Приложение N 1. План мероприятий по росту доходного потенциала и оптимизации расходов бюджета Тамбовской области

Приложение N 1
Утвержден
распоряжением
администрации области
от 12.08.2022 N 603-р

План
мероприятий по росту доходного потенциала и оптимизации расходов бюджета Тамбовской области

Наименование мероприятия	Вид документа	Ответственный исполнитель	Срок реализации	Бюджетный эффект, тыс. рублей
				2022 г.	2023 г.	2024 г.	2025 г.
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Мероприятия по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов
1.1. Проведение оценки эффективности налоговых расходов области в соответствии с общими требованиями к оценке налоговых расходов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 22.06.2019 N 796	Сводная информация об оценке налоговых расходов на основе данных, предоставленных кураторами расходов	Управление экономической политики администрации области, финансовое управление области, органы исполнительной власти области, органы местного самоуправления области (по согласованию)	Ежегодно до 01 августа	Да	Да	Да	Да
1.2. Предоставление в финансовое управление области сводной информации об оценке налоговых расходов на основе данных, предоставленных кураторами налоговых расходов	Сводная информация об оценке налоговых расходов на основе данных, предоставленных кураторами налоговых расходов (протокола, решения) по итогам проведенной оценки (отдельно по результатам оценки льгот, предоставленных на региональном уровне, и сводная информация по результатам оценки льгот, предоставленных на муниципальном уровне)	Управление экономической политики администрации области, администрации муниципальных районов и городских округов области (по согласованию)	Ежегодно до 05 августа	Да	Да	Да	Да
1.3. Подготовка изменений в план по устранению неэффективных налоговых льгот (пониженных ставок по налогам), предоставленных законодательством Тамбовской области	Проект постановления администрации области	Финансовое управление области	По мере необходимости	Да	Да	Да	Да
1.4. Обеспечение эффективного соотношения недополученных доходов по региональным налогам и по налогу на прибыль организаций в результате действия налоговых льгот, установленных законами Тамбовской области, к общему объему поступивших региональных налогов и налога на прибыль организаций (в процентах)	Аналитическая информация	Финансовое управление области	2022 - 2025 гг.	<= 20%	<= 20%	<= 20%	<= 20%
1.5. Контроль за перечислением государственными унитарными предприятиями Тамбовской области в бюджет Тамбовской области части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, в размере 50%	Планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности государственных унитарных предприятий Тамбовской области, заключение балансовой комиссии по оценке результатов финансово-хозяйственной деятельности	Комитет по управлению имуществом области	Ежегодно до 15 июля	3 000,0	1 000,0	700,0	0,0
1.6. Проведение полной мобилизации доходов в бюджет Тамбовской области в виде дивидендов от участия в уставном капитале хозяйственных обществ (в дальнейшем рассмотрение вопроса о целесообразности повышения размера дивидендов до 50% чистой прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей)	Протоколы Совета директоров акционерных обществ с долей государственной собственности Тамбовской области, протоколы общих собраний акционеров (решение единственного акционера)	Комитет по управлению имуществом области, органы исполнительной власти области и структурные подразделения администрации области, осуществляющие координацию деятельности акционерных обществ с долей государственной собственности Тамбовской области	2022 - 2025 гг.	20 000,0	1 000,0	1 000,0	1 000,0
1.7. Проведение с органами местного самоуправления области информационных мероприятий по установлению эффективных ставок арендной платы за сдаваемое в аренду имущество муниципальных образований и земельные участки, находящиеся в муниципальной собственности, а также государственная собственность на которые не разграничена	Аналитическая информация по результатам проведения мероприятия	Комитет по управлению имуществом области, администрации муниципальных районов и городских округов области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	5 000,0	5 000,0	5 000,0	5 000,0
1.8. Инвентаризация имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в целях выявления неиспользуемого имущества и принятие решений о его вовлечении в хозяйственный оборот: внедрение учета государственного (муниципального) имущества, выявление неиспользуемого (бесхозного) имущества и установление направления эффективного его использования, определение и утверждение перечня сдаваемого в аренду имущества с целью увеличения доходов, получаемых в виде арендной платы или иной платы за сдачу во временное владение и пользование, выявление неиспользуемых основных фондов государственных учреждений и принятие соответствующих мер по их продаже или сдаче в аренду	Аналитическая информация по результатам проведения мероприятия	Комитет по управлению имуществом области, администрации муниципальных районов и городских округов области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	1 000,0	1 000,0	1 000,0	1 000,0
