Приложение N 1. Типовое положение о подразделении валютного контроля службы федеральных таможенных доходов регионального таможенного управления

Приложение N 1
Утверждено
приказом ФТС России
от 24 августа 2022 г. N 671

Типовое положение
о подразделении валютного контроля службы федеральных таможенных доходов регионального таможенного управления

I. Общие положения

1. Подразделение валютного контроля (далее - Подразделение) является структурным подразделением службы федеральных таможенных доходов регионального таможенного управления (далее - РТУ).

2. Подразделение в своей деятельности руководствуется Конституцией Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, федеральными конституционными законами, актами, составляющими право Евразийского экономического союза (далее - ЕАЭС), законодательством Российской Федерации о таможенном регулировании, актами валютного законодательства Российской Федерации и актами органов валютного регулирования (далее - валютное законодательство), законодательством Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности в части осуществления внешнеторговых бартерных сделок, Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях, Уголовным кодексом Российской Федерации, Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами Минфина России, нормативными и иными правовыми актами ФТС России, правовыми актами РТУ, Общим положением об РТУ, а также настоящим типовым положением.

3. Подразделение осуществляет свою деятельность под общим, организационным и методическим руководством Управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля ФТС России (далее - УТОВЭК) и руководством заместителя начальника РТУ - начальника службы федеральных таможенных доходов (далее - заместитель начальника РТУ).

4. Подразделение возглавляет начальник Подразделения, который непосредственно подчиняется заместителю начальника РТУ.

В период временного отсутствия начальника Подразделения исполнение его должностных обязанностей возлагается на заместителя начальника Подразделения или на иное должностное лицо Подразделения в установленном порядке.

5. Работа Подразделения строится на основе планов работы РТУ, службы федеральных таможенных доходов РТУ и Подразделения, сочетания принципа единоначалия при решении вопросов служебной деятельности и ответственности каждого должностного лица Подразделения за состояние дел на порученном участке и за выполнение отдельных поручений.

План работы Подразделения утверждается заместителем начальника РТУ.

6. Подразделение решает возложенные на него задачи как непосредственно, так и во взаимодействии с подразделениями валютного контроля подчиненных РТУ таможенных органов Российской Федерации (далее - подчиненные таможенные органы), другими структурными подразделениями РТУ и подчиненных таможенных органов.

7. Делопроизводство и мероприятия по обеспечению режима секретности в Подразделении осуществляются в соответствии с установленным порядком.

8. При осуществлении своей деятельности Подразделение соблюдает требования правовых актов ФТС России по вопросам обеспечения информационной безопасности.

II. Задачи Подразделения

9. Основными задачами Подразделения являются:

1) обеспечение в пределах компетенции Подразделения осуществления подчиненными таможенными органами контроля за соблюдением участниками внешнеэкономической деятельности (далее - участники ВЭД) требований:

Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов;

законодательства Российской Федерации о таможенном регулировании;

валютного законодательства;

законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности в части осуществления внешнеторговых бартерных сделок;

международных договоров Российской Федерации, актов, составляющих право ЕАЭС;

законодательства Российской Федерации об административных правонарушениях;

уголовного законодательства Российской Федерации;

актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

нормативных правовых актов Минфина России, нормативных и иных правовых актов ФТС России;

2) обеспечение в пределах компетенции Подразделения реализации подчиненными таможенными органами рекомендаций Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) при принятии мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3) организация и осуществление в пределах компетенции Подразделения взаимодействия с территориальными органами и агентами валютного контроля, территориальными органами правоохранительных и иных государственных органов, обеспечение взаимодействия с ними подчиненных таможенных органов;

4) организация и координация деятельности подразделений валютного контроля подчиненных таможенных органов, а также методическое руководство и контроль за их деятельностью;

5) взаимодействие с контрактной службой РТУ при осуществлении закупок товаров, работ и услуг по направлению деятельности Подразделения для нужд РТУ, подчиненных таможенных органов и (или) таможенных органов (их структурных подразделений), находящихся в регионе деятельности РТУ, в соответствии с правовыми актами РТУ.

