Приложение 8. Сведения работника аудиторской организации или актуария об отсутствии (наличии) обстоятельств, которые могут привести к конфликту интересов при проведении проверки поднадзорного лица (рекомендуемый образец)

Номер строки

Сведения

Варианты ответов ("да" / "нет" / "нет сведений")

Пояснения (дополнительная информация) (заполняется при наличии положительного ответа в графе 3)

1

2

3

4

1

Наличие у работника аудиторской организации (актуария) на дату представления сведений ценных бумаг (включая акции), а также долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица

Указываются в том числе:

вид и количество ценных бумаг (включая акции), их доля в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица;

доли (вклады) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица;

сведения о передаче ценных бумаг (включая акции), долей (вкладов)в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица в доверительное управление

2

Участие работника аудиторской организации (актуария) в составе органов управления поднадзорного лица, наличие трудовых отношений с поднадзорным лицом в течение пяти лет, предшествующих дате представления сведений

Указываются в том числе:

наименование органа управления;

период участия в составе органа управления;

статус участия в составе органа управления;

период работы в поднадзорном лице, занимаемая должность

3

Наличие у работника аудиторской организации (актуария) на дату представления сведений отношений близкого родства или свойства(родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители, дети супругов и супруги детей):

-

-

3.1

с акционерами (участниками) поднадзорного лица

Указываются в том числе:

характер отношений;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

количество акций (доля (вклад) в уставном (складочном) капитале) поднадзорного лица

3.2

с лицами, осуществляющими прямой или косвенный контроль за акционерами (участниками) поднадзорного лица

Указываются в том числе:

характер отношений;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

в отношении акционеров (участников) - количество акций (доля (вклад) в уставном (складочном) капитале) поднадзорного лица

3.3

с членами совета директоров (наблюдательного совета) поднадзорного лица

Указываются в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)

3.4

с руководителем поднадзорного лица (его филиала)

Указываются в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)

3.5

с главным бухгалтером или заместителем главного бухгалтера поднадзорного лица (его филиала) (иным лицом, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета)

Указываются в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)

3.6

с руководителем службы внутреннего аудита (внутренним аудитором), руководителем службы внутреннего контроля (контролером) или руководителем иного подразделения поднадзорного лица (его филиала), на которое возложены функции внутреннего контроля

Указываются в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)

3.7

с акционерами (участниками), с членами совета директоров (наблюдательного совета) (при его наличии), с членами коллегиального исполнительного органа (при его наличии), а также с единоличным исполнительным органом либо его заместителем

аудиторской организации,

с которой заключен договор на проведение обязательного аудита и (или) которой проводился аудит некредитной финансовой организации

Указываются в том числе:

характер отношений;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

в отношении акционеров (участников) - количество акций (доля (вклад) в уставном (складочном) капитале) аудиторской организации;

должность, занимаемая в аудиторской организации

3.8

с актуарием, проводившим актуарное оценивание некредитной финансовой организации

Указываются в том числе: характер отношений; фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии); сведения об актуарии

4

Наличие у работника аудиторской организации (актуария) на дату представления сведений договорных отношений с поднадзорным лицом, предусматривающих в том числе размещение денежных средств в поднадзорном лице и получение в поднадзорном лице денежных средств и иного имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера

Указываются в том числе:

характер договорных отношений;

вид имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера (например, банковский вклад, банковский счет);

при наличии денежных требований (обязательств) -их размер (сумма в рублях (иностранной валюте)

5

Наличие у лиц, состоящих с работником аудиторской организации (актуарием) в отношениях близкого родства или свойства:

-

-

5.1

ценных бумаг (включая акции), а также долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица на дату представления сведений

Указываются (при наличии сведений) в том числе:

характер отношений;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

вид и количество ценных бумаг (включая акции), их доля в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица;

доли (вклады) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица;

сведения о передаче ценных бумаг (включая акции), долей (вкладов) в уставном (складочном) капитале поднадзорного лица, в доверительное управление

5.2

участия в составе органов управления поднадзорного лица, трудовых отношений с поднадзорным лицом в течение пяти лет, предшествующих дате представления сведений

Указываются (при наличии сведений) в том числе:

характер отношений;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

наименование органа управления;

период участия в составе органа управления;

статус участия в составе органа управления;

период работы и должность, занимаемая в поднадзорном лице

5.3

договорных отношений с поднадзорным лицом, предусматривающих в том числе размещение денежных средств в поднадзорном лице и получение в поднадзорном лице денежных средств и иного имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера, на дату представления сведений

Указываются (при наличии сведений) в том числе:

характер отношений;

фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии);

характер договорных отношений;

вид имущества, включая имущественные права, услуги имущественного характера (например, банковский вклад, банковский счет);

при наличии денежных требований (обязательств) -их размер (сумма в рублях (иностранной валюте)

6

Наличие иных ситуаций, при которых личная заинтересованность работника аудиторской организации (актуария) влияет или может повлиять на надлежащее, объективное и беспристрастное исполнение им договорных обязанностей (осуществление полномочий) в связи с проведением проверки

Указываются факты (обстоятельства), обусловливающие возникновение у работника аудиторской организации (актуария) личной заинтересованности (с приведением при необходимости детальной информации), сведениями о которых располагает работник аудиторской организации (актуарий)