Приложение. Ведомственная целевая программа "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами города Ярославля" на 2023 - 2028 годы

Приложение
к Программе

Ведомственная целевая программа "Создание условий для эффективного управления муниципальными финансами города Ярославля" на 2023 - 2028 годы

Паспорт ведомственной целевой программы

N п/п	Позиция Паспорта ведомственной целевой программы	Содержание
1	Задачи и раздел Стратегии социально-экономического развития города, которой соответствует цель ведомственной целевой программы	Задача 2 "Повышение финансовой самостоятельности бюджета" направления 2.3.4 "Развитие муниципального управления и гражданского общества" подраздела 2.3 "Задачи и ключевые механизмы их реализации" раздела 2 "Приоритеты, цели, задачи и направления социально-экономического развития города Ярославля" Стратегии социально-экономического развития города Ярославля на период 2021 - 2030 годов
2	Куратор ведомственной целевой программы	Заместитель мэра - директор департамента финансов мэрии города Ярославля
3	Ответственный исполнитель ведомственной целевой программы	ДФ
4	Исполнители мероприятий ведомственной целевой программы	ДФ, департамент социально-экономического развития города мэрии города Ярославля (далее - ДСЭРГ)
5	Этапы и сроки реализации ведомственной целевой программы	2023 - 2028 годы
6	Цель ведомственной целевой программы	Обеспечение сбалансированности бюджета города Ярославля, повышение качества управления муниципальными финансами
7	Задачи ведомственной целевой программы	1. Обеспечение бюджетного процесса в целях сохранения долгосрочной устойчивости бюджета. 2. Эффективное управление муниципальным долгом
8	Перечень национальных проектов	Участие в реализации национальных проектов не предполагается
9	Объемы бюджетных ассигнований ведомственной целевой программы по годам реализации	Всего по ведомственной целевой программе 715454,6 тыс. руб., в том числе: 2023 год - 106997,0 тыс. руб.; 2024 год - 113698,8 тыс. руб.; 2025 год - 123689,7 тыс. руб.; 2026 год - 123689,7 тыс. руб.; 2027 год - 123689,7 тыс. руб.; 2028 год - 123689,7 тыс. руб.
10	Целевые показатели ведомственной целевой программы	1. Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет города. 2. Соотношение налоговых расходов бюджета города к общему объему налоговых доходов бюджета города. 3. Доля расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета. 4. Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества финансового менеджмента. 5. Отношение времени простоя автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, к общему рабочему времени. 6. Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств. 7. Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам
11	Конечные результаты реализации ведомственной целевой программы	1. Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета города (в сопоставимых условиях), без учета доходов от продажи материальных и нематериальных активов не менее 101%. 2. Отношение дефицита бюджета города к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений не более 10%. 3. Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета города без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений не более 100%

I. Задачи, мероприятия, результаты выполнения мероприятий и объемы финансирования ведомственной целевой программы

N п/п	Наименование задачи/мероприятия	Результат выполнения задачи/мероприятия		Срок реализации, годы	Плановый объем финансирования, тыс. руб.	Исполнитель и участники мероприятия
		наименование (ед. измерения)	плановое значение		ГБ
1	2	3	4	5	6	7
1	Задача 1 "Обеспечение бюджетного процесса в целях сохранения долгосрочной устойчивости бюджета"			2023	105997,0	ДФ, ДСЭРГ
				2024	107698,8
				2025	108689,7
				2026	108689,7
				2027	108689,7
				2028	108689,7
		Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет города (%)	Не менее 2	2023		ДФ
			Не менее 2	2024
			Не менее 2	2025
			Не менее 2	2026
			Не менее 2	2027
			Не менее 2	2028
		Соотношение налоговых расходов бюджета города к общему объему налоговых доходов бюджета города (%)	Не более 0,1	2023		ДСЭРГ, ДФ
			Не более 0,1	2024
			Не более 0,1	2025
			Не более 0,1	2026
			Не более 0,1	2027
			Не более 0,1	2028
		Доля расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета (%)	Не менее 92	2023		ДФ
			Не менее 92	2024
			Не менее 92	2025
			Не менее 92	2026
			Не менее 92	2027
			Не менее 92	2028
		Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества финансового менеджмента (%)	100	2023		ДФ
			100	2024
			100	2025
			100	2026
			100	2027
			100	2028
		Отношение времени простоя автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, к общему рабочему времени (%)	Менее 1	2023		ДФ
			Менее 1	2024
			Менее 1	2025
			Менее 1	2026
			Менее 1	2027
			Менее 1	2028
1.1	Мероприятие "Проведение ежеквартального анализа поступлений доходов в бюджет города в разрезе каждого доходного источника и каждого администратора доходов, мониторинга задолженности перед бюджетом города по уплате налогов и иных платежей"			2023	0,0	ДФ
				2024	0,0
				2025	0,0
				2026	0,0
				2027	0,0
				2028	0,0
1.2	Мероприятие "Проведение оценки налоговых расходов города"			2023	0,0	ДСЭРГ, ДФ
				2024	0,0
				2025	0,0
				2026	0,0
				2027	0,0
				2028	0,0
1.3	Мероприятие "Организация бюджетного процесса на территории города Ярославля"			2023	96945,2	ДФ
				2024	98212,5
				2025	98822,2
				2026	98822,2
				2027	98822,2
				2028	98822,2
1.4	Мероприятие "Автоматизация бюджетного процесса на основе современных технологий"			2023	9051,8	ДФ
				2024	9486,3
				2025	9867,5
				2026	9867,5
				2027	9867,5
				2028	9867,5
2	Задача 2 "Эффективное управление муниципальным долгом"			2023	1000,0	ДФ
				2024	6000,0
				2025	15000,0
				2026	15000,0
				2027	15000,0
				2028	15000,0
		Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств (тыс. руб.)	0	2023		ДФ
			0	2024
			0	2025
			0	2026
			0	2027
			0	2028
		Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам (тыс. руб.)	0	2023		ДФ
			0	2024
			0	2025
			0	2026
			0	2027
			0	2028
2.1	Мероприятие "Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга"			2023	1000,0	ДФ
				2024	6000,0
				2025	15000,0
				2026	15000,0
				2027	15000,0
				2028	15000,0
2.2	Мероприятие "Своевременное исполнение долговых обязательств"			2023	0,0	ДФ
				2024	0,0
				2025	0,0
				2026	0,0
				2027	0,0
				2028	0,0
Итого по ведомственной целевой программе					715454,6

