Часть III. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерации

Часть III. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерации

1. Схема нумерации лицевых счетов

Номер строки	Последовательность знаков в номере лицевого счета	Количество знаков
		счета по учету операций по страховой деятельности	счета по учету операций по пенсионной деятельности	прочие балансовые счета	счета по учету доходов и расходов
1	2	3	4	5	6
1	Номер раздела	1	1	1	1
2	Номер счета первого порядка	2	2	2	2
3	Номер счета второго порядка	2	2	2	2
4	Признак рубля, код иностранной валюты	3	3	3	3
5	Признак доверительного управления	1	1	1	1
6	Вид деятельности негосударственного пенсионного фонда	-	1	1	1
7	Символ отчета о финансовых результатах	-	-	-	5
8	Порядковый номер лицевого счета	11	10	10	5
Всего знаков		20	20	20	20

Знаки в номере лицевого счета располагаются слева направо, начиная с первого разряда. Нумерация лицевого счета начинается с номера раздела. При осуществлении операций по счетам в иностранных валютах в разрядах, предназначенных для кода валюты, указываются коды, предусмотренные Общероссийским классификатором валют (ОКБ), а по счетам в валюте Российской Федерации используется признак рубля "810".

Некредитные финансовые организации, бюро кредитных историй, кредитные рейтинговые агентства в программном обеспечении в целях создания резерва номеров счетов предусматривают использование для номеров счетов 25 знаков (резерв номеров счетов - 5 знаков).

Некредитные финансовые организации, бюро кредитных историй, кредитные рейтинговые агентства в девятом разряде должны указывать признак доверительного управления:

0 - собственные операции;

1 - операции некредитных финансовых организаций, бюро кредитных историй, кредитных рейтинговых агентств - учредителей управления;

2 - операции некредитных финансовых организаций, выполняющих по договорам доверительного управления функции доверительных управляющих.

Негосударственные пенсионные фонды в десятом разряде должны указывать вид деятельности, к которому относится операция:

1 - ОПС;

2 - НПО;

3 - уставная деятельность.

Некредитные финансовые организации, бюро кредитных историй, кредитные рейтинговые агентства в номер лицевого счета при необходимости должны включать дополнительный цифровой код.

2. Примеры нумерации лицевых счетов

Пример 1. Открытие лицевого счета для учета задолженности страхователя по уплате страховой премии по договору страхования жизни:

балансовый счет второго порядка - 48001 (разряды 1-5);

код валюты (рубли) - 810 (разряды 6-8);

признак доверительного управления - 0 (разряд 9);

порядковый номер лицевого счета - 128 (разряды 10-20):

номер лицевого счета    48001    810    0    00000000128

--------------------    -----    ---    -    ------------.

       разряды           1-5     6-8    9       10-20

Пример 2. Открытие лицевого счета для учета доходов от заработанной страховой премии за период по договору страхования иному, чем страхование жизни, при применении подхода на основе распределения премии:

балансовый счет второго порядка - 71434 (разряды 1-5);

код валюты (рубли) - 810 (разряды 6-8);

признак доверительного управления - 0 (разряд 9);

дополнительный цифровой код - 0 (разряд 10);

символ отчета о финансовых результатах - 13101 (разряды 11-15);

порядковый номер лицевого счета - 36 (разряды 16-20):

номер лицевого счета    71434    810    0    0    13101    00036

--------------------    -----    ---    -    --   -----    -----.

       разряды           1-5     6-8    9    10   11-15    16-20

Пример 3. Открытие лицевого счета для учета задолженности перед пенсионным агентом по программам НПО:

балансовый счет второго порядка - 48306 (разряды 1-5);

код валюты (рубли) - 810 (разряды 6-8);

признак доверительного управления - 0 (разряд 9);

вид деятельности негосударственного пенсионного фонда - 2 (разряд 10);

порядковый номер лицевого счета - 473 (разряды 11-20);

номер лицевого счета    48306    810    0    2    0000000473

--------------------    -----    ---    -    --   ----------.

       разряды           1-5     6-8    9    10      11-20