Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета лазовского муниципального округа и возврата привлеченных средств

Приложение

Утверждено
постановлением администрации
Лазовского муниципального округа
от 28.04.2022 N 335

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета лазовского муниципального округа и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа и возврата привлеченных средств устанавливает правила привлечения финансово-экономическим управлением администрации Лазовского муниципального округа (далее - Финансово-экономическое управление) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа и их возврата на казначейские счета, с которых они ранее были перечислены, условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа, условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа.

1.2. Финансово-экономическое управление осуществляет привлечение остатков денежных средств на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа за счет средств на казначейских счетах:

для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета Лазовского муниципального округа;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений Лазовского муниципального округа;

для осуществления и отражения операций с денежными средствами юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса, муниципальными бюджетными и автономными учреждениями Лазовского муниципального округа.

2. Условия привлечения остатков средств на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа

2.1. Финансово-экономическое управление осуществляет привлечение остатков денежных средств, указанных в абзацах 2 - 4 пункта 1.2 раздела 1 настоящего Порядка, в случае прогнозирования временного кассового разрыва - недостаточности на едином счете бюджета Лазовского муниципального округа денежных средств, необходимых для осуществления перечислений из бюджета Лазовского муниципального округа.

2.2. Объем привлекаемых средств с соответствующего казначейского счета определяется согласно прогнозу временного кассового разрыва и не может превышать средний остаток денежных средств на казначейском счете, уменьшенный на средний объем перечислений с казначейского счета за один операционный день, обеспечивающий достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

Средний остаток денежных средств на казначейском счете и средний объем перечислений с казначейского счета рассчитываются за период 90 рабочих дней, предшествующих дню перечисления средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа.

2.3. Для привлечения на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа остатков средств Финансово-экономическое управление представляет в территориальный орган Федерального казначейства распоряжения о совершении казначейских платежей не позднее 16:00 местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15:00 местного времени) текущего дня.

3. Условия возврата средств, привлеченных на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа

3.1. Финансово-экономическое управление осуществляет возврат с единого счета бюджета Лазовского муниципального округа средств, указанных в абзацах 2 - 4 пункта 1.2 раздела 1 настоящего Порядка, на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

3.2. Финансово-экономическое управление осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений о совершении казначейских платежей, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.

3.3. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из остатка средств на едином счете бюджета Лазовского муниципального округа с учетом прогноза перечислений с единого счета бюджета Лазовского муниципального округа и необходимости обеспечения перечислений с соответствующих казначейских счетов.

3.4. Перечисление средств с единого счета бюджета Лазовского муниципального округа на соответствующий казначейский счет осуществляется Финансово-экономическим управлением в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет бюджета Лазовского муниципального округа, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета Лазовского муниципального округа на казначейский счет в течение текущего финансового года.