Приложение N 4. Типовое положение о подразделении валютного контроля электронной таможни

Приложение N 4
Утверждено
приказом ФТС России
от 24 августа 2022 г. N 671

Типовое положение
о подразделении валютного контроля электронной таможни

I. Общие положения

1. Подразделение валютного контроля (далее - Подразделение) является структурным подразделением электронной таможни.

2. Подразделение в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, федеральными конституционными законами, актами, составляющими право Евразийского экономического союза (далее - ЕАЭС), законодательством Российской Федерации о таможенном регулировании, актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования (далее - валютное законодательство), законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности в части осуществления внешнеторговых бартерных сделок, Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, Уголовным кодексом Российской Федерации, Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами Минфина России, нормативными и иными правовыми актами ФТС России, правовыми актами регионального таможенного управления (далее - РТУ) и электронной таможни, Общим положением о таможне, а также настоящим типовым положением.

3. Подразделение осуществляет свою деятельность под общим, организационным и методическим руководством службы федеральных таможенных доходов (далее - Служба) РТУ и руководством заместителя начальника электронной таможни, осуществляющего координацию и контроль за деятельностью Подразделения в соответствии с распределением обязанностей между начальником электронной таможни и его заместителями, утвержденным приказом электронной таможни (далее - заместитель начальника электронной таможни).

4. Подразделение возглавляет начальник Подразделения, который непосредственно подчиняется заместителю начальника электронной таможни.

В период временного отсутствия начальника Подразделения исполнение его должностных обязанностей возлагается на заместителя начальника Подразделения или на иное должностное лицо Подразделения в установленном порядке.

5. Работа Подразделения строится на основе планов работы электронной таможни и Подразделения, сочетания принципа единоначалия при решении вопросов служебной деятельности и ответственности каждого должностного лица Подразделения за состояние дел на порученном участке и за выполнение отдельных поручений.

План работы Подразделения утверждается заместителем начальника электронной таможни.

6. Подразделение решает возложенные на него задачи как непосредственно, так и во взаимодействии с таможенными постами, подчиненными электронной таможне (далее - подчиненные таможенные посты), и другими структурными подразделениями электронной таможни.

7. Делопроизводство и мероприятия по обеспечению режима секретности в Подразделении осуществляются в соответствии с установленным порядком.

8. При осуществлении своей деятельности Подразделение соблюдает требования правовых актов ФТС России по вопросам обеспечения информационной безопасности.

II. Задачи Подразделения

9. Основными задачами Подразделения являются:

1) обеспечение в пределах компетенции Подразделения соблюдения в регионе деятельности электронной таможни при осуществлении внешнеторговой деятельности требований:

Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов;

законодательства Российской Федерации о таможенном регулировании;

валютного законодательства;

законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности в части осуществления внешнеторговых бартерных сделок;

международных договоров Российской Федерации, актов, составляющих право ЕАЭС;

законодательства Российской Федерации об административных правонарушениях;

уголовного законодательства Российской Федерации;

актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

нормативных правовых актов Минфина России, нормативных и иных правовых актов ФТС России;

2) обеспечение в пределах компетенции Подразделения реализации в регионе деятельности электронной таможни рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) при принятии мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3) осуществление взаимодействия с территориальными органами и агентами валютного контроля, территориальными органами правоохранительных и иных государственных органов по вопросам, входящим в компетенцию Подразделения;

4) повышение эффективности осуществления функций, возложенных на Подразделение;

5) координация деятельности подчиненных таможенных постов по направлению деятельности Подразделения.

III. Функции Подразделения

10. Подразделение выполняет следующие функции:

1) осуществляет мониторинг базы данных электронных копий деклараций на товары центральной базы данных Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов (далее - ЕАИС ТО) в целях выявления признаков нарушений валютного законодательства и проведения операций, направленных на незаконный вывод денежных средств из Российской Федерации, в том числе связанных с заявлением недостоверных сведений о товарах, ввозимых в Российскую Федерацию или вывозимых из Российской Федерации без уплаты таможенных пошлин;

2) осуществляет контроль за соблюдением правильности заявления в декларации на товары сведений, необходимых для целей валютного контроля, при декларировании товаров в электронной форме;

