Приложение. Муниципальная программа муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми "Управление муниципальными финансами"

Приложение
к постановлению администрации
муниципального района
"Сыктывдинский"
от 30 июня 2022 года N 6/796

Муниципальная программа
муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми "Управление муниципальными финансами"

С изменениями и дополнениями от:

30 января 2023 г.

Информация об изменениях:

Паспорт изменен с 30 января 2023 г. - Постановление Администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми от 30 января 2023 г. N 1/89

См. предыдущую редакцию

Паспорт
муниципальной программы муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми "Управление муниципальными финансами"

Ответственный исполнитель муниципальной программы	Управление финансов администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми (далее - управление финансов, УФ)
Соисполнители муниципальной программы	Структурные подразделения администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, отраслевые (функциональные) органы администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, имеющие статус отдельного юридического лица.
Участники муниципальной программы	Управление финансов МКУ "Центр бухгалтерского обслуживания" - (далее - ЦБО)
Подпрограммы муниципальной программы	нет
Программно-целевые инструменты муниципальной программы	-
Цель муниципальной программы	Эффективное управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми
Задачи муниципальной программы	1. Обеспечение сбалансированности бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми и повышение эффективности организации бюджетного процесса. 2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом.
Целевые индикаторы и показатели муниципальной программы	Для оценки степени достижения целей и решения комплекса задач принимаются целевые показатели (индикаторы) муниципальной программы: 1. Исполнение плановых бюджетных назначений по налоговым и неналоговым доходам бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, в %; 2. Доля налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми (за исключением налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенции), в %; 3. Расходы бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми на содержание органов местного самоуправления в расчете на одного жителя муниципального образования, в тыс. руб. 4. Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления на оплату труда), в %; 5. Отношение дефицита бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми к доходам без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, в %; 6. Наличие размещенной информации "О бюджете муниципального района "Сыктывдинский" на очередной финансовый год и плановый период" на сайте муниципального района "Сыктывдинский", да/нет; 7. Отношение объема муниципального долга к доходам бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений, в %; 8. Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, за исключением объема расходов, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, в %; 9. Объем кредиторской задолженности по муниципальным долговым обязательствам муниципального района, в тыс. руб.; 10. Объем кредиторской задолженности по обслуживанию муниципальных долговых обязательств муниципального района, в тыс. руб.
Этапы и сроки реализации муниципальной программы	Срок реализации Программы: 2023 - 2025 годы
Объемы финансирования муниципальной программы	Общий объём финансирования Программы на 2023 - 2025 годы предусматривается в размере 72 453,9 тыс. рублей, в том числе: За счет средств федерального бюджета - 0 тыс. рублей; За счёт средств бюджета Республики Коми - 0 тыс. рублей; за счёт средств местного бюджета - 72 453,9 тыс. рублей; Прогнозный объём финансирования Программы по годам составляет: за счёт средств федерального бюджета: 2020 год - 0 тыс. рублей; 2021 год - 0 тыс. рублей; 2022 год - 0 тыс. рублей; 2023 год - 0 тыс. рублей; 2024 год - 0 тыс. рублей; 2025 год - 0 тыс. рублей. за счёт средств бюджета Республики Коми: 2020 год - 0 тыс. рублей; 2021 год - 0 тыс. рублей; 2022 год - 0 тыс. рублей; 2023 год - 0 тыс. рублей; 2024 год - 0 тыс. рублей; 2025 год - 0 тыс. рублей. за счёт средств местного бюджета: 2020 год - 0 тыс. рублей; 2021 год - 0 тыс. рублей; 2022 год - 0 тыс. рублей; 2023 год - 22 542,8 тыс. рублей; 2024 год - 24 228,2 тыс. рублей; 2025 год - 25 682,9 тыс. рублей. Объём бюджетных ассигнований уточняется ежегодно при формировании бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми на очередной финансовый год и плановый период и при внесении изменений в бюджет муниципального района "Сыктывдинский".
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы	Реализация Программы позволит к концу 2025 года достичь следующих конечных результатов: 1. Исполнение плановых бюджетных назначений по налоговым и неналоговым доходам бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми - не менее 100%; 2. Обеспечение доли налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми (за исключением налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенции) - не менее 25%; 3. Расходы бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми на содержание органов местного самоуправления в расчете на одного жителя муниципального образования составят - не более 6 066,3 руб.; 4. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления на оплату труда); 5. Отношение дефицита бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми к доходам без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 5%; 6. Наличие размещенной информации "О бюджете муниципального района "Сыктывдинский" на очередной финансовый год и плановый период" на сайте муниципального района "Сыктывдинский"; 7. Отношение объема муниципального долга к доходам бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 20%; 8. Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, за исключением объема расходов, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - не более 5%; 9. Отсутствие кредиторской задолженности по муниципальным долговым обязательствам муниципального района; 10. Отсутствие кредиторской задолженности по обслуживанию муниципальных долговых обязательств муниципального района.