1.9. Проведение мероприятий по увеличению поступлений по налогу на имущество организаций и земельному налогу: актуализация результатов государственной кадастровой оценки объектов недвижимости; ежегодное формирование перечня объектов недвижимого имущества, определенного статьей 378.2 Налогового кодекса Российской Федерации	Аналитическая информация	Комитет по управлению имуществом области	В соответствии с Федеральным законом от 23.07.2016 N 237-ФЗ и Налоговым кодексом РФ ГАРАНТ: По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату названного Федерального закона следует читать как "03.07.2016"	Да	Да	Да	Да
1.10. Увеличение неналоговых доходов за счет мобилизации административных штрафов	Информация по результатам мониторинга платежей	Управление региональной безопасности области	2022 - 2025 гг.	31 300,0	31 300,0	31 300,0	31 300,0
1.11. Установление коэффициента, применяемого для исчисления налога на доходы физических лиц с доходов, полученных иностранными гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму в Российской Федерации на основании патента, в соответствии с пунктом 3 статьи 227 Налогового кодекса Российской Федерации	Проект закона области	Управление труда и занятости населения области	Ежегодно до 01 декабря	20 000,0	20 000,0	20 000,0	20 000,0
1.12. Организация межведомственного взаимодействия органов исполнительной власти области с территориальными органами федеральных органов исполнительной власти в регионе, правоохранительными органами и органами местного самоуправления области по выполнению мероприятий, направленных на повышение собираемости доходов: работа межведомственной комиссии Тамбовской области по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в консолидированный бюджет области и государственные внебюджетные фонды и комиссий органов местного самоуправления области по увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов и погашению недоимки в консолидированные бюджеты муниципальных районов и городских округов области	Информационный обмен, осуществление контрольной деятельности, аналитическая информация, протоколы заседания комиссии	Управление экономической политики администрации области, органы исполнительной власти области, Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию), администрации муниципальных районов и городских округов области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
1.13. Организация рейдовых мероприятий в местах значительного скопления транспортных средств с целью выявления граждан-собственников транспортных средств, уклоняющихся от уплаты транспортного налога	Информационный обмен, осуществление контрольной деятельности, аналитическая информация	Управление Федеральной службы судебных приставов по Тамбовской области (по согласованию), Управление Федеральной налоговой службы по Тамбовской области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
1.14. Мониторинг реализации приоритетных инвестиционных проектов с оказанием государственной поддержки инвестиционной деятельности в виде налоговых льгот	Аналитическая информация	Управление инвестиционной политики и развития предпринимательства администрации области	Ежегодно до 30 апреля	184 376,8	240 480,7	335 814,8	338 995,7
Итого по разделу 1				264 646,8	299 780,7	394 814,8	397 295,7
2. Мероприятия по оптимизации расходов
2.1. Государственная и муниципальная служба
2.1.1. Подготовка нормативного правового акта, устанавливающего запрет на увеличение численности государственных гражданских служащих области	Проект закона области о бюджете Тамбовской области на соответствующий финансовый год	Департамент государственной, службы, кадровой политики и ведомственного контроля аппарата главы администрации области	2022 - 2025 г.	да	да	да	да
2.1.2. Установление нормативов расходов на содержание органов местного самоуправления и нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления. Использование требований о соблюдении нормативов в условиях предоставления дополнительной финансовой помощи	Проект постановления администрации области	Финансовое управление области, департамент внутренней политики и развития местного самоуправления администрации области (по согласованию)	2022 - 2025 г.	да	да	да	да
2.1.3. Организация работы на региональном уровне по преобразованию муниципальных образований области путем их объединения	Проект закона области	Департамент внутренней политики и развития местного самоуправления администрации области	по мере необходимости по предложениям органов местного самоуправления области	1 042,9	1 042,9	1 042,9	1 042,9
2.2. Оптимизация расходов на содержание бюджетной сети