II. Методика расчета результата выполнения задачи/мероприятия ведомственной целевой программы

N п/п	Целевой показатель	Методика расчета значения целевого показателя
1	Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет города, %	П = Т.i-1 - Т.i, где: Т.i (i-1) - темп роста недоимки по налогам и платежам в бюджет города без учета пеней и штрафов за отчетный период (за аналогичный период предыдущего года). Т.i-1 = Z.ki (i-1) / Z.ni (i-1) x 100%, где: Z.ki (i-1) - общий объем недоимки по налогам и платежам в бюджет города без учета пеней и штрафов на конец отчетного периода текущего года (на конец аналогичного периода предыдущего года), руб.; Z.ni (i-1) - общий объем недоимки по налогам и платежам в бюджет города без учета пеней и штрафов на начало текущего года (на начало предыдущего года), руб. В случае если Z.ki < Z.ni, то значение целевого индикатора (показателя) принимается равным 2. Сумма недоимки формируется с учетом особенностей сроков начисления платежей (по неналоговым платежам используются данные о просроченной задолженности без учета пеней и штрафов): - по налогам - на основании информации, представляемой Управлением федеральной налоговой службы России по Ярославской области в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 12.08.2004 N 410; - по неналоговым платежам - на основании информации, представляемой главными администраторами доходов бюджета города в соответствии с постановлением мэра города Ярославля от 25.12.2007 N 4211
2	Соотношение налоговых расходов бюджета города к общему объему налоговых доходов бюджета города, %	П = Рн / Дн x 100%, где: Рн - объем налоговых расходов в соответствии с информацией об эффективности налоговых расходов, руб.; Дн - объем поступления налоговых доходов в соответствии с отчетностью об исполнении бюджета города за отчетный период, руб.
3	Доля расходов бюджета, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета, %	П = БАмп / БА x 100%, где: БАмп - объем бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию муниципальных программ города, в соответствии с бюджетной отчетностью на отчетную дату, руб.; БА - общий объем бюджетных ассигнований в соответствии с бюджетной отчетностью на отчетную дату на отчетную дату, руб.
4	Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества финансового менеджмента, %	П = Ко / К x 100%, где: Ко - количество главных распорядителей бюджетных средств, по которым проведен мониторинг качества финансового менеджмента, ед.; К - количество главных распорядителей бюджетных средств, подлежащих мониторингу качества финансового менеджмента, ед.
5	Отношение времени простоя автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, к общему рабочему времени, %	П = Впр / В x 100%, где: Впр - время простоя автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, в отчетном периоде, ч; В - общее рабочее время автоматизированных систем, применяемых при реализации бюджетного процесса, в отчетном периоде, ч
6	Объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств, тыс. руб.	П - объем просроченной задолженности по обслуживанию долговых обязательств по состоянию на отчетную дату, тыс. руб.
7	Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам, тыс. руб.	П - объем просроченной задолженности по долговым обязательствам по состоянию на отчетную дату, тыс. руб.