Информация об изменениях:

Раздел изменен с 30 января 2023 г. - Постановление Администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми от 30 января 2023 г. N 1/89

См. предыдущую редакцию

Приоритеты, цели, задачи муниципальной программы в соответствующей сфере социально-экономического развития муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми

Согласно Стратегии социально-экономического развития муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми до 2035 года для достижения ее главной цели, в муниципальном образовании должна быть сформирована эффективная и прозрачная система управления муниципальными финансами, отвечающая современным требованиям и заслуживающая доверия населения.

В целях обеспечения экономической устойчивости и сбалансированности местного бюджета, поступления налоговых и неналоговых доходов, оптимизации расходов и совершенствования долговой политики, а также установления взаимосвязи целей, задач, основных мероприятий, мероприятий и целевых показателей муниципальной программы в области муниципального управления с мероприятиями и показателями эффективности Программы оздоровления муниципальных финансов (оптимизации расходов) муниципального образования муниципального района "Сыктывдинский" на период 2017 - 2024 годов требуется разработка и утверждение комплекса мер, направленных на управление муниципальными финансами, муниципальным долгом муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми.

Кроме того, вышеуказанные мероприятия необходимы для формирования единой бюджетной политики муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, ориентированной на социально - экономическое развитие и финансовое оздоровление муниципального образования, для укрепления устойчивости бюджетной системы.

В соответствии с приоритетами реализуемой на территории муниципального района "Сыктывдинский" политики, а также с учетом текущего состояния сферы муниципального управления определены цель и задачи муниципальной программы "Сыктывдинский" Республики Коми "Управление муниципальными финансами" (далее - Программа).

Цель и задачи Программы определены в паспорте Программы. Целью муниципальной программы является эффективное управление муниципальными финансами и муниципальным долгом. Достижение цели Программы обеспечивается путем решения следующих задач:

Задача 1. "Обеспечение сбалансированности бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми и повышение эффективности организации бюджетного процесса". (далее - Задача 1).

Задача 2. "Повышение эффективности управления муниципальным долгом". (далее - Задача 2).

Достижение поставленной цели и решение задач муниципальной Программы осуществляется посредством комплекса основных мероприятий, реализуемых управлением финансов. Перечень и характеристики основных мероприятий муниципальной программы приведены в Приложении 1 к муниципальной программе.

Перечень и сведения о целевых индикаторах и показателях Программы приведены в Приложении 2 к муниципальной программе.

Информация по финансовому обеспечению Программы приведена в Приложении 3 к муниципальной программе.

Основные мероприятия Программы подразделяются на отдельные мероприятия, реализация которых в комплексе позволит достичь ожидаемых результатов.

Основное мероприятие 1.1. "Организация бюджетного процесса в муниципальном районе "Сыктывдинский" Республики Коми" будет реализовываться за счет мероприятий:

1) Осуществление организации формирования, утверждения и обеспечения исполнения бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми в рамках законодательства Российской Федерации.

2) Усиление роли финансового контроля в управлении бюджетным процессом.

3) Развитие общедоступных информационных ресурсов, обеспечение открытости и прозрачности муниципальных финансов.

Основное мероприятие 1.2. "Обеспечение функций муниципальных органов" будет реализовываться за счет мероприятий:

1) Обеспечение организации и функционирования аппарата управления финансов администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми.

2) Ведение Бухгалтерского (бюджетного) учета, составление и предоставление отчетов об исполнении консолидированного бюджета в установленные сроки.

3) Реализация мероприятий по повышению финансовой грамотности населения.

Основное мероприятие 1.3. "Обеспечение деятельности муниципальных организаций" будет реализовываться за счет мероприятий:

1) Обеспечение организации и функционирования аппарата МКУ "Центр бухгалтерского обслуживания".

2) Ведение бухгалтерского (бюджетного) учета сельских поселений и других казенных учреждений, предоставление отчетности в установленные сроки.