III. Функции Подразделения

10. Подразделение выполняет следующие функции:

1) организовывает и координирует деятельность подчиненных таможенных органов по проведению контроля за осуществлением резидентами и нерезидентами, не являющимися кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями, осуществляющими виды деятельности, указанные в Федеральном законе от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2022, N 1, ст. 53), валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу ЕАЭС, ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, а также за соответствием проводимых валютных операций, связанных с перемещением товаров через таможенную границу ЕАЭС, ввозом товаров в Российскую Федерацию и их вывозом из Российской Федерации, условиям лицензий и разрешений (далее - контроль, относящийся к компетенции Подразделения);

2) обеспечивает контроль за деятельностью подчиненных таможенных органов при осуществлении контроля внешнеторговых бартерных сделок и их учета;

3) организовывает проведение подчиненными таможенными органами проверок соблюдения резидентами и нерезидентами валютного законодательства, а также проверок полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов;

4) организовывает проведение подчиненными таможенными органами проверок соблюдения резидентами требований законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности в части осуществления внешнеторговых бартерных сделок;

5) анализирует результаты проверок соблюдения участниками ВЭД валютного законодательства и законодательства Российской Федерации о государственном регулировании внешнеторговой деятельности в части осуществления внешнеторговых бартерных сделок, а также информацию о выявленных фактах совершения участниками ВЭД действий (бездействия), содержащих признаки административного правонарушения и (или) состава преступления;

6) организовывает работу по выявлению информации, указывающей на возможную связь финансовых операций с противоправной деятельностью, направленной на незаконный вывод денежных средств из-под юрисдикции Российской Федерации и (или) причинение вреда кредитно-финансовой системе Российской Федерации, в том числе информации о причинах и условиях, способствующих совершению нарушений валютного законодательства, или содержащую признаки легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, информацию о сделках, имеющих запутанный или необычный характер, не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели, о несоответствии сделок целям деятельности организаций, установленным учредительными документами этих организаций, а также о неоднократном совершении операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от автоматизированных технологий контроля (далее - информация о сомнительных операциях);

7) проводит анализ и систематизацию информации по сделкам, не подпадающим под действие автоматизированных технологий контроля, относящегося к компетенции Подразделения, основанных на использовании уникальных номеров контракта (паспортов сделок), в целях выявления информации о сомнительных операциях;

8) организовывает работу и взаимодействие подчиненных таможенных органов по пресечению и предотвращению сомнительных операций;

9) осуществляет внесение в информационные ресурсы таможенных органов Российской Федерации сведений о финансово-хозяйственной и внешнеэкономической деятельности резидентов, а также о выявленных признаках нарушения резидентами законодательства Российской Федерации и проведения ими сомнительных операций;

10) осуществляет руководство деятельностью подразделений валютного контроля подчиненных таможенных органов, а также оценку и контроль их деятельности по вопросам:

применения системы управления рисками в целях противодействия сомнительным операциям;

проведения анализа данных (сведений) для выявления рисков, их идентификации и оценки по направлениям деятельности Подразделения;

разработки реализации мер по минимизации рисков, учета и анализа результатов их применения по направлению валютного контроля;

формирования предложений по разработке, актуализации или отмене профилей рисков и методик анализа рисков по направлению валютного контроля;

формирования и ведения электронных баз данных, обеспечивающих деятельность по осуществлению контроля, относящегося к компетенции Подразделения;

11) контролирует исполнение подчиненными таможенными органами положений технологии осуществления контроля за соблюдением правил заявления в декларации на товары сведений, необходимых для целей валютного контроля;

12) учитывает, обобщает и анализирует данные о перемещении через таможенную границу ЕАЭС физическими и юридическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, внутренних и внешних ценных бумаг в документарной форме в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

13) обеспечивает применение подчиненными таможенными органами мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при проведении таможенного контроля за перемещением через таможенную границу ЕАЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;

14) осуществляет взаимодействие с территориальными органами и агентами валютного контроля, учреждениями Банка России, правоохранительными, налоговыми и иными государственными органами по вопросам контроля, относящегося к компетенции Подразделения, обеспечивает взаимодействие с ними подчиненных таможенных органов;

15) обобщает и анализирует статистические данные о результатах контроля, относящегося к компетенции Подразделения, а также представляет в УТОВЭК отчеты по осуществлению контроля, относящегося к компетенции Подразделения, по установленным формам и в сроки, установленные ФТС России;

