Приложение N 1. Бюджетный прогноз муниципального образования "Нукутский район" на долгосрочный период 2022 - 2026 годов

Приложение N 1

к постановлению Администрации

МО "Нукутский район"

от 19.10.2021 г. N 421

Бюджетный прогноз
муниципального образования "Нукутский район" на долгосрочный период 2022 - 2026 годов

Бюджетный прогноз муниципального образования "Нукутский район" на 2022 - 2026 годы" разработан в соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, руководствуясь Уставом муниципального образования "Нукутский район", Положением "О бюджетном процессе в муниципальном образовании "Нукутский район", утверждённого решением Думы от 25.12.2020 года N 79, Порядком разработки и утверждения, периода действия, а также требования к составу и содержанию бюджетного прогноза муниципального образования "Нукутский район" на долгосрочный период", утвержденного постановлением администрации муниципального образования "Нукутский район" от 27 августа 2021 года N 368.

Цели и задачи долгосрочной бюджетной политики, итоги исполнения местного бюджета

Основной целью бюджетной политики муниципального образования "Нукутский район" на 2022 - 2026 годы будет являться сохранение стабильности ситуации при обеспечении долгосрочной сбалансированности и финансовой устойчивости бюджетной системы района, а также реализация целей социально-экономического развития района, обеспечение потребностей населения и организаций в муниципальных услугах, рост показателей их доступности и качества.

Составление бюджета на очередной год планируется осуществить на трехлетний период в соответствии с основными показателями долгосрочного прогноза социально-экономического развития муниципального образования "Нукутский район" на период до 2024 года.

Обеспечение сбалансированности бюджета в данный период будет достигаться путем реализации мероприятий, направленных на обеспечение дефицита местного бюджета не выше 7,5 % и снижения объема долговых обязательств муниципального образования "Нукутский район" к 2026 году путём реструктуризации, что позволит снизить нагрузку на местный бюджет.

Проведение работы по повышению качества бюджетного планирования, увеличению поступлений доходов в бюджет, проведению взвешенной долговой политики, оптимизации расходов и распределение финансовых ресурсов на приоритетные направления.

Планирование доходов бюджета на 2022 - 2024 годы будет осуществляться, как и в предыдущие годы, по "консервативному" сценарию.

Будет продолжена работа по мобилизации налогов в объемах, соответствующих осуществляемой экономической деятельности, пресечению схем ухода от налогообложения и обеспечению зачисления обязательных платежей по месту осуществления хозяйственной деятельности.

В рамках исполнения принятых в 2018 году "майских" указов Президента Российской Федерации сохраняет свою приоритетность финансирование расходов на повышение оплаты труда отдельным категориям работников бюджетной сферы.

Увеличение действующих и принятие новых расходных обязательств, будут рассматриваться при наличии дополнительных источников доходов, исключительно после соответствующей оценки эффективности и социальной значимости данных расходных обязательств.

Выполнение условий по софинансированию расходных обязательств муниципального образования "Нукутский район", на реализацию которых из областного и федерального бюджета предоставляются целевые субсидии и своевременное и полное использование средств в соответствии с целевым назначением.

Решения об участии в государственных программах Иркутской области должны приниматься на основе анализа, реальной потребности, высокой эффективности использования финансовых средств и дополнительной минимальной нагрузки на районный бюджет.

Для решения вопросов по финансовому обеспечению первоочередных, приоритетных направлений социально-экономического развития планируется продолжить работу по оптимизации структуры расходов, в том числе за счет:

- оптимизации расходов на содержание бюджетной сети;

- оптимизации расходов на содержание и обеспечение деятельности администрации муниципального образования "Нукутский район", реализации мероприятий, направленных на оптимизацию структуры и штатной численности, недопущение в дальнейшем ее роста без изменения бюджетных полномочий;

- повышения эффективности использования имущества, находящегося в муниципальной собственности.

Оказание финансовой поддержки за счет средств районного бюджета на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности) муниципальным образованиям Нукутского района с учётом изменений областного законодательства.

Дальнейшее выстраивание системы приоритетов развития Нукутского района на основе утвержденной системы целеполагания социально-экономического развития Нукутского района, муниципальных программ и инструментов бюджетирования, ориентированного на результат.

Улучшение качества организации внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита, осуществляемых главными администраторами бюджетных средств.

Результатом реализации бюджетной политики должно стать в первую очередь повышение уровня и качества жизни населения района, а также формирование благоприятных условий социально-экономического развития района на долгосрочную перспективу.

