Приложение

Приложение
к приказу департамента имущественных
отношений Краснодарского края
от 05.05.2022 N 1091

"Приложение

УТВЕРЖДЕНО
приказом департамента имущественных
отношений Краснодарского края
от 2 декабря 2016 г. N 2522
(в редакции приказа департамента
имущественных отношений
Краснодарского края
от 05.05.2022 N 1091)

Положение
о порядке исполнения департаментом имущественных отношений Краснодарского края полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет департамент имущественных отношений Краснодарского края

1. Настоящее Положение устанавливает порядок организации и проведения проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет департамент имущественных отношений Краснодарского края (далее - юридические лица, департамент).

2. Проверки эффективности деятельности юридических лиц (далее - проверка) организуются в целях получения достоверной информации о деятельности юридических лиц и направлены на изучение законности и эффективности осуществления финансовых и хозяйственных операций, и иной деятельности юридических лиц за определенный период.

3. Основные задачи проверок:

установление соблюдения в организации деятельности юридического лица и (или) использования государственного имущества Краснодарского края требований законодательства Российской Федерации и Краснодарского края;

выявление причин несоответствий, недостатков, упущений и проблем, препятствующих эффективному решению задач, определение причин и условий, способствующих их возникновению, а также разработка конкретных мер, направленных на их устранение;

оказание юридическим лицам методической и практической помощи, направленной на устранение выявленных нарушений.

4. Проверки эффективности деятельности юридических лиц осуществляет управление по контролю и надзору департамента (далее - управление) в соответствии с законодательством Российской Федерации и Краснодарского края.

По решению руководителя департамента для проведения проверки из числа должностных лиц управления определяются руководитель рабочей группы и ее состав (не менее двух человек).

5. Проверки, исходя из целей и задач, подразделяются на комплексные, тематические и контрольные.

Комплексная проверка - проверка, направленная на всестороннее изучение и оценку деятельности юридического лица, включающая проверку вопросов использования государственного имущества Краснодарского края.

Комплексная проверка является плановой, проводится с выездом по месту нахождения юридического лица и осуществляется не чаще одного раза в год.

Тематическая проверка проводится с целью изучения, оценки состояния и результатов деятельности юридического лица по отдельным направлениям.

Контрольная проверка направлена на изучение результатов деятельности юридического лица по устранению нарушений, выявленных в ходе комплексных или тематических проверок.

6. Проверки проводятся в форме выездных и документарных проверок.

Проверки, проводимые по месту нахождения и (или) ведения деятельности юридического лица, называются выездными.

Проверки, проводимые без выезда по месту нахождения и (или) ведения деятельности юридического лица, называются документарными.

7. Проверки осуществляются посредством проведения плановых и внеплановых проверок.

7.1. Плановые проверки проводятся в соответствии с планом-графиком проверок эффективности деятельности юридических лиц (далее - план-график), который составляется до 15 числа месяца, предшествующего кварталу, по форме согласно приложению 1 к настоящему Положению, подписывается начальником управления и утверждается руководителем департамента.

План-график в течение трех рабочих дней со дня его утверждения направляется в уполномоченное структурное подразделение департамента для размещения на официальном сайте департамента в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Актуализация сведений, содержащихся в плане-графике, осуществляется до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, в установленном настоящим Положением порядке утверждения плана-графика.

7.2. Основанием для проведения плановых и внеплановых проверок является письменное поручение руководителя департамента, которое оформляется приказом департамента, определяющим вид и форму проверки, проверяемый период, руководителя рабочей группы и ее состав, сроки проведения проверки.

Приказ департамента о проведении внеплановой проверки может содержать перечень вопросов по направлениям деятельности юридического лица, подлежащих проверке.

7.3. Приказ департамента о проведении проверки вносится начальником управления и подписывается руководителем департамента.

7.4. Должностные лица управления не позднее чем за пять рабочих дней до начала проведения плановой проверки, а также не позднее чем за один рабочий день до начала проведения внеплановой проверки направляют юридическому лицу уведомление о ее проведении.

Уведомление о проведении проверки направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении, а также дополнительно посредством информационных систем или электронной почты.

7.5. Основанием для издания приказа департамента о проведении внеплановой проверки является:

1) поступление в департамент от органов исполнительной власти Краснодарского края (структурных подразделений администрации Краснодарского края), Законодательного Собрания Краснодарского края, правоохранительных, налоговых и контрольных органов, иных организаций и граждан информации о наличии признаков нарушений в деятельности юридического лица, при этом обращения и заявления, не позволяющие установить обратившееся лицо не могут служить основанием для проведения внеплановой проверки;

2) несоблюдение юридическим лицом сроков по устранению нарушений, выявленных проверкой;

3) отрицательная динамика экономических показателей деятельности юридического лица;

4) осуществление оперативного контроля за деятельностью юридического лица.

8. Уведомление о проведении проверки должно содержать следующую информацию:

наименование юридического лица;

данные о виде и форме проверки;

проверяемый период;

сроки проведения проверки;

сведения о руководителе рабочей группы и ее составе (с указанием должностей и рабочих телефонов);

перечень вопросов, подлежащих рассмотрению в ходе проверки юридического лица, предусмотренный приложением 2 к настоящему Положению, либо иных вопросов, отраженных в приказе департамента о проведении внеплановой проверки;

перечень документов и сведений, представляемых юридическим лицом при проведении проверки, предусмотренный приложением 3 к настоящему Положению.