16) проводит функциональные проверки деятельности подчиненных таможенных органов по вопросам, относящимся к компетенции Подразделения;

17) организовывает мероприятия по обмену опытом должностных лиц подразделений валютного контроля подчиненных таможенных органов (лекции, семинары, совещания, рабочие встречи), в том числе с привлечением участников ВЭД;

18) участвует в организации профессионального развития государственных гражданских служащих и получения дополнительного профессионального образования сотрудниками подразделений валютного контроля подчиненных таможенных органов;

19) организовывает в пределах компетенции Подразделения взаимодействие между подчиненными таможенными органами в решении поставленных перед ними задач, а также взаимодействие Подразделения с другими структурными подразделениями РТУ;

20) оказывает методологическую помощь структурным подразделениям подчиненных таможенных органов по вопросам, относящимся к компетенции Подразделения;

21) рассматривает в пределах компетенции Подразделения обращения физических и юридических лиц;

22) подготавливает письменные заключения структурным подразделениям РТУ по жалобам, запросам и заявлениям организаций и граждан, предметом рассмотрения которых являются вопросы, относящиеся к компетенции Подразделения;

23) согласовывает (визирует) проекты решений, подготовленные структурными подразделениями РТУ, по жалобам, заявлениям и запросам организаций и граждан в пределах компетенции Подразделения;

24) подготавливает структурным подразделениям РТУ в пределах компетенции Подразделения письменные заключения, необходимые для подготовки и принятия решений по жалобам лиц на решения, действия (бездействие) подчиненных таможенных органов и их должностных лиц;

25) участвует в пределах компетенции Подразделения в рассмотрении актов прокурорского реагирования;

26) инициирует закупки товаров, работ и услуг для нужд РТУ, подчиненных таможенных органов и (или) таможенных органов (их структурных подразделений), находящихся в регионе деятельности РТУ по направлениям деятельности Подразделения, представляет в контрактную службу РТУ материалы и документы, необходимые для планирования и осуществления закупок товаров, работ и услуг в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок и правовыми актами РТУ;

27) рассматривает и согласовывает проекты извещений об осуществлении закупки (документации о закупке), государственных контрактов, дополнительных соглашений к ним в части описания объекта закупки (технического задания) и существенных условий государственного контракта, соглашений об их расторжении по направлениям деятельности Подразделения;

28) осуществляет контроль исполнения условий государственных контрактов по направлениям деятельности Подразделения, в том числе принимает участие в приемке поставленного товара, выполненной работы (ее результатов), оказанной услуги, а также отдельных этапов исполнения государственного контракта, организацию и проведение своими силами экспертизы поставленного товара, выполненной работы (ее результатов), оказанной услуги, а также отдельных этапов исполнения государственного контракта;

29) представляет в контрактную службу РТУ: материалы и документы, необходимые для изменения, расторжения государственных контрактов, применения мер ответственности в случае просрочки исполнения, неисполнения или ненадлежащего исполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств (в том числе гарантийных обязательств) по государственным контрактам; документы и информацию, необходимые для включения в реестр контрактов, заключенных заказчиками, по направлениям деятельности Подразделения;

30) подготавливает и представляет руководству РТУ и УТОВЭК справочные и аналитические материалы о результатах деятельности подразделений валютного контроля РТУ и подчиненных таможенных органов;

31) проводит мониторинг функционирования информационно-программных средств Единой автоматизированной информационной системы таможенных органов, используемых подчиненными таможенными органами при выполнении возложенных на них функций, и подготавливает предложения по совершенствованию работы информационно-программных средств;

32) осуществляет подготовку и организовывает работу подчиненных таможенных органов по направлению международных запросов в целях выявления нарушений валютного законодательства и противодействия сомнительным операциям, а также сбора необходимой доказательной базы;

33) принимает участие в мероприятиях по охране труда, гражданской обороне, обеспечению пожарной безопасности, предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций, реализуемых в РТУ.

