Приложение. Порядок привлечения управлением финансами Лузского муниципального округа Кировской области остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа и возврата привлеченных средств

Приложение

УТВЕРЖДЕН
постановлением
администрации
муниципального образования
Лузский муниципальный округ
от 07.02.2022 N 68

Порядок
привлечения управлением финансами Лузского муниципального округа Кировской области остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок привлечения управлением финансами Лузского муниципального округа Кировской области остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа и возврата привлеченных средств (далее - Порядок) разработан в соответствии с общими требованиями к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 30.03.2020 N 368 "Об утверждении Правил привлечения Федеральным казначейством остатков средств на единый счет федерального бюджета и возврата привлеченных средств и общих требований к порядку привлечения остатков средств на единый счет бюджета субъекта Российской Федерации (местного бюджета) и возврата привлеченных средств", и устанавливает правила привлечения управлением финансами Лузского муниципального округа Кировской области (далее - управление) на единый счет бюджета муниципального округа остатков средств с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета муниципального округа, с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами бюджетных и автономных учреждений, с казначейского счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения (далее - казначейские счета), а также порядок возврата средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа.

1.2. Управление осуществляет возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа, для своевременного исполнения распоряжений бюджетных и автономных учреждений, иных юридических лиц о совершении казначейских платежей.

1.3. Управление осуществляет учет средств в части сумм:

поступивших на единый счет бюджета муниципального округа с казначейских счетов;

перечисленных с единого счета бюджета муниципального округа на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа

2.1. Привлечение управлением остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа осуществляется в целях обеспечения ликвидности единого счета бюджета муниципального округа.

2.2. В случае временного кассового разрыва на едином счете бюджета муниципального округа управление осуществляет привлечение средств на единый счет бюджета муниципального округа с казначейских счетов в объеме, необходимом для осуществления исполнения распоряжений получателей средств бюджета муниципального округа о совершении казначейских платежей.

2.3. Объем средств, привлекаемых на единый счет бюджета муниципального округа, определяется исходя из остатков средств на соответствующих казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений бюджетных и автономных учреждений, иных юридических лиц о совершении казначейских платежей.

2.4. Остаток средств на казначейских счетах должен быть достаточным для осуществления исполнения казначейских платежей после привлечения средств на единый счет бюджета муниципального округа.

2.5. Управление представляет распоряжение о совершении казначейских платежей для перечисления остатков средств на единый счет бюджета муниципального округа в Управление Федерального казначейства по Кировской области не позднее 16 часов 00 минут (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов 00 минут) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа

3.1. Управление осуществляет возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа, в объеме, не превышающем остатка средств на едином счете бюджета муниципального округа и достаточном для осуществления исполнения распоряжений получателей средств бюджета муниципального округа о совершении казначейских платежей после возврата привлеченных средств.

3.2. Возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа, осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с соответствующего казначейского счета на единый счет бюджета муниципального округа, и объемом средств, возвращенных с единого счета бюджета муниципального округа на соответствующий казначейский счет в течение текущего финансового года.

3.3. Управление осуществляет возврат средств, привлеченных с казначейских счетов на единый счет бюджета муниципального округа, в целях проведения операций за счет привлеченных средств не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей средств бюджета муниципального округа о совершении казначейских платежей, а также при завершении текущего финансового года, но не позднее последнего рабочего дня текущего финансового года.