9. При проведении проверки члены рабочей группы вправе истребовать у ответственных должностных лиц юридического лица документы, как на бумажном, так и на электронном носителях, материалы и объяснения в письменной и устной форме, необходимые для осуществления проверки, получать доступ к информационным ресурсам, а также посещать его объекты (территории и помещения).

10. Ответственные должностные лица юридического лица:

предоставляют членам рабочей группы доступ в здания, сооружения, служебные и иные помещения юридического лица (в случае проведения выездной проверки);

предоставляют по устным и письменным запросам членов рабочей группы документы и материалы, их копии в необходимой форме, доступ к электронным базам данных в режиме просмотра, выборки, сохранения и печати информации, объяснения, иную необходимую информацию;

предоставляют членам рабочей группы рабочие места в отдельном служебном помещении, оборудованном необходимой мебелью, компьютерами с установленным программным обеспечением, организационно-техническими средствами, средствами связи (в случае проведения выездной проверки);

принимают меры по устранению в ходе проверки выявленных нарушений и их предупреждению в дальнейшей деятельности.

В случае невозможности своевременного представления документов и материалов, доступа к информационным ресурсам, объяснений, иной необходимой информации ответственные должностные лица юридического лица представляют в письменном виде информацию о причинах невыполнения запроса и предполагаемых сроках его выполнения.

11. Срок проведения проверки составляет не более тридцати рабочих дней и устанавливается с учетом вопросов, подлежащих рассмотрению в ходе проверки, и экономических показателей деятельности юридического лица.

Приказом департамента срок проведения проверки может быть продлен, но не более чем на десять рабочих дней, при наличии следующих оснований:

1) необходимость изучения дополнительных документов и материалов;

2) получение в ходе проведения проверки от органов государственного контроля и надзора, правоохранительных органов, юридических и физических лиц информации, свидетельствующей о наличии в деятельности юридического лица нарушений законодательства Российской Федерации и требующей изучения.

Уведомление о продлении срока проведения проверки направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении, а также дополнительно посредством информационных систем или электронной почты в течение трех рабочих дней со дня издания приказа департамента.

12. На основании мотивированного предложения руководителя рабочей группы, согласованного с начальником управления, проведение проверки может быть приостановлено приказом департамента в следующих случаях:

при отсутствии или неудовлетворительном состоянии бухгалтерского учета юридического лица - на период восстановления юридическим лицом документов, необходимых для проведения проверки, а также приведения в надлежащее состояние документов учета и отчетности;

при непредставлении (представлении не в полном объеме) юридическим лицом информации, документов и материалов, доступа к информационным ресурсам, запрашиваемых членами рабочей группы;

воспрепятствования юридическим лицом проведению проверки или уклонения от проверки;

при наличии обстоятельств, делающих невозможным дальнейшее проведение проверки, включая наступление обстоятельств непреодолимой силы.

Общий срок приостановления проведения проверки не может превышать шесть месяцев.

Уведомление о приостановлении проведения проверки направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении, а также дополнительно посредством информационных систем или электронной почты в течение трех рабочих дней со дня издания приказа департамента.

На время приостановления проведения проверки течение ее срока прерывается. Решение о возобновлении проведения проверки принимается после устранения причин приостановления проведения проверки и оформляется приказом департамента. Уведомление о возобновлении проведения проверки направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении, а также дополнительно посредством информационных систем или электронной почты в течение трех рабочих дней со дня издания приказа департамента.

13. По результатам проверки в течение десяти рабочих дней, следующих за днем завершения проверки, составляется акт проверки по форме согласно приложению 4 к настоящему Положению.

В случае если для составления акта проверки необходимо получить заключения по результатам проведенных исследований и (или) экспертиз, а также объяснения руководителя, работников юридического лица и иные, связанные с результатами проверки документы, акт проверки составляется в течение десяти рабочих дней после получения указанных документов.

Акт проверки составляется в двух экземплярах, подписывается членами рабочей группы, нумеруется постранично, прошивается и не позднее одного рабочего дня, следующего за днем его составления, направляется руководителю юридического лица для ознакомления и подписания заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении.

Руководитель юридического лица ставит на каждом экземпляре акта проверки подпись об ознакомлении с ним и в срок не позднее пяти рабочих дней с даты получения, направляет один экземпляр акта проверки в департамент заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении.

При наличии у руководителя юридического лица возражений к акту проверки он вправе сделать отметку об этом в акте проверки при ознакомлении с ним и приложить письменные возражения.

Один экземпляр акта проверки хранится у юридического лица, второй - в управлении.

14. В случае поступления письменных возражений к акту проверки руководитель рабочей группы, с учетом предложений членов рабочей группы, в течение пяти рабочих дней со дня их получения составляет в двух экземплярах заключение по результатам рассмотрения возражений на акт проверки (далее - заключение) по форме согласно приложению 5 к настоящему Положению, каждый экземпляр которого представляет на согласование начальнику управления.