IV. Права Подразделения

11. Подразделение в целях реализации возложенных на него функций имеет право:

1) вносить в соответствии с установленным порядком на рассмотрение руководству РТУ предложения по вопросам деятельности Подразделения;

2) запрашивать и получать от структурных подразделений РТУ и подчиненных таможенных органов в соответствии с установленным порядком необходимые статистические, аналитические и другие данные, заключения и иные документы, а также сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, отнесенным к компетенции Подразделения;

3) пользоваться согласно установленному порядку ведомственными информационными системами;

4) взаимодействовать в установленном порядке с территориальными органами других федеральных органов исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, иными государственными органами, территориальными органами и агентами валютного контроля, гражданами, организациями независимо от организационно-правовых форм и форм собственности;

5) запрашивать и получать от налоговых, правоохранительных и иных государственных органов, организаций и физических лиц, а также от других таможенных органов Российской Федерации документы и сведения, необходимые для выполнения задач и реализации функций Подразделения;

6) представлять (по поручениям руководства РТУ) интересы РТУ и подчиненных таможенных органов в государственных органах и организациях в соответствии с установленным порядком;

7) инициировать подготовку подчиненными таможенными органами искового заявления (заявления) в судебные органы:

о ликвидации организаций любой организационно-правовой формы по основаниям, установленным законодательством Российской Федерации;

о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности;

8) принимать участие в обеспечении правовой защиты интересов таможенных органов в судах и других государственных органах в части компетенции Подразделения;

9) подготавливать предложения в УТОВЭК о совершенствовании законодательных и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных правовых актов Минфина России, нормативных и иных правовых актов ФТС России, а также о повышении эффективности технологий контроля, относящегося к компетенции Подразделения;

10) участвовать в совещаниях, заседаниях коллегии РТУ и иных мероприятиях, затрагивающих вопросы, относящиеся к компетенции Подразделения;

11) принимать участие в подготовке предложений об изменении штатной численности подразделений валютного контроля подчиненных таможенных органов;

12) вносить на рассмотрение руководству РТУ предложения о техническом оснащении Подразделения и соответствующих структурных подразделений подчиненных таможенных органов;

13) пользоваться иными правами, предусмотренными международными договорами Российской Федерации, актами, составляющими право ЕАЭС, законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, нормативными правовыми актами Минфина России, нормативными и иными правовыми актами ФТС России.

V. Заключительные положения

12. Штатная численность Подразделения устанавливается в рамках штатного расписания РТУ, которое утверждается приказом РТУ.

13. Начальник Подразделения, заместитель начальника Подразделения назначаются на должность и освобождаются от занимаемой должности приказом РТУ по согласованию с УТОВЭК. Согласование также осуществляется при заключении контракта о службе в таможенных органах на новый срок.

14. Другие должностные лица Подразделения назначаются на должность и освобождаются от занимаемой должности приказом РТУ.

15. Должностные обязанности, права и ответственность должностных лиц Подразделения устанавливаются должностными инструкциями и должностными регламентами, утвержденными в установленном порядке.

16. Подразделение комплектуется из числа лиц, отвечающих установленным квалификационным требованиям.

17. Начальник Подразделения:

1) руководит деятельностью Подразделения на основе принципа единоначалия;

2) принимает участие в совещаниях, проводимых руководством РТУ, при рассмотрении вопросов, отнесенных к компетенции Подразделения;

3) распределяет обязанности между должностными лицами Подразделения;

4) участвует в подборе, расстановке кадров Подразделения и обеспечивает соблюдение должностными лицами Подразделения служебной дисциплины;

5) создает условия для профессионального развития государственных гражданских служащих и для получения дополнительного профессионального образования сотрудниками Подразделения;

6) вносит начальнику РТУ предложения о назначении на должности должностных лиц Подразделения, а также предложения об их поощрении, наложении на них дисциплинарных взысканий;

7) принимает меры по обеспечению необходимых условий службы для должностных лиц Подразделения;

8) обеспечивает внедрение передовых приемов и методов работы;

9) обеспечивает осуществление возложенных на Подразделение функций, в том числе выполнение в части Подразделения программ, планов и показателей деятельности РТУ;

10) пользуется другими правами, исполняет другие обязанности и несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

18. Возложение на Подразделение функций, не предусмотренных настоящим типовым положением, кроме специальных (адресных) поручений начальника РТУ, не допускается.

Первый заместитель начальника Управления торговых ограничений, валютного и экспортного контроля

И.Н. Плоцких