

13) процентная ставка по векселю (облигации) - если они процентные;

14) количество выпускаемых ценных бумаг;

15) обеспечение предоставляемого кредита имущества, передаваемого в залог.

2.2. К заявлению прилагаются следующие документы:

1) технико-экономическое обоснование, отражающее техническую и экономическую целесообразность и эффективность привлечения заемных средств, в том числе: расчет необходимого объема заемных средств, направления их использования, финансово-экономическое обоснование возможности возврата привлекаемых средств и процентов от их использования, прогнозное значение показателей финансово-хозяйственной деятельности предприятия при условии использования привлекаемых заемных средств;

2) проект кредитного договора, а в случае заимствования денежных средств с использованием конкурентного способа определения заимодавца техническое задание, определяющее условия и порядок проведения закупки;

3) копия устава предприятия;

4) справка налогового органа о наличии и сумме задолженности предприятия по налогам и сборам, а также пеням и штрафам на первое число месяца, предшествующего дате подачи заявления;

5) бухгалтерская отчетность на последнюю отчетную дату в объеме и формах, предусмотренных действующим законодательством, подписанную руководителем и главным бухгалтером предприятия, с отметкой налогового органа, с расшифровкой следующих статей бухгалтерского баланса:

- основные средства;

- незавершенное строительство (с указанием процента готовности и сроков начала и окончания строительства);

- дебиторская задолженность, в том числе просроченная;

- кредиторская задолженность, в том числе просроченная;

- долгосрочные обязательства;

- краткосрочные займы и кредиты;

- доходы будущих периодов;

- резервы предстоящих расходов;

- с приложением описи объектов имущества, передаваемых в качестве залога в обеспечение обязательств предприятия;

6) сведения о сумме задолженности по уже имеющимся заимствованиям с пояснительной запиской, содержащей информацию о причинах их неисполнения и (или) ненадлежащего их исполнения.

7) в случае осуществления заимствования путем размещения облигаций представляется проект решения о выпуске облигаций предприятия, руководителем предприятия.

8) в случае осуществления заимствования путем выдачи векселей представляются:

- проект векселя, составленного предприятием с соблюдением действующего законодательства;

- проект договора, обязательства по которому обеспечиваются данным векселем.

2.3. Представленное заявление с пакетом документов в течение 3 рабочих дней после получения передается в уполномоченное структурное подразделение администрации города Касимов в лице Отдела экономики, развития предпринимательства и потребительского рынка (далее - уполномоченное структурное подразделение). Уполномоченное структурное подразделение готовит заключение, содержащее финансово-экономическое обоснование целесообразности согласования предлагаемого объема и направлений использования привлекаемых средств, в течение 10 рабочих дней со дня получения заявления.

Заключение должно содержать обоснование размера процентной ставки за пользование кредитом, срока заимствований, цели заимствований, а так же анализ источников погашения заимствования и его эффективности.

2.4. Решение о возможности согласования заимствования или об отказе в согласовании заимствования принимается администрацией города Касимов в течение 10 рабочих дней после получения заключения от уполномоченного структурного подразделения.

2.5. Решение о возможности согласования заимствования по результатам оценки финансового состояния предприятия принимается в случаях, когда:

- показатель стоимости чистых активов предприятия имеет положительное значение;

- показатели финансовой устойчивости и платежеспособности свидетельствуют о достаточной обеспеченности предприятия собственными активами и возможности погашения своих обязательств, связанных с размещением облигаций, выдачей векселей или по кредитному договору в установленный срок;

- в исключительных случаях администрация города Касимов может принять решение о возможности согласования заимствования при недостаточности собственных средств и чистых активов, если предоставление заимствования предприятию необходимо для возобновления деятельности, восстановления его платежеспособности, предупреждения возбуждения процедуры банкротства

2.6. Решение об отказе в согласовании заимствования принимается в случаях:

- непредставления в полном объеме документов, перечисленных в пунктах 2.1 - 2.2 настоящего Положения;

- выявления в представленных документах недостоверных данных;

- наличия признаков, явно указывающих на невозможность исполнения обязательств;

- нахождения предприятия в стадии реорганизации, ликвидации или в отношении которых возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве);

- мотивированное отрицательное заключение уполномоченного структурного подразделения.

2.7. В случае принятия указанного в пункте 2.6 настоящего Положения решения администрация города Касимов в течение 3 рабочих дней оформляет решение об отказе в согласовании заимствования с указанием причин отказа.

2.8. В случае принятия решения о возможности согласования осуществления заимствования, уполномоченное структурное подразделение не позднее срока, установленного пунктом 2.4 статьи 2 настоящего Положения, инициирует принятие правового акта администрации города Касимов о согласовании осуществления заимствования.

2.9. Копия правового акта администрации города Касимов о согласовании осуществления заимствования направляется предприятию не позднее 5 рабочих дней с даты принятия такого правового акта заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении, по электронной почте или нарочно с отметкой о получении.

3. Порядок отчетности по согласованным заимствованиям

3.1. Предприятие, получившее согласие на осуществление заимствования, в течение 10 рабочих дней со дня оформления кредитного договора (договора займа), размещения облигаций или выдачи векселей обязано представить в уполномоченное структурное подразделение и Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области следующие документы, подписанные (заверенные) руководителем, главным бухгалтером и скрепленные печатью предприятия:

1) копию кредитного договора, договора о предоставлении бюджетного кредита, договора о выдаче векселя;

2) копию договора залога либо договора о предоставлении иного обеспечения исполнения обязательств по возврату заемных средств;

3) копию векселя;

4) копию уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) облигаций;

5) копию решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций, с отметкой о его регистрации и государственным регистрационным номером выпуска (дополнительного выпуска) облигаций;

3.2. Предприятие обязано в течение 5 рабочих дней со дня полного исполнения обязательств по кредитному договору (договору займа), обязательств, связанных с размещением облигаций или выдачей векселей, в том числе досрочного исполнения таких обязательств, продления срока исполнения обязательств представить в уполномоченное структурное подразделение следующие документы:

- подтверждающие полное исполнение обязательств;

- подтверждающие продление срока исполнения обязательств.

3.3. В целях осуществления контроля за осуществлением заимствований уполномоченное структурное подразделение ведет Реестр заимствований муниципальных унитарных предприятий муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области (приложение N 3 к настоящему Положению).

3.4. Предприятие ежемесячно не позднее 3 числа месяца, следующего за отчетным месяцем, обязано представлять в уполномоченное структурное подразделение отчет об использовании заемных средств (приложение N 1 к настоящему Положению) и отчет об исполнении обязательств по заимствованию (приложение N 2 к настоящему Положению) с приложением подтверждающих документов.

4. Ответственность за нарушение процедуры осуществления заимствований

4.1. В случае нарушения настоящего Положения руководитель предприятия несет дисциплинарную ответственность в соответствии с действующим законодательством и условиями трудового договора.

4.2. В случае выявления фактов осуществления заимствований предприятием без согласования в установленном настоящим Положением порядке, администрация города Касимов вправе:

- предъявить иск в арбитражный суд о признании кредитного договора (договора займа), размещения облигаций, выдачи векселей недействительными;

- применить в отношении руководителя предприятия дисциплинарное взыскание.