Приложение N 1

Приложение N 1
к приказу Министерства энергетики
и жилищно-коммунального хозяйства
Свердловской области
от 20.12.2022 N 688

Утверждены
приказом Министерства энергетики
и жилищно-коммунального хозяйства
Свердловской области
от 17.09.2015 N 168
"Об утверждении рекомендуемой формы
представления инвестиционной программы
для организаций, осуществляющих
регулируемые виды деятельности в сфере
водоснабжения и (или) водоотведения,
а также рекомендуемые формы
для представления отчетов"

Рекомендации
по заполнению отчета о выполнении инвестиционной программы и отчета о достижении плановых значений показателей надежности, качества и энергетической эффективности централизованных систем водоснабжения и (или) водоотведения

1. Отчет о выполнении инвестиционной программы (далее - Отчет):

1) в заголовке "Отчет о выполнении инвестиционной программы за год" указывается наименование организации, наименование инвестиционной программы организации, регулируемый вид деятельности организации, которая представляет данный Отчет, и период, за который Отчет представляется (например, "за 2022 год" в случае заполнения Отчета за год или "за I квартал 2022 года" в случае заполнения Отчета за конкретный квартал);

2) ежеквартальные Отчеты заполняются за один отчетный период (квартал) без нарастающего итога (графы: "Получено", "Профинансировано", "Освоено");

3) все графы Отчета заполняются без учета налога на прибыль и без налога на добавленную стоимость;

4) в графе "N мероприятия по распоряжению Правительства Свердловской области/приказу Министерства энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Свердловской области" указывается номер мероприятия, соответствующий порядковому номеру данного мероприятия в инвестиционной программе, утвержденной распоряжением Правительства Свердловской области или приказом Министерства энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Свердловской области (далее - инвестиционная программа);

5) в графе "Наименование и краткое описание мероприятия (объекта)" указывается перечень мероприятий (объектов) в строгом соответствии с инвестиционной программой, адресность объекта. Общепринятые аббревиатуры - расшифровываются;

6) в графе "Основные технические характеристики мероприятия (объекта)" указывается по каждому мероприятию (объекту):

в графе "единица измерения" - единица измерения показателя мероприятия (объекта);

в графе "до реализации мероприятия (объекта)" - значение показателя технической характеристики объекта до начала периода реализации мероприятия (объекта) в соответствии с инвестиционной программой;

в графе "после реализации мероприятия (объекта)" - значение показателя технической характеристики мероприятия (объекта) - плановое значение, которое должно быть достигнуто в результате реализации данного мероприятия (объекта), в соответствии с инвестиционной программой;

7) в графе "График реализации мероприятия (объекта)" указывается "год начала", "год завершения" работ по строительству, реконструкции и (или) модернизации в части данного мероприятия (объекта) в соответствии с инвестиционной программой;

8) в графе "план" указывается год начала и год завершения работ в соответствии с инвестиционной программой. В графе "факт" указывается год, в котором фактически были начаты и завершены работы по указанному мероприятию (объекту). Графа "факт" заполняется исключительно при представлении Отчета за год;

9) в графе "Предусмотрено инвестиционной программой (наименование программы, номер и дата документа об утверждении)" указываются денежные средства, предусмотренные инвестиционной программой на соответствующий период - годовая величина (при заполнении Отчета за I, II, III, IV кварталы, год указывается величина денежных средств, предусмотренных на весь отчетный год), по каждому мероприятию (объекту) с разбивкой по источникам финансирования;

10) в графе "В натуральных показателях (план на текущий год)":

в графе "единица измерения" указывается единица измерения показателя мероприятия (объекта);

в графе "количество" указывается количественная характеристика показателя мероприятия (объекта), запланированная к достижению на текущий год в соответствии с инвестиционной программой;

11) в графе "Учтено в тарифах (надбавках, размерах платы)" указываются денежные средства, учтенные в тарифах на соответствующий период регулирования - годовая величина (при заполнении Отчета за I, II, III, IV кварталы, год указывается величина денежных средств, учтенных на весь отчетный год), по каждому мероприятию (объекту) с разбивкой по источникам финансирования:

в графе "прибыль", указываются денежные средства, учтенные в тарифах на услуги холодного, горячего водоснабжения и водоотведения по статье "нормативная прибыль на капитальные вложения (инвестиции)", которые предусмотрены в качестве источника финансирования соответствующей инвестиционной программы;

в графе "амортизационные отчисления", указываются средства, учтенные в тарифах на услуги холодного, горячего водоснабжения и водоотведения по статье "амортизационные отчисления", которые предусмотрены в качестве источника финансирования соответствующей инвестиционной программы;

в графе "экономия расходов", указываются денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы по статье "экономия расходов, достигнутая в результате реализации мероприятий инвестиционной программы";

в графе "экономия средств", указываются денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы по статье "экономия средств, достигнутая (в том числе в результате реализации энергосервисного договора (контракта) в результате снижения расходов";

в графе "плата за подключение" указываются денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы по статье "плата за подключение (технологическое присоединение) к централизованным системам водоснабжения и (или) водоотведения" (раздельно по каждой системе, если регулируемая организация эксплуатирует несколько таких систем);

в графе "лизинг", указываются денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы по статье "расходы на уплату лизинговых платежей по договору финансовой аренды (лизинга)";

в графе "иные собственные средства", указываются средства, учтенные в тарифах на услуги холодного, горячего водоснабжения и водоотведения по статье "иные собственные средства" (в том числе средства, полученные регулируемой организацией в виде платы за сброс загрязняющих веществ сверх установленных нормативов состава сточных вод и (или) платы за негативное воздействие на работу централизованной системы водоотведения (в отношении мероприятий, реализуемых в сфере водоотведения) и иные средства регулируемой организации);

в графе "заемные средства" указываются денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы по статье "средства, привлеченные на возвратной основе" (в том числе: займы, кредиты, иные привлеченные средства);

в графе "бюджетное финансирование" указываются денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы по статье "бюджетное финансирование" (в том числе: федеральный бюджет, бюджет Свердловской области, бюджет муниципального образования, расходы концедента на строительство, модернизацию и (или) реконструкцию объекта концессионного соглашения по каждой централизованной системе водоснабжения и (или) водоотведения);

в графе "прочие источники" указываются прочие денежные средства, предусмотренные в качестве источника финансирования инвестиционной программы;

12) в графе "Получено (денежные средства, фактически поступившие в соответствующий период в качестве возмещения профинансированных инвестиционных ресурсов)" указываются денежные средства, фактически поступившие в отчетный период в качестве возмещения профинансированных инвестиционных ресурсов по каждому мероприятию (объекту) (квартальная величина - в случае формирования Отчета за I, II, III, IV кварталы, годовая величина - в случае формирования Отчета за год), с разбивкой по источникам финансирования;

13) в графе "Профинансировано (денежные средства, фактически отчисленные организацией на реализацию мероприятий (объектов) инвестиционной программы)" указываются денежные средства, фактически отчисленные организацией на реализацию мероприятий (объектов) инвестиционной программы в отчетный период по каждому мероприятию (квартальная величина - в случае формирования Отчета за I, II