3) выявляет финансовые операции или операции с товарами, имеющие запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, не соответствующие целям деятельности организаций, установленным учредительными документами этих организаций, которые могут проводиться для вывода финансовых средств за рубеж и других противозаконных целей (далее - сомнительные операции);

4) осуществляет анализ деятельности участников внешнеэкономической деятельности, а также внешнеторговых и валютных операций в целях определения вероятности нарушения ими валютного законодательства и проведения сомнительных операций, в том числе связанных с заявлением недостоверных сведений о товарах, ввозимых в Российскую Федерацию или вывозимых из Российской Федерации без уплаты таможенных пошлин, налогов;

5) выявляет схемы незаконного вывода денежных средств из Российской Федерации, в том числе в рамках мнимых (притворных) сделок и/или с использованием номинальных лиц;

6) устанавливает факты неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что их целью является уклонение от автоматизированной технологии валютного контроля; основанной на использовании уникальных номеров контрактов (паспортов сделок);

7) выявляет признаки нарушений требований законодательства в области государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в отношении которых имеется информация об отсутствии по адресу государственной регистрации либо образовании (создании, реорганизации) их через подставных физических лиц и/или с незаконным использованием документов;

8) осуществляет направление в установленном порядке международных запросов в целях выявления нарушений валютного законодательства и противодействия сомнительным операциям;

9) обеспечивает применение мер по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, во внешнеторговой деятельности;

10) осуществляет деятельность по вопросам применения и совершенствования системы управления рисками в части компетенции Подразделения, в том числе:

совершает действия по идентификации риска, анализу риска и определению уровня риска по направлению валютного контроля;

подготавливает предложения по выявлению и управлению рисками, с учетом особенностей региона деятельности электронной таможни и направление их в координирующее структурное подразделение электронной таможни;

разрабатывает и вносит в структурное подразделение электронной таможни, в компетенцию которого входит контроль за реализацией системы управления рисками проекты профилей рисков, предложения об актуализации (отмене) профилей рисков, а также предложения об актуализации (отмене) методик анализа рисков, утверждаемых РТУ;

применяет меры по минимизации рисков, содержащихся в профилях рисков, а также меры по минимизации рисков, которые могут применяться уполномоченными должностными лицами таможенных органов самостоятельно без указания в профиле риска;

участвует в контроле учета результатов применения мер по минимизации рисков;

участвует в проведении анализа результатов и оценки эффективности применения мер по минимизации рисков, а также методик анализа рисков;

11) формирует и анализирует электронные базы данных, обеспечивающие деятельность по осуществлению контроля, относящегося к компетенции Подразделения;

12) осуществляет внесение в информационные ресурсы таможенных органов Российской Федерации сведений о финансово-хозяйственной и внешнеэкономической деятельности резидентов, а также о выявленных признаках нарушения резидентами законодательства Российской Федерации и проведения ими сомнительных операций;

13) возбуждает дела об административных правонарушениях в порядке, предусмотренном Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях;

14) осуществляет взаимодействие с территориальными органами и агентами валютного контроля, учреждениями Банка России, правоохранительными, налоговыми и иными государственными органами по вопросам контроля, относящегося к компетенции Подразделения;

15) рассматривает в пределах компетенции Подразделения обращения физических и юридических лиц;

16) подготавливает заключения структурным подразделениям электронной таможни по жалобам, запросам и заявлениям организаций и граждан, предметом рассмотрения которых являются вопросы, относящиеся к компетенции Подразделения;

17) согласовывает (визирует) проекты решений, подготовленные структурными подразделениями электронной таможни, по жалобам, заявлениям и запросам организаций и граждан в пределах компетенции Подразделения;

18) проводит мониторинг функционирования информационно-программных средств ЕАИС ТО, используемых электронной таможней при выполнении возложенных на нее функций, и подготавливает предложения по совершенствованию работы информационно-программных средств;

19) осуществляет подготовку и представление в Службу РТУ статистической и иной отчетности о результатах деятельности электронной таможни по вопросам, входящим в компетенцию Подразделения;

20) принимает участие в мероприятиях по охране труда, гражданской обороне, обеспечению пожарной безопасности, предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций, реализуемых в электронной таможне.

