Приложение N 4. Отчет об исполнении сметы расходования средств проекта предприятия

Приложение N 4
к приказу Министерства
промышленности и торговли
Луганской Народной Республики
от 15.06.2022 N 107

ОТЧЕТ
об исполнении сметы расходования средств проекта предприятия
за период с _______ по _________ 20___ г.

"____" ___________ 20__ года

Наименование проекта предприятия: _____________________

В отчете приводятся данные о фактически полученных товарах, выполненных работах, оказанных услугах, а также задолженности поставщиков по договорам, оплаченным полностью или частично из средств субсидии. Данные указываются на основании оформленных и принятых к бухгалтерскому учету документов о поступлении товаров, оказании услуг, выполнении работ. Отчет составляется в российских рублях.

Исполнение сметы расходования средств проекта предприятия за отчетный период

Таблица 1

N п/п	Вид затрат	Перечислено средств по договорам, оплачиваемым из средств субсидии	Стоимость фактически полученных по договорам, оплаченным из средств субсидии, и принятых к бухгалтерскому учету товаров, работ, услуг			Остаток задолженности поставщиков по договорам, оплаченным из средств субсидии, на конец отчетного периода (квартала)
			в предшествующих отчетных периодах	в отчетном периоде (квартале)	всего	Дебиторы	Кредиторы
1	2	3	4	5	6 = 4 + 5	7	8
1	Оплата труда/выплаты сотрудникам, включая начисления на ФОТ		X	X	X	X
2	Работы и услуги, выполняемые третьими лицами
3	Материалы и комплектующие
4	Приобретение оборудования/основных средств
	Итого:

В Таблице 1 в столбце 3 указываются суммы оплаченных за счет средств Субсидий расходов по соответствующему виду затрат по состоянию на конец отчетного периода. Суммы, отраженные в отчетном периоде в Таблице 1 по столбцу 4 "Стоимость фактически полученных товаров, работ, услуг, принятых к бухгалтерскому учету в предшествующих отчетных периодах" должны быть равны суммам, отраженным в предыдущем отчетном периоде в Таблице 1 по столбцу 5 "Стоимость фактически полученных товаров, работ, услуг, принятых к бухгалтерскому учету всего". При заполнении Таблицы 1 по строкам 2, 3 и 4 должно соблюдаться контрольное соотношение: сумма по столбцу 3 минус сумма по столбцу 6 равна сумме по столбцу 7 за минусом суммы по столбцу 8. При наличии расхождений, возникших вследствие курсовых разниц, необходимо дать соответствующие пояснения. Суммы, отраженные в столбце 5, подлежат расшифровке в Таблице 2. Суммы, отраженные в столбце 7, подлежат расшифровке в Таблице 3.

Расшифровка фактически полученных товаров, работ, услуг, оплаченных за счет средств субсидии, отраженных в бухгалтерском учете в отчетном периоде (квартале)

Таблица 2

N п/п	Вид затрат	Наименование поставщика	N и дата договора	Информация о получении товаров, работ, услуг в отчетном периоде (квартале) по договорам, оплаченным из средств субсидии		Информация о перечислении средств за товары, работы, услуги по договорам, оплаченным из средств субсидии
				N и дата документа (акта или накладной)	Сумма по документу	N платежного поручения	Сумма платежного поручения	Дата оплаты
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1
2	Итого по виду затрат:	Х	Х	Х		Х		Х
3	Всего:	Х	Х	Х		Х		Х

В Таблицу 2 включаются следующие виды затрат: Работы и услуги, выполняемые третьими лицами, материалы и комплектующие, приобретение оборудования/основных средств. Итоги по столбцу 8 Таблицы 2 в разрезе видов затрат должны быть равны данным, отраженным в столбце 5 Таблицы 1. К отчету предоставляются заверенные в установленном порядке копии указанных в таблице документов (актов, накладных), подтверждающих принятие к учету затрат.

Расшифровка дебиторской задолженности по оплате товаров, работ, услуг за счет средств субсидии на конец отчетного периода

Таблица 3

N п/п	Вид затрат	Наименование поставщика	N и дата договора	Предмет договора	Остаток задолженности на конец отчетного периода (квартала) (расшифровка ст. 7 Таблицы 1)	Дата возникновения задолженности (если по договору осуществлено несколько авансовых платежей, указывается дата последнего авансового платежа)	Предусмотренная условиями договора дата закрытия дебиторской задолженности	Пояснения
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1
2	Итого по виду затрат:	Х	Х	Х		Х	Х	Х
3	Всего:	Х	Х	Х		Х	Х	Х
	В том числе просроченная задолженность					Х	Х	Х

В Таблицу 3 включается дебиторская задолженность по видам затрат: Работы и услуги, выполняемые третьими лицами, материалы и комплектующие, приобретение оборудования/основных средств. Итоги по столбцу 6 Таблицы 3 в разрезе видов затрат должны быть равны данным по столбцу 7 Таблицы 1. В столбце 8 указывается предусмотренная условиями договора дата поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг. Если указанная дата на момент составления отчета просрочена, в столбце 9 приводятся пояснения о причинах возникновения просроченной задолженности и мерах, принятых получателем субсидии для урегулирования ситуации.

Отчет и приложения к нему представляются уполномоченному исполнительному органу государственной власти в порядке, предусмотренном Соглашением о предоставлении субсидии из Государственного бюджета Луганской Народной Республики с заверенными надлежащим образом копиями документов (актов, накладных), подтверждающих получение товаров, работ, услуг.

Руководитель Получателя субсидии     ______________ _____________________

                                 М.П.                (Фамилия, инициалы)