Один экземпляр заключения приобщается к отчету о результатах проверки эффективности деятельности, второй направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении.

Возражения к акту проверки, направленные в департамент позднее указанного срока, рассмотрению не подлежат и приобщаются к материалам проверки.

15. По результатам проведения проверки руководитель рабочей группы в срок не позднее пяти рабочих дней со дня получения подписанного руководителем юридического лица акта проверки, а при наличии возражений, предусмотренных пунктом 14 настоящего Положения, - в срок не позднее пяти рабочих дней со дня оформления заключения, составляет отчет о результатах проверки по форме согласно приложению 6 к настоящему Положению, который согласовывается с начальником управления и представляется руководителю департамента с приложением заключения (при их наличии).

16. В случае выявления в ходе проверки нарушений руководитель рабочей группы в срок не позднее пяти рабочих дней со дня получения подписанного руководителем юридического лица акта проверки, а при наличии возражений, предусмотренных пунктом 14 настоящего Положения, - в срок не позднее пяти рабочих дней со дня подготовки заключения, оформляет проект требования об устранении нарушений, выявленных в ходе проверки (далее - требование), по форме согласно приложению 7 к настоящему Положению.

Требование подписывается руководителем департамента и направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении.

17. После получения требования юридическим лицом в течение десяти рабочих дней с учетом результатов рассмотрения управлением возражений к акту проверки (при наличии) составляется в двух экземплярах план мероприятий по устранению нарушений (далее - план мероприятий) по форме согласно приложению 8 к настоящему Положению, утверждается руководителем юридического лица и направляется на согласование в департамент заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении.

Один экземпляр согласованного плана мероприятий (при отсутствии замечаний) приобщается к материалам проверки, второй экземпляр в срок не позднее десяти рабочих дней с даты получения департаментом направляется юридическому лицу заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении.

Устранение выявленных в ходе проверки нарушений и принятие мер по их предупреждению в дальнейшей деятельности юридического лица осуществляются на основании согласованного плана мероприятий.

18. Ежемесячно, не позднее 5 числа месяца со дня согласования департаментом плана мероприятий, юридическим лицом составляется отчет о выполнении плана мероприятий по устранению нарушений (далее - отчет) по форме согласно приложению 9 к настоящему Положению и направляется в департамент заказным почтовым отправлением с уведомлением или нарочно с распиской о вручении, а также дополнительно посредством информационных систем или электронной почты.

В случае истечения предусмотренного планом мероприятий срока устранения нарушений юридическое лицо не позднее десяти рабочих дней после истечения указанного срока направляет в департамент в порядке, предусмотренном пунктом 17 настоящего Положения, актуализированный план мероприятий, который составляется по форме согласно приложению 8 к настоящему Положению, с указанием причины внесения изменений.

19. В случае непредставления или несвоевременного представления отчета, либо в случае представления в нем недостоверных (искаженных) и (или) неполных сведений (информации), несоблюдения сроков устранения нарушений, а также непринятия мер по устранению нарушений к руководителю юридического лица применяются меры ответственности, предусмотренные законодательством.

20. Управление осуществляет контроль за устранением юридическим лицом выявленных нарушений, обеспечивает сбор сведений о ходе их устранения и ежегодно, не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным, представляет руководителю департамента отчет (информацию) об устранении выявленных нарушений.

Приложение 1
к Положению о порядке исполнения департаментом
имущественных отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок эффективности
деятельности государственных унитарных предприятий
Краснодарского края, государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и регулирование
деятельности которых осуществляет департамент
имущественных отношений Краснодарского края

                             УТВЕРЖДАЮ

                             Руководитель департамента имущественных

                             отношений Краснодарского края

                             ________________ И.О. Фамилия

                                  Подпись

                             "_____" _______________ 20____ года

План-график
проверок эффективности деятельности юридических лиц

на _____ квартал _______ года

N п/п	Наименование юридического лица	Вид проверки	Проверяемый период/ срок проведения проверки	Должностное лицо, уполномоченное на проведение проверки (Ф.И.О., должность, контактный телефон)
1	2	3	4	5

Начальник управления по контролю и надзору департамента

Подпись

И.О. Фамилия

Приложение 2
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных отношений
Краснодарского края полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных унитарных
предприятий Краснодарского края,
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и
регулирование деятельности которых
осуществляет департамент имущественных
отношений Краснодарского края

Перечень
вопросов, подлежащих рассмотрению в ходе проверки юридического лица

При проведении проверки эффективности деятельности юридического лица подлежат проверке следующие вопросы:

1. При проверке эффективности деятельности государственного унитарного предприятия Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которого осуществляет департамент (далее - предприятие):

выполнение основных показателей экономической эффективности деятельности предприятия;

соответствие ведения бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности существующим нормативным документам;

своевременность и правильность расчетов с контрагентами, бюджетами различного уровня и иными кредиторами предприятия; расчеты с дебиторами предприятия;

законность принятия решений руководителем предприятия, в части заключения договоров и совершения сделок;

соответствие условий совершенных предприятием сделок условиям сделок, совершаемых при сравнимых обстоятельствах;

соблюдение предприятием законодательства и внутренних нормативных документов, регламентирующих деятельность в сфере закупок товаров, работ, услуг;

правомерность и обоснованность начисления оплаты труда руководителю предприятия, его заместителям и главному бухгалтеру предприятия, а также правомерность исполнения финансовых обязательств предприятия перед работниками;

полнота и своевременность перечисления в краевой бюджет части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей;

правомерность, обоснованность и эффективность понесенных предприятием в проверяемом периоде затрат;

иные вопросы по направлениям деятельности предприятия.