Основные сценарные условия формирования бюджетного прогноза

Долгосрочный бюджетный прогноз муниципального образования "Нукутский район" на 2022 - 2026 годы сформирован на основании основных показателей долгосрочного прогноза социально-экономического развития муниципального образования "Нукутский район", а также целей и задач социально-экономического развития муниципального образования "Нукутский район" на период до 2026 года.

Планирование доходов бюджета на 2022 - 2026 годы осуществлено по "консервативному" сценарию с учётом основных направления налоговой, бюджетной и долговой политики, в условиях действующего налогового и бюджетного законодательства с учетом изменений и дополнений нормативных актов Российской Федерации и Иркутской области, вступающих в силу с 1 января 2022 года.

Наибольший удельный вес в объёме отгруженных товаров Нукутского района приходится на промышленное производство. Это связано с тем, что на территории района работает ООО "КНАУФ ГИПС БАЙКАЛ" (разработка каменных карьеров и производство изделий из бетона, гипса и цемента).

За 2020 год объём отгруженных товаров, выполненных работ и оказанных услуг предприятиями промышленности составил 5884,02 млн. руб. или 99,0 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

По данным предприятия за январь - декабрь 2020 года наблюдается снижение темпов производства продукции ООО "КНАУФ ГИПС БАЙКАЛ". Так, добыча гипса по сравнению с аналогичным периодом прошлого года уменьшилась на 3,6 % до 597 тыс. т. и производство гипсокартонных листов на 7,9 % до 18 703 тыс. м2, увеличилось производство сухих смесей на 7,8 % до 139 тыс. т. Основной причиной сложившейся ситуации явилось изменение спроса на производимую продукцию на внутрироссийском рынке.

Сельское хозяйство является одним из основных звеньев в секторе экономики МО "Нукутский район". За январь - декабрь 2020 года по имеющимся данным произведено продукции сельского хозяйства на сумму 211,8 млн. рублей, индекс производства составил 103,9 %.На 01.01.2021 года сельскохозяйственным производством в районе занимаются 4 сельхозпредприятия, 4 потребительских кооператива, 84 крестьянско-фермерских хозяйства и 5 229 личных подсобных хозяйств. Ежегодно наблюдается увеличение количества граждан, желающих стать КФХ.

За 2020 год по данным предприятий произведено мяса в живом весе - 702 т. (102,6 % к аналогичному периоду 2019 года), зерна - 15 709 т. (124,9 % к аналогичному периоду 2019 года). По оценке в 2021 году по прогнозу валовые сборы зерна на данном предприятии составят 16,4 тыс. тонн, производство мяса будет доведено до 750 тонн.

В муниципальном образовании "Нукутский район" сфера малого бизнеса представлена 299 субъектами, в том числе 14 малыми предприятиями. Наибольшее количество предпринимателей работает в сфере потребительского рынка. В ней сосредоточено около 45,8 % субъектов малого предпринимательства, в то время как на сферу сельскохозяйственного производства приходится около 30,4 %, на сферу услуг по перевозке 7,7 % и на сферу производства 4,7 %.

В районе на долю малых предприятий приходится около 9,6 % выручки от общего объема реализации товаров, работ и услуг.

За 2020 год выручка от реализации продукции, работ, услуг по полному кругу организаций составила 6735,99 млн. руб., что на 1,2 % меньше предыдущего года.

Доля прибыльных предприятий в общем количестве отчитывающихся предприятий составила 100 %.

Обеспеченность собственными доходами консолидированного бюджета на душу населения составляет 7546,58 руб., что на 2,7 % меньше, чем за 2019 год. Розничный товарооборот уменьшился на 2,9 % и составил 872,7 млн. руб.

Среднедушевой денежный доход в расчете на душу населения за 2020 год по сравнению с отчетным периодом 2019 г. увеличился на 4,8 % и составил 16141,83 рубля. Средняя заработная плата работников района увеличилась за 2020 г. на 9,7 % и составила 30399,18 рублей.

Уровень регистрируемой безработицы на 01.01.2020 года составил 1,6 %.

Анализ основных рисков, влияющих на сбалансированность местного бюджета

Бюджетный прогноз муниципального образования "Нукутский район" на долгосрочный период формируется в целях осуществления долгосрочного бюджетного планирования в условиях обеспечения стабильности и предсказуемости развития бюджетной системы Нукутского района. Долгосрочное бюджетное планирование позволит обеспечить планирование предельных расходов на финансовое обеспечение муниципальных программ и определить уровень допустимого бюджетного риска.

Наполняемость бюджета доходами будет неразрывно связана с развитием экономики Нукутского района.

Прогноз основных параметров местного бюджета муниципального образования "Нукутский район" на 2022 - 2026 годы и показатели финансового обеспечения муниципальных программ приведены в таблицах 1 и 2.