2.2.1. Непревышение значений целевых показателей оплаты труда отдельных категорий работников в отраслях социальной сферы в части использования показателя среднемесячного дохода от трудовой деятельности, установленных указами Президента Российской Федерации от 07 мая 2012 г. N 597, от 01 июня 2012 г. N 761, от 28 декабря 2012 г. N 1688	Мониторинг выполнения целевых показателей, аналитическая информация по результатам мониторинга	Управление здравоохранения области, управление культуры и архивного дела области, управление образования и науки области, управление по государственной охране объектов культурного наследия области, управление социальной защиты и семейной политики области, управление по физической культуре и спорту области, департамент туризма и молодежной политики администрации области, органы местного самоуправления области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	да	да	Да	да
2.2.2. Утверждение предельной численности и фонда оплаты труда работников областных государственных бюджетных и автономных учреждений. Осуществление мониторинга за расходованием средств на заработную плату с начислениями в подведомственных учреждениях	Приказы органов исполнительной власти области, аналитическая информация	Органы исполнительной власти области, имеющие подведомственные бюджетные и автономные учреждения	2022 - 2025 гг.	Да	да	да	да
2.2.3. Увеличение объема расходов за счет доходов от внебюджетной деятельности бюджетных и автономных учреждений	Анализ выполнения утвержденных планов по доходам от внебюджетной деятельности, аналитическая информация по результатам анализа	Органы исполнительной власти области, структурные подразделения администрации области, имеющие подведомственные бюджетные и автономные учреждения в том числе: управление здравоохранения области управление культуры и архивного дела области управление образования и науки области управление социальной защиты и семейной политики области управление по государственной охране объектов культурного наследия области управление по физической культуре и спорту области управление автомобильных дорог и транспорта области управление ветеринарии области управление сельского хозяйства области управление по охране окружающей среды и природопользованию области управление топливно-энергетического комплекса и жилищно-коммунального хозяйства области департамент туризма и молодежной политики администрации области департамент цифрового развития, информационных технологий и связи администрации области	2022 - 2025 гг.	91 984,1	60 627,1	63 734,6	65 451,6
				25 500,0	26 520,0	27 580,8	28 684,0
				4 250,0	4 520,0	5 000,0	5 200,0
				1 100,0	1 200,0	1 300,0	1 350,0
				9 500,0	9 500,0	9 500,0	9 500,0
				936,0	973,0	1 012,0	1 053,0
				33 606,2	1 331,4	1 664,2	1 997,0
				0,0	1,0	1,0	1,0
				15 240,0	16 324,3	17 409,2	17 409,2
				46,4	46,4	46,4	46,4
				1 454,9	10,0	20,0	10,0
				1,0	1,0	1,0	1,0
				200,0	100,0	100,0	100,0
				149,6	100,0	100,0	100,0
2.2.4. Оптимизация численности работников бюджетной сферы в соответствии с планами мероприятий ("дорожными картами") по повышению эффективности и качества услуг в отраслях социальной сферы	Мониторинг выполнения региональных планов ("дорожных карт"), аналитическая информация по результатам мониторинга	Органы исполнительной власти области, имеющие подведомственные учреждениям том числе: управление здравоохранения области	2022 - 2025 гг.	81 097,5	88 853,8	97 005,5	114 213,2
				81 097,5	88 853,8	97 005,5	114 213,2
2.2.5. Укрупнение или присоединение "мелких" учреждений, а также организаций, загруженных менее чем на 50%, к более крупным (за исключением государственных учреждений, расположенных в сельской местности)	Проекты нормативных правовых актов	Органы исполнительной власти области, имеющие подведомственные учреждениям том числе: управление образования и науки области	2-е полугодие каждого года реализации настоящего Плана мероприятий	2 062,4	1 624,9	1 666,6	1 749,9
				2 062,4	1 624,9	1 666,6	1 749,9
2.2.6. Уменьшение численности обслуживающего персонала и непрофильных специалистов учреждений (сторожа, уборщики помещений, завхозы, электрики, рабочие, слесари, операторы котельных, плотники и т.д.)	Проекты нормативных правовых актов	Управление культуры и архивного дела области	2022 - 2025 гг.	1 773,4	659,3	659,3	659,3
2.2.7. Оптимизация коечного фонда круглосуточного пребывания в бюджетных и автономных учреждениях	Аналитическая информация	Органы исполнительной власти области, имеющие подведомственные учреждениям том числе: управление здравоохранения области	2022 - 2025 гг.	16 155,0	17 708,0	19 260,9	20 813,8
				16 155,0	17 708,0	19 260,9	20 813,8
2.2.8. Мониторинг выполнения государственных заданий, обеспечение возврата субсидий в бюджет Тамбовской области на финансовое обеспечение выполнения государственного задания в случае невыполнения государственного задания	Аналитическая информация	Органы исполнительной власти области, имеющие подведомственные учреждения	2022 - 2025 гг.	да	да	да	да
2.2.9. Привлечение частных организаций к оказанию общественно полезных услуг	Конкурсная документация на оказание общественно полезных услуг, включение частных организаций в Перечень организаций по проведению независимой оценки качества оказания услуг	Управление здравоохранения области, управление культуры и архивного дела области, управление образования и науки области, управление социальной защиты и семейной политики области, управление по физической культуре и спорту области	2022 - 2025 гг.	да	да	да	да