2. При проверке деятельности государственного учреждения Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которого осуществляет департамент (далее - учреждение):

правильность организации и ведения бухгалтерской учета, достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности и своевременность ее представления, законность и правильность финансовых и хозяйственных операций;

правильность формирования государственного задания и его финансового обеспечения в соответствии с основными видами деятельности, предусмотренными учредительными документами бюджетного учреждения, определения расчетно-нормативных затрат на оказание учреждением государственных услуг;

исполнение бюджетной сметы (для казенных учреждений) или плана финансово-хозяйственной деятельности (для бюджетных учреждений) в части законности, эффективности и целевого использования бюджетных средств;

правомерность и обоснованность начисления оплаты труда руководителю государственного учреждения, его заместителям и главному бухгалтеру учреждения;

действительность совершения сделок, получения или выдачи указанных в документах денежных средств или материальных ценностей, фактического выполнения работ или оказания услуг;

обеспечение эффективного управления, распоряжения и рационального использования государственного имущества;

иные вопросы по направлениям деятельности учреждения.

Приложение 3
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных отношений
Краснодарского края полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных унитарных
предприятий Краснодарского края,
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и
регулирование деятельности которых
осуществляет департамент имущественных
отношений Краснодарского края

Перечень
документов и сведений, представляемых юридическим лицом при проведении проверки

При проведении проверки эффективности деятельности юридического лица представляется следующая информация и надлежащим образом заверенные документы:

1. При проверке эффективности деятельности государственного унитарного предприятия Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которого осуществляет департамент (далее - предприятие):

устав предприятия со всеми изменениями к нему, а также свидетельство о регистрации и постановке юридического лица на налоговый учет (копия представляется в электронном виде);

приказ о назначении руководителя предприятия и трудовой договор с ним (копия представляется в электронном виде);

приказ предприятия о назначении на должность главного бухгалтера и документ о согласовании приема его на работу с органом исполнительной власти Краснодарского края (структурным подразделением администрации Краснодарского края), на который возложены координация и регулирование деятельности предприятия (копия представляется в электронном виде);

приказы предприятия о назначении на должность заместителей руководителя предприятия и трудовые договоры с ними (копия представляется в электронном виде);

учетная политика, утвержденная на предприятии (копия представляется в электронном виде);

штатное расписание, утвержденное на предприятии (копия представляется в электронном виде);

бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах;

оборотно-сальдовые ведомости по счетам бухгалтерского учета, включенным в рабочий план счетов бухгалтерского учета, за проверяемый период (поквартально) (копия представляется в электронном виде);

свод начислений и удержаний заработной платы по предприятию за проверяемый период (копия представляется в электронном виде);

сведения об отчислении предприятием части прибыли в краевой бюджет за проверяемый период (в произвольной форме) с приложением копий платежных поручений;

сведения руководителя предприятия о юридических лицах, в которых он, его супруг(а), родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица, признаваемые таковыми в соответствии с законодательством Российской Федерации, владеют двадцатью и более процентами акций (долей, паев) в совокупности, а также о юридических лицах, в которых он, его супруг(а), родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица, признаваемые таковыми в соответствии с законодательством Российской Федерации, занимают должности в органах управления (в произвольной форме);

сведения о совершении предприятием крупных сделок, а также сделок в совершении которых имеется заинтересованность руководителя предприятия (в произвольной форме);

личная карточка руководителя предприятия, оформленная в соответствии с унифицированной формой первичной учетной документации по учету труда и его оплаты, установленной законодательством (копия представляется в электронном виде);

положение о закупках товаров, работ, услуг, утвержденное на предприятии (копия представляется в электронном виде);

сведения о наличии (отсутствии) сделок, связанных с предоставлением поручительств, получением независимых гарантий, с иными обременениями, уступкой требований, переводом долга, заключением договоров простого товарищества (о совместной деятельности), а также о наличии инвестиционных договоров;

утвержденную программу деятельности предприятия на проверяемый период (копия представляется в электронном виде);

показатели экономической эффективности деятельности, достигнутые предприятием в проверяемом периоде (поквартально);

перечень объектов недвижимого имущества, учтенных в составе основных средств (на балансе) предприятия по состоянию на дату проверки согласно таблице 1 настоящего приложения;

перечень объектов движимого имущества балансовой стоимостью не менее 100 тыс. руб., учтенных в составе основных средств (на балансе) предприятия, по состоянию на дату проверки согласно таблице 2 настоящего приложения;

перечень гражданско-правовых договоров, предусматривающих предоставление имущества, учтенного в составе основных средств (на балансе) предприятия, в пользование (аренда, безвозмездное пользование и т.д.), действовавших в проверяемом периоде, согласно таблице 3 настоящего приложения;

