Приложение N 4. Заключение о результатах аудиторского мероприятия

Приложение N 4
к Положению
о внутреннем финансовом аудите
в администрации Аннинского
муниципального района
Воронежской области

                             Заключение

               о результатах аудиторского мероприятия

                   от "____ "____________20___ г.

           ___________________________________________________

           (полное наименование субъекта бюджетной процедуры)

     1. Тема аудиторского мероприятия: __________________________________

_________________________________________________________________________

     2. Описание выявленных нарушений и (или) недостатков  (в  случае  их

выявления),      а      также      их       причин       и       условий:

_________________________________________________________________________

_________________________________________________________________________

     3. Описание выявленных бюджетных рисков, в том числе  не  включенных

ранее  в  реестр  бюджетных  рисков,  причин  и   возможных   последствий

реализации этих  бюджетных  рисков,  а  также  рисков,   остающихся после

реализации      мер      по      минимизации   (устранению)     бюджетных

рисков      и      по     организации       внутреннего       финансового

контроля     (далее   -  значимые      остаточные    бюджетные     риски.

_________________________________________________________________________

     4.  Выводы  о  достижении  цели  (целей)  осуществления  внутреннего

финансового аудита, установленной(ых) пунктом 2 статьи 160.2-1 Бюджетного

кодекса Российской Федерации и (или) программой аудиторского мероприятия,

включая один или несколько из следующих выводов:

     о степени надежности внутреннего финансового контроля;

     о достоверности бюджетной отчетности, в том числе о наличии фактов и

(или)  признаков,  влияющих  на  достоверность  бюджетной    отчетности и

соответствие  порядка  ведения  бюджетного   учета   единой   методологии

бюджетного учета,  составления,  представления  и  утверждения  бюджетной

отчетности;

     о качестве исполнения бюджетных полномочий  главного  администратора

(администратора) бюджетных средств, в  том  числе  о  достижении  главным

администратором (администратором)  бюджетных  средств  значений,  включая

целевые   значения,   показателей   качества   финансового   менеджмента,

определенных в соответствии с порядком  проведения  мониторинга  качества

финансового    менеджмента,    предусмотренным   пунктом 7 статьи 160.2-1

Бюджетного кодекса Российской Федерации;

     5. Предложения  и  рекомендации  о  повышении  качества  финансового

менеджмента, в том числе предложения по  мерам  минимизации  (устранения)

бюджетных рисков и по организации внутреннего финансового контроля;

     Один экземпляр Заключения получен:

     уполномоченное должностное лицо ____________________________________

___________________      ______________    ______________________________

   (должность)              (подпись)           (расшифровка подписи)

     Уполномоченное должностное  лицо  (субъект  внутреннего  финансового

аудита:

___________________      ______________    ______________________________

   (должность)              (подпись)           (расшифровка подписи)

" " 20 г.

     (Заполняется в случае  отказа  руководителя  (иного  уполномоченного

лица) субъекта бюджетной процедуры от подписи)

     От подписи настоящего Заключения (получения  экземпляра  заключения)

отказался.

___________________      ______________    ______________________________

   (должность)              (подпись)           (расшифровка подписи)