Основное мероприятие 2.1. "Обеспечение своевременности и полноты исполнения долговых обязательств" предполагает работу по:

1) Обеспечению своевременных расчетов по долговым обязательствам муниципального долга в виде основного долга.

2) Соблюдению ограничений по уровню муниципального долга требованиям Бюджетного законодательства.

Основное мероприятие 2.2. "Облуживание муниципального долга" будет обеспечено за счет мероприятий:

1) Обеспечение своевременных расчетов по обслуживанию долговых обязательств муниципального долга в виде процентов по ним.

2) Осуществление прозрачности управления муниципальным долгом и доступность информации о нем.

Ресурсное обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов на реализацию целей Программы приведены в Приложении 4 муниципальной программе.

Реализация основных программных мероприятий позволит к концу 2025 года достичь следующих результатов:

1. Исполнение плановых бюджетных назначений по налоговым и неналоговым доходам бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми - не менее 100%;

2. Обеспечение доли налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми (за исключением налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования (без учета субвенции) - не менее 25%;

3. Расходы бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми на содержание органов местного самоуправления в расчете на одного жителя муниципального образования составят - не более 6 066,3 руб.;

4. Отсутствие просроченной кредиторской задолженности по оплате труда (включая начисления на оплату труда) муниципальных учреждений в общем объеме расходов муниципального образования на оплату труда (включая начисления на оплату труда);

5. Отношение дефицита бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми к доходам без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 5%;

6. Наличие размещенной информации "О бюджете муниципального района "Сыктывдинский" на очередной финансовый год и плановый период" на сайте муниципального района "Сыктывдинский";

7. Отношение объема муниципального долга к доходам бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений - не более 20%;

8. Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, за исключением объема расходов, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации - не более 5%;

9. Отсутствие кредиторской задолженности по муниципальным долговым обязательствам муниципального района;

10. Отсутствие кредиторской задолженности по обслуживанию муниципальных долговых обязательств муниципального района.

Реализация мероприятий Программы предусматривает координацию действий главных распорядителей средств бюджета муниципального районам "Сыктывдинский" Республики Коми и органов местного самоуправления в рамках осуществления организационно-управленческих функций ответственного исполнителя в области организации бюджетного процесса в муниципальном районе "Сыктывдинский".

Управление финансов несет ответственность за конечные результаты реализации программных мероприятий, рациональное использование выделенных бюджетных ассигнований, определяет формы, методы управления реализацией Программы.

При реализации Программы возможно возникновение внешних и внутренних рисков невыполнения программных мероприятий и недостижения запланированных результатов.

К рискам реализации Программы, которыми могут управлять ответственный исполнитель и участник Программы, уменьшая при этом вероятность их возникновения, следует отнести следующие:

1) организационные риски, связанные с ошибками управления реализацией Программы, в том числе ее участников, неготовностью организационной инфраструктуры к решению задач, поставленных Программой, что может привести к нецелевому или неэффективному использованию бюджетных средств, невыполнению ряда программных мероприятий или задержке их выполнения;

2) финансовые риски, которые связаны с финансированием Программы в неполном объеме за счет бюджетных средств.

3) непредвиденные риски, связанные с ухудшением конъюнктуры, возможными кризисными явлениями в экономике Российской Федерации, Республике Коми и муниципальном районе "Сыктывдинский" Республики Коми, природными и техногенными катастрофами, стихийными бедствиями, что может привести к повышению инфляции, снижению темпов экономического роста и доходов населения, снижению бюджетных доходов, потребовать осуществления непредвиденных дополнительных расходов бюджетных средств.

Система контроля за выполнением Программы включает оценку социально-экономической эффективности реализации программных мероприятий.

С целью минимизации влияния рисков на достижение цели и запланированных результатов ответственным исполнителем в процессе реализации Программы возможно принятие следующих общих мер:

- мониторинг реализации Программы, позволяющий отслеживать выполнение запланированных мероприятий и достижения промежуточных показателей и индикаторов Программы;

- принятие решений, направленных на достижение эффективного взаимодействия участников Программы, а также осуществление контроля качества ее выполнения;

- оперативное реагирование на изменение факторов внешней и внутренней среды и внесение соответствующих корректировок в Программу.

Принятие общих мер по управлению рисками осуществляется ответственным исполнителем Программы в процессе мониторинга реализации Программы и оценки ее эффективности и результативности.

Оценка эффективности и результативности программы проводится ответственным исполнителем муниципальной программы в соответствии Порядком разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми, утвержденным постановлением администрации муниципального района "Сыктывдинский" Республики Коми.