перечень сделок предприятия по приобретению и отчуждению, а также передаче основных средств в проверяемом периоде согласно таблице 4 настоящего приложения;

перечень договоров финансовой аренды (лизинга), заключенных предприятием в проверяемом периоде, согласно таблице 5 настоящего приложения;

перечень основных средств, списанных в проверяемом периоде, согласно таблице 6 настоящего приложения;

информация о капитальных и текущих ремонтах, а также о модернизации и реконструкции недвижимого имущества, произведенных в проверяемом периоде, согласно таблице 7 настоящего приложения;

информация о начисленных и выплаченных денежных средствах руководителю, заместителям руководителя и главному бухгалтеру предприятия в проверяемом периоде согласно таблице 8 настоящего приложения;

реестр договоров хозяйственной деятельности, заключенных в проверяемом периоде, согласно таблице 9 настоящего приложения;

иные относящиеся к проверке документы.

2. При проверке деятельности государственного учреждения Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которого осуществляет департамент (далее - учреждение):

устав учреждения со всеми изменениями к нему, а также свидетельство о регистрации и постановке юридического лица на налоговый учет (копия представляется в электронном виде);

приказ о назначении руководителя учреждения и трудовой договор с ним (копия представляется в электронном виде);

приказы учреждения о назначении на должность главного бухгалтера, заместителей руководителя учреждения и трудовые договоры с ними (копия представляется в электронном виде);

карточка-справка о ежемесячном размере произведенных руководителю, главному бухгалтеру, заместителям руководителя учреждения начислений и выплат на оплату труда;

бюджетная смета на финансовый год проверяемого периода (в том числе изменения, внесенные в показатели бюджетной сметы), обоснования (расчеты) к бюджетной смете, а также отчет об исполнении бюджета (копия представляется в электронном виде);

план финансово-хозяйственной деятельности (далее - план ФХД) на финансовый год проверяемого периода, государственное задание на оказание государственных услуг (выполнение работ), соглашение о предоставлении субсидии на выполнение государственного задания, а также отчеты об исполнении плана ФХД и государственного задания (копия представляется в электронном виде);

положение и приказы о внебюджетной деятельности, сметы доходов и расходов, калькуляции, отчет о расходовании средств в разрезе каждого источника дохода (копия представляется в электронном виде);

учетная политика учреждения, действующая в проверяемом периоде (копия представляется в электронном виде);

внутренний нормативный акт о порядке оплаты труда и материальном стимулировании работников (копия представляется в электронном виде);

сводная ведомость расчетов (начислений и удержаний) заработной платы по учреждению за проверяемый период (копия представляется в электронном виде);

реестр платежных документов за проверяемый период, сформированный в разрезе каждой классификации операций сектора государственного управления с указанием источника финансирования (копия представляется в электронном виде);

штатное расписание учреждения, действовавшее в проверяемом периоде (копия представляется в электронном виде);

положение о закупках товаров, работ, услуг, утвержденное в учреждении (копия представляется в электронном виде);

сведения о наличии (отсутствии) сделок, связанных с получением независимых гарантий;

хозяйственные договоры, заключенные учреждением в рамках исполнения бюджетной сметы или плана ФХД;

перечень объектов недвижимого имущества, учтенных в составе основных средств (на балансе) учреждения по состоянию на дату проверки согласно таблице 1 настоящего приложения;

перечень объектов движимого имущества балансовой стоимостью не менее 100 тыс. руб., учтенных в составе основных средств (на балансе) учреждения, по состоянию на дату проверки согласно таблице 2 настоящего приложения;

перечень гражданско-правовых договоров, предусматривающих предоставление имущества, учтенного в составе основных средств (на балансе) учреждения, в пользование (аренда, безвозмездное пользование и т.д.), действовавших в проверяемом периоде, согласно таблице 3 настоящего приложения;

перечень сделок учреждения по приобретению и отчуждению, а также передаче основных средств в проверяемом периоде согласно таблице 4 настоящего приложения;

перечень договоров финансовой аренды (лизинга), заключенных учреждением в проверяемом периоде, согласно таблице 5 настоящего приложения;

перечень основных средств, списанных в проверяемом периоде, согласно таблице 6 настоящего приложения;

информация о капитальных и текущих ремонтах, а также о модернизации и реконструкции недвижимого имущества, произведенных в проверяемом периоде, согласно таблице 7 настоящего приложения;

информация о начисленных и выплаченных денежных средствах руководителю, заместителям руководителя и главному бухгалтеру учреждения в проверяемом периоде согласно таблице 8 настоящего приложения;

реестр договоров хозяйственной деятельности, заключенных в проверяемом периоде, согласно таблице 9 настоящего приложения; иные относящиеся к проверке документы.