2.3. Оптимизация мер социальной поддержки
2.3.1. Оптимизация расходов на предоставление льготного проезда для отдельных категорий граждан в связи с переходом на безналичную форму оплаты проезда в общественном автомобильном транспорте, всего	Аналитическая информация	Управление социальной защиты и семейной политики области	2022 - 2025 гг.	102 680,9	102 680,9	102 680,9	102 680,9
в том числе:
экономия расходов на печать талонов, услуги почты и аутсорсинг по подсчету талонов				21 933,3	21 933,3	21 933,3	21 933,3
экономия затрат на оплату проезда в общественном автомобильном транспорте				80 747,6	80 747,6	80 747,6	80 747,6
2.3.2. Оптимизация расходов на страховые взносы на неработающее население за счет проведения работы по актуализации сведений о численности неработающего населения	Отчет "Сведения о численности лиц, застрахованных по обязательному медицинскому страхованию"	Управление здравоохранения области, территориальный фонд обязательного медицинского страхования Тамбовской области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	36 660,3	38 133,9	39 666,5	41 253,1
2.4. Мониторинг кредиторской задолженности
2.4.1. Проверка обоснованности возникновения и достоверности отражения в годовой отчетности кредиторской задолженности, в том числе просроченной, подведомственных государственных учреждений	Аналитическая информация	Органы исполнительной власти области - главные распорядители средств бюджета Тамбовской области	ежегодно 1 квартал	да	да	да	да
2.4.2. Инвентаризация государственных контрактов и договоров, заключенных подведомственными государственными учреждениями, на соответствие утвержденным лимитам бюджетных обязательств и планам финансово-хозяйственной деятельности	Аналитическая информация	Органы исполнительной власти области - главные распорядители средств бюджета Тамбовской области	2022 - 2025 гг.	да	да	да	да
Итого по разделу 2				333 456,5	311 330,8	325 717,2	347 864,7
3. Совершенствование системы закупок для государственных и муниципальных нужд
3.1. Проведение совместных закупок продуктов питания, лекарственных препаратов, других товаров, работ и услуг	Аналитическая информация по результатам проведения закупочных процедур	Комитет государственного заказа области, органы исполнительной власти области	2022 - 2025 гг.	>8%	>8%	>8%	>8%
3.2. Осуществление централизации закупок для муниципальных заказчиков	Аналитическая информация по результатам проведения централизованных закупочных процедур	Комитет государственного заказа области, администрации муниципальных районов и городских округов области по согласованию)	2022 - 2025 гг.	160 000,0	160 000,0	160 000,0	160 000,0
Итого по разделу 3				160 000,0	160 000,0	160 000,0	160 000,0
4. Мероприятия по совершенствованию долговой политики Тамбовской области
4.1. Поддержание кредитного рейтинга Тамбовской области	Государственный контракт с рейтинговым агентством	Управление экономической политики администрации области	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
4.2. Сохранение моратория на предоставление государственных гарантий Тамбовской области	Приложение к закону области о бюджете Тамбовской области	Финансовое управление области	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
4.3. Использование механизма привлечения бюджетных кредитов из федерального бюджета на пополнение остатков средств на едином счете бюджета Тамбовской области	Соглашения о привлечении бюджетных кредитов, аналитическая информация	Финансовое управление области	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
4.4. Мониторинг муниципального долга	Аналитическая информация	Финансовое управление области	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
4.5. Проведение работы по замещению коммерческой задолженности в структуре государственного долга Тамбовской области бюджетными кредитами из федерального бюджета	соглашения о предоставлении бюджетных кредитов, аналитическая информация	Финансовое управление области	2022 - 2025 гг.	29514,8	238 999,4	238 999,4	238 999,4
Итого по разделу 4				29 514,8	238 999,4	238 999,4	238 999,4
5. Мероприятия по оздоровлению муниципальных финансов Тамбовской области
5.1. Актуализация принятых планов мероприятий по росту доходного потенциала и (или) оптимизации расходов бюджета	Проекты правовых актов муниципальных районов и городских округов области	Администрации муниципальных районов и городских округов области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
5.2. Организация контроля и мониторинга за выполнением принятых планов оптимизации расходов местных бюджетов	Аналитическая информация	Администрации муниципальных районов и городских округов области (по согласованию)	2022 - 2025 гг.	Да	Да	Да	Да
Итого по разделу 5				0,0	0,0	0,0	0,0
ВСЕГО				787 648,1	1 010 110,9	1 119 531,4	1 144 159,8