Прогноз основных параметров местного бюджета

Таблица 1

Основные параметры бюджета	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год
Доходы местного бюджета - всего:	818 873,1	754 394,5	745 692,0	775 519,6	806 540,5
в том числе:
- налоговые доходы	73 290,1	73 901,4	75 182,2	78 189,5	81 317,1
-неналоговые доходы	5 568,9	5 665,8	5 771,3	6 002,1	6 242,2
безвозмездные поступления - всего	740 014,1	674 827,3	664 738,5	691 328,0	718 981,2
в том числе:
- не имеющие целевое назначение	114 496,6	106 995,8	116 894,8	121 570,6	126 433,4
- имеющие целевое назначение	625 517,5	567 831,5	547 843,7	569 757,4	592 547,8
Расходы местного бюджета - всего:	824 380,4	758 372,9	749 739,7	779 729,3	810 918,5
в том числе:
- за счет средств местного бюджета, не имеющего целевого назначения	198 862,9	190 541,4	201 896,0	209 971,9	218 370,7
- за счет средств безвозмездных поступлений, имеющих целевое назначение	625 517,5	567 831,5	547 843,7	569 757,4	592 547,8
Дефицит (профицит) местного бюджета	- 5 507,3	- 3 978,4	- 4 047,7	- 4 209,7	- 4 378,0
Отношение дефицита местного бюджета к общему годовому объему доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений (в процентах)	7,0 %	5,0 %	5,0 %	5,0 %	5,0 %
Источники финансирования дефицита местного бюджета - всего	5 507,3	3 978,3	4 047,7	4 209,7	4 378,0
в том числе:
-привлечение кредитов от кредитных организаций бюджетами муниципальных районов в валюте Российской Федерации	5 507,3	3 978,3	17 581,0	0,0	0,0
- погашение кредитов, предоставленными кредитными организациями в валюте Российской Федерации	0,0	0,0	- 13 533,3	0,0	0,0
Объем муниципального долга на 1 января соответствующего финансового года	0,0	5507,3	9485,7	13533,3	0,0
Объем муниципальных заимствований в соответствующем финансовом году	5507,3	3978,4	17581,0	0,0	0,0
Объем средств, направляемых в соответствующем финансовом году на погашение суммы основного долга по муниципальным заимствованиям	0,0	0,0	13533,3	0,0	0,0
Объем расходов на обслуживание муниципального долга	394,3	397,8	404,8	421,0	437,8

Показатели финансового обеспечения муниципальных программ

Таблица 2

Наименование	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год
"Дорожное хозяйство" на 2019 - 2023 гг.	83,5	73,5	73,5	76,4	79,5
"Местное самоуправление" на 2019 - 2023 гг.	44 837,5	45 348,1	48 749,7	50 699,7	52 727,7
"Муниципальные финансы" на 2019 - 2023 гг.	90 233,3	76 396,9	62 641,2	65 146,8	67 752,7
"Образование" на 2019 - 2023 гг.	617 978,2	567 499,0	565 966,7	588 605,4	612 149,6
"Культура" на 2019 - 2023 гг.	27 024,2	28 475,5	31 788,6	33 060,1	34 382,5
"Молодежная политика" на 2019 - 2023 гг.	360,0	460,0	560,0	582,4	605,7
"Сельское хозяйство" на 2019 - 2023 гг.	1 619,0	1 619,0	1 619,0	1 683,8	1 751,1
"Социальная поддержка населения" на 2019 - 2023 гг.	22 974,2	23 071,2	23 168,9	24 095,7	25 059,5
"Коммунальная инфраструктура объектов социальной сферы" на 2019 - 2023 гг.	336,0	336,0	336,0	349,4	363,4
"Безопасность" на 2019 - 2023 гг.	3 767,7	3 855,5	4 113,6	4 278,1	4 449,3
"Физическая культура и спорт" на 2019 - 2023 гг.	2 629,1	2 686,2	2 734,8	2 844,2	2 958,0
"Экономическое развитие" на 2019 - 2023 гг.	1 161,3	1 161,3	1 161,3	1 207,8	1 256,1
"Окружающая среда" на 2019 - 2023 гг.	60,0	60,0	60,0	62,4	64,9
"Профилактика терроризма и экстремизма" на 2021 - 2025 гг.	5 134,9	1 034,5	134,5	139,9	145,5
Непрограммные расходы	6 181,5	6 296,2	6 631,9	6 897,2	7 173,1

Начальник Финансового управления Администрации МО "Нукутский район"

Т.В.Уданова