IV. Права Подразделения

11. Подразделение в целях реализации возложенных на него функций имеет право:

1) вносить в соответствии с установленным порядком на рассмотрение руководству электронной таможни предложения по вопросам деятельности Подразделения;

2) запрашивать и получать от структурных подразделений электронной таможни в соответствии с установленным порядком необходимые статистические, аналитические и другие данные, заключения и иные документы, необходимые для принятия решений по вопросам, отнесенным к компетенции Подразделения;

3) пользоваться согласно установленному порядку ведомственными информационными системами;

4) взаимодействовать в пределах компетенции Подразделения с территориальными органами других федеральных органов исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, иными государственными органами, организациями независимо от организационно-правовых форм и гражданами;

5) запрашивать и получать от подчиненных таможенных постов и иных таможенных органов Российской Федерации, а также организаций и физических лиц документы и сведения, необходимые для выполнения задач и реализации функций Подразделения;

6) представлять (по поручениям руководства электронной таможни) интересы электронной таможни в государственных органах и организациях в соответствии с установленным порядком;

7) принимать участие в обеспечении правовой защиты интересов электронной таможни и подчиненных таможенных постов в судах и других государственных органах в части компетенции Подразделения;

8) подготавливать в Службу РТУ предложения о совершенствовании нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов Минфина России, нормативных и иных правовых актов ФТС России, а также о повышении эффективности технологий контроля, относящегося к компетенции Подразделения;

9) участвовать в оперативных совещаниях, заседаниях коллегии электронной таможни и иных мероприятиях, затрагивающих вопросы, относящиеся к компетенции Подразделения;

10) принимать участие в подготовке предложений об изменении штатной численности в пределах компетенции Подразделения;

11) вносить на рассмотрение руководству электронной таможни предложения о техническом оснащении Подразделения;

12) пользоваться иными правами, предусмотренными международными договорами Российской Федерации, актами, составляющими право Евразийского экономического союза, законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными правовыми актами Минфина России, нормативными и иными правовыми актами ФТС России.

V. Заключительные положения

12. Штатная численность Подразделения устанавливается в рамках штатного расписания электронной таможни, которое утверждается приказом электронной таможни.

13. Начальник Подразделения и заместитель начальника Подразделения назначаются на должность и освобождаются от занимаемой должности по согласованию со Службой РТУ и УТОВЭК приказами электронной таможни. Согласование также осуществляется при заключении контракта на новый срок.

14. Другие должностные лица Подразделения назначаются на должность и освобождаются от занимаемой должности приказом электронной таможни.

15. Должностные обязанности, права и ответственность должностных лиц Подразделения регламентируются должностными инструкциями и должностными регламентами, утвержденными в установленном порядке.

16. Подразделение комплектуется из числа лиц, отвечающих установленным квалификационным требованиям.

17. Начальник Подразделения:

1) руководит деятельностью Подразделения на основе принципа единоначалия;

2) принимает участие в совещаниях, проводимых руководством электронной таможни при рассмотрении вопросов, отнесенных к компетенции Подразделения;

3) распределяет обязанности между должностными лицами Подразделения;

4) участвует в подборе, расстановке кадров Подразделения и обеспечивает соблюдение должностными лицами Подразделения служебной дисциплины;

5) создает условия для профессионального развития государственных гражданских служащих и для получения дополнительного профессионального образования сотрудниками Подразделения;

6) вносит начальнику электронной таможни предложения о назначении на должности должностных лиц Подразделения, а также предложения об их поощрении, наложении на них дисциплинарных взысканий;

7) принимает меры по обеспечению необходимых условий службы для должностных лиц Подразделения;

8) обеспечивает внедрение передовых приемов и методов работы;

9) представляет интересы электронной таможни в государственных органах и организациях по вопросам, входящим в компетенцию Подразделения, в соответствии с установленным порядком;

10) обеспечивает осуществление возложенных на Подразделение функций, в том числе выполнение в части Подразделения программ, планов и показателей деятельности электронной таможни;

11) пользуется другими правами, исполняет другие обязанности и несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

18. Возложение на Подразделение функций, не предусмотренных настоящим типовым положением, кроме специальных (адресных) поручений начальника электронной таможни, не допускается.

Первый заместитель начальника Управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля

И.Н. Плоцких