Таблица 1

Перечень объектов недвижимого имущества, учтенных в составе основных средств (на балансе)

          _______________________________________________,

                 (наименование юридического лица)

              по состоянию на________________________

                                  (дата проверки)

N п/п	Наименование объекта с указанием индивидуализирующих характеристик согласно технической документации	Адрес местонахождения объекта	Инвентарный номер объекта / дата ввода в эксплуатацию	Общая площадь, кв. м. / этажность	Первоначальная / остаточная стоимость, тыс. руб.	Дата и номер записи о государственной регистрации права оперативного управления (хозяйственного ведения) и права собственности Краснодарского края	Данные об обременении объекта (аренда, ВВП и т.д.) с наименованием пользователя, указанием реквизитов до говора, нумерации предоставленных помещений и их площади (кв. м)
1	2	3	4	5	6	7	8

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 2

Перечень объектов движимого имущества балансовой стоимостью не менее 100 тыс. руб., учтенных в составе основных средств (на балансе)

          _______________________________________________,

                 (наименование юридического лица)

              по состоянию на________________________

                                  (дата проверки)

N п/п	Наименование объекта	Инвентарный номер объекта	Дата принятия к учету	Первоначальная стоимость, (тыс. руб.)	Остаточная стоимость, (тыс. руб.)	Данные об обременении объекта (аренда, ВВП и т.д.) с наименованием пользователя и указанием реквизитов договора
1	2	3	4	5	6	7

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 3

Перечень гражданско-правовых договоров, предусматривающих предоставление имущества, учтенного в составе основных средств (на балансе)

___________________________________________________________________,

                 (наименование юридического лица)

в пользование (аренда, безвозмездное пользование и т.д.), действовавших в проверяемом периоде

N п/п	Реквизиты договора и дополнительных соглашений к нему	Сторона и предмет договора	Наименование объекта и его индивидуализирующие характеристики согласно технической документации	Адрес местонахождения объекта и его площадь (для объектов недвижимости)	Срок действия договора с _ по _ (с учетом дополнительных соглашений)	Общая сумма арендной платы по договору (тыс. руб.)	Размер ежемесячной платы за 1 кв. м площади, руб. (для объектов недвижимости)	Метод определения арендной платы (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; иное)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Объекты недвижимого имущества
Объекты движимого имущества, балансовой стоимостью не менее 100 тыс. руб.
Прочие объекты движимого имущества

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 4

Перечень сделок

____________________________________________________________________

                  (наименование юридического лица)

по приобретению и отчуждению, а также передаче основных средств в проверяемом периоде

6.1. Перечень сделок по приобретению и отчуждению, а также передаче

объектов недвижимого имущества

N п/п	Номер и дата договора	Сторона договора	Предмет договора	Индивидуализирующие характеристики объекта согласно технической документации	Сумма по договору, руб. (при продаже также укатывать остаточную стоимость объекта)*	10% размера балансовой стоимости активов Учреждения (уставною фонда Предприятия) (тыс. руб.)**	Метод определения стоимости сделки (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; иное)
1	2	3	4	5	6	7	8
Сделки по приобретению основных средств
Сделки по отчуждению основных средств
Информация о передаче основных средств***

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

6.2. Перечень сделок по приобретению и отчуждению, а также передаче

объектов движимого имущества

N п/п	Номер и дата договора	Сторона договора	Предмет договора	Индивидуализирующие характеристики объекта согласно технической документации	Сумма по договору, руб. (при продаже также указывать остаточную стоимость объекта)*	10% размера балансовой стоимости активов учреждения (уставного фонда предприятия) (тыс. руб.)**	Метод определения стоимости сделки (рыночная оценка с указанием реквизитов отчета об оценке; иное)
1	2	3	4	5	6	7	8
Сделки по приобретению основных средств
Сделки по отчуждению основных средств
Информация о передаче основных средств***

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

-----------------------------

* - _{указывается по каждому объекту основных средств}

** - _{указывается по сделкам по приобретению основных средств}

*** - _{заполняется в свободной форме: указывается дата, номер распорядительного документа; наименование юридического лица, которое передает или является получателем основного средства; информация об основном средстве (наименование, инвентарный номер, год выпуска, балансовая и остаточная стоимость); реквизиты документа, на основании которого осуществлена передача основного средства}

-----------------------------

Таблица 5

Перечень договоров финансовой аренды (лизинга), заключенных __________________________________________ в проверяемом периоде

        (наименование юридического лица)

N п/п	Номер и дата договора	Лизингодатель	Предмет договора с указанием индивидуализирующих характеристик объекта согласно технической документации	Срок действия договора с __ по __ (с учетом дополнительных соглашений)	Сумма лизинга, руб.	Выкупная стоимость согласно договору, руб.	10% размера балансовой стоимости активов учреждения (уставного фонда предприятия) (тыс. руб.)
1	2	3	4	5	6	7	8

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 6

Перечень основных средств, списанных _______________ в проверяемом периоде

                         (наименование юридического лица)

N п/п	Наименование основного средства, с указанием индивидуализирующих характеристик согласно технической документации	Инвентарный номер	Первоначальная (восстановительная) стоимость (тыс. руб.)	Остаточная (балансовая) стоимость (тыс. руб.)	Реквизиты приказа и акта о списании основного средства	Наименование документа о поступлении материальных ценностей от списания и его реквизиты
1	2	3	4	5	6	7
Объекты недвижимого имущества
Объекты движимого имущества, балансовой стоимостью не менее 100 тыс. руб.
Прочие объекты движимого имущества

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 7

Информация о капитальных и текущих ремонтах, а также о модернизации и реконструкции недвижимого имущества, произведенных_______________________________в проверяемом периоде

               (наименование юридического лица)

N п/п	Наименование объекта с указанием его индивидуализирующих характеристик согласно технической документации и местонахождения	Дата проведения ремонтных работ	Сумма проведенных работ по реконструкции или модернизации (тыс. руб.)	Сумма проведенных работ по капитальному или текущему ремонту (тыс. руб.)	Примечание
1	2	3	4	5	6
Итого:

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 8

Информация о начисленных и выплаченных денежных средствах руководителю, заместителям руководителя и главному бухгалтеру________________________________________________

                      (наименование юридического лица)

в проверяемом периоде

Месяц	Средства, выплаченные в соответствии с трудовым договором, руб.				Другие выплаты (оплата за выходные и праздничные дни, поощрения, компенсации и др.) [при их наличии], руб.				Общая сумма, руб.
	Оклад	Материальная помощь	Премия по итогам работы за год	Иные социальные выплаты и выплаты компенсационного характера
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Итого:

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Таблица 9

Реестр договоров хозяйственной деятельности, заключенных_________________________в проверяемом периоде

              (наименование юридического лица)

1.1. Перечень договоров хозяйственной деятельности, стоимость

которых составляет не менее 100 тыс, руб.

N п/п	Номер и дата договора (с учетом дополнительных соглашений)	Сторона договора	Предмет договора	Срок действия договора с по (с учетом дополнительных соглашений)	Сумма по договору, руб.	Сведения о закупке юридическим лицом товаров, работ, услуг в соответствии с 44-ФЗ, способ закупки, по плану закупок или внеплановая
1	2	3	4	5	6	7
Юридическое лицо выступает заказчиком (получателем) при закупке товаров, работ и услуг
Юридическое лицо выступает исполнителем (поставщиком)

1.2. Перечень договоров хозяйственной деятельности, стоимость

которых не превышает 100 тыс. руб.

     (Информация представляется юридическим лицом в произвольной

              форме по однородным группам договоров)

Руководитель	Подпись	И.О. Фамилия
Главный бухгалтер	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Приложение 4
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных
отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок
эффективности деятельности
государственных унитарных
предприятий Краснодарского края,
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и
регулирование деятельности
которых осуществляет департамент
имущественных отношений
Краснодарского края

Акт проверки

____________________________________________________________________

                   (наименование юридического лица)

_______________                               ______________________

     (дата)                                     (местонахождение)

В соответствии с Положением о порядке исполнения департаментом имущественных отношений Краснодарского края полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет департамент имущественных отношений Краснодарского края, утвержденным приказом департамента имущественных отношений Краснодарского края от 2 декабря 2016 г. N 2522,

____________________________________________________________________

           (основание проверки, вид и форма проверки)

____________________________________________________________________

  (перечень должностных лиц, включенных в состав рабочей группы с

            указанием руководителя рабочей группы)

осуществлена проверка  деятельности   (эффективности   деятельности)

____________________________________________________________________

                  (наименование юридического лица)

____________________________________________________________________

 (сведения о надлежащем уведомлении о проведении данной проверки с

                 указанием реквизитов документа)

Проверка проводилась в присутствии__________________________________

                              (должность ответственного должностного

                                  лица юридического лица, Ф.И.О.)

Проверяемый период: с_____________________по__________________________.

Срок проверки: с "___"______________________20____г. по "___"_____________________20____г.

Общие сведения о проверяемом юридическом лице

1.__________________________________________________________________

2.__________________________________________________________________

3.__________________________________________________________________

4.__________________________________________________________________

Перечень вопросов, изученных в ходе проверки:

1.__________________________________________________________________

2.__________________________________________________________________

3.__________________________________________________________________

4.__________________________________________________________________

Результаты проверки деятельности (эффективности деятельности) юридического лица:

1.__________________________________________________________________

2.__________________________________________________________________

3.__________________________________________________________________

4.__________________________________________________________________

  (отражаются выявленные в ходе проверки нарушения, либо указание на

                           их отсутствие)

Выводы и предложения по устранению выявленных нарушений

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

К настоящему акту прилагаются Приложения_____на_____листах, которые являются его неотъемлемой частью.

Руководитель рабочей группы	Подпись	И.О. Фамилия
Члены рабочей группы:	Подпись	И.О. Фамилия
	Подпись	И.О. Фамилия
С актом ознакомлен
Руководитель юридического лица	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Отметка об отказе от подписи_______________________________________.

Экземпляр настоящего акта

получен____________________________________________________________.

                   (дата, должность, подпись, Ф.И.О.)

Экземпляр настоящего акта направлен заказным письмом с  уведомлением

____________________________________________________________________

        (указываются реквизиты письма и почтовой квитанции)

Приложение 5
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных
отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок
эффективности деятельности
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию
и регулирование деятельности
которых осуществляет департамент
имущественных отношений
Краснодарского края

Заключение
по результатам рассмотрения возражений на акт проверки________________________________________

                     (наименование юридического лица)

от_____________________________

N п/п	Содержание выявленного нарушения согласно акту проверки	Позиция юридического лица	Позиция управления
1	2	3	4

Руководитель рабочей группы	Подпись	И.О. Фамилия
дата
	Подпись	И.О. Фамилия
Согласовано
Начальник управления по контролю и надзору департамента	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Приложение 6
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных
отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок
эффективности деятельности
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и
регулирование деятельности
которых осуществляет департамент
имущественных отношений
Краснодарского края

Отчет
о результатах проверки

____________________________________________________________________

               (наименование юридического лица)

_____________________                                   г. Краснодар

      (дата)

1. Основание для проведения проверки:

____________________________________________________________________

   (реквизиты приказа о назначении проверки, номер пункта плана-

                          графика проверки)

2. Вид и форма проверки:____________________________________________

3. Рабочая группа:

____________________________________________________________________

  (перечень должностных лиц, включенных в состав рабочей группы с

                     указанием ее руководителя)

4. Проверяемый период:______________________________________________

5. Срок проведения проверки:________________________________________

6. Перечень вопросов, изученных в ходе проверки:

6.1.________________________________________________________________

6.2.________________________________________________________________

6.3.________________________________________________________________

7. По результатам проверки установлено следующее:

7.1.________________________________________________________________

7.2.________________________________________________________________

7.3.________________________________________________________________

(кратко излагается информация о выявленных в ходе проверки нарушениях)

8. Возражения руководителя юридического лица, изложенные по результатам

проверки:___________________________________________________________

    (указывается информация о наличии или отсутствии возражений; при

     наличии возражений указываются реквизиты документа (возражений)

                   (номер, дата, количество листов))

9. Выводы:

9.1.

____________________________________________________________________

  (излагаются выводы об деятельности (эффективности деятельности)

                     юридического лица)

10. Предложения:

____________________________________________________________________

    (излагаются предложения по устранению выявленных нарушений)

Руководитель рабочей группы	Подпись	И.О. Фамилия
Согласовано
Начальник управления по контролю и надзору департамента	Подпись	И.О. Фамилия

Приложение 7
к Положению о порядке исполнения
департаментом имущественных отношений
Краснодарского края полномочий
по проведению проверок эффективности
деятельности государственных унитарных
предприятий Краснодарского края,
государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и
регулирование деятельности которых
осуществляет департамент имущественных
отношений Краснодарского края

Требование об устранении нарушений, выявленных в ходе проверки____________________________________

                      (наименование юридического лица)

_____________________                                   г. Краснодар

      (дата)

В соответствии с Положением о порядке исполнения департаментом имущественных отношений Краснодарского края полномочий по проведению проверок эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Краснодарского края, государственных учреждений Краснодарского края, координацию и регулирование деятельности которых осуществляет департамент имущественных отношений Краснодарского края, утвержденным приказом департамента имущественных отношений Краснодарского края от 2 февраля 2016 г. N 2522, в целях устранения выявленных в ходе проверки деятельности (эффективности деятельности)

____________________________________________________________________

                    (указывается юридическое лицо)

нарушений необходимо принять следующие меры:

N п/п	Выявленные нарушения	Последовательность действий по их устранению
1	2	3

В целях устранения нарушений руководителю юридического лица необходимо в течение десяти рабочих дней после получения настоящего требования составить и направить на согласование в департамент имущественных отношений Краснодарского края (далее - департамент) план мероприятий по устранению нарушений.

Ежемесячно, не позднее 5 числа месяца, следующего за месяцем даты согласования обозначенного плана мероприятий, представлять в департамент отчет о его выполнении.

Руководитель департамента	Подпись	И.О. Фамилия
МП

Копия настоящего требования получена

____________________________________________________________________

                (дата, подпись, должность, Ф.И.О.)

Копия настоящего требования направлена заказным письмом с уведомлением

____________________________________________________________________

           (реквизиты письма и почтовой квитанции)

Приложение 8
к Положению о порядке исполнения департаментом
имущественных отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок эффективности
деятельности государственных унитарных предприятий
Краснодарского края, государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и регулирование
деятельности которых осуществляет департамент
имущественных отношений Краснодарского края

Согласовано                         Утверждено

Руководитель департамента           Руководитель юридического лица

имущественных отношений

Краснодарского края

_________________И.О. Фамилия       __________________И.О. Фамилия

     Подпись                            Подпись

"___"_______________20___года       "___"_______________20____года

План
мероприятий по устранению нарушений

____________________________________________________________________

                 (наименование юридического лица)

_____________________                             __________________

      (дата)                                       местонахождение

N п/п	Реквизиты требования об устранении нарушений	Выявленные нарушения	Последовательность действий по их устранению	Срок устранения нарушений
1	2	3	4	5

Приложение 9
к Положению о порядке исполнения департаментом
имущественных отношений Краснодарского края
полномочий по проведению проверок эффективности
деятельности государственных унитарных предприятий
Краснодарского края, государственных учреждений
Краснодарского края, координацию и регулирование
деятельности которых осуществляет департамент
имущественных отношений Краснодарского края

Отчет
о выполнении плана мероприятий по устранению нарушений

____________________________________________________________________

                 (наименование юридического лица)

по состоянию на_____________________________________

                                (отчетная дата)

N п/п	Реквизиты плана устранения нарушений (с указанием пункта)	Выявленные нарушения	Результат устранения нарушений
1	2	3	4

Руководитель юридического лица

Подпись

И.О. Фамилия

".

Начальник управления по контролю и надзору департамента

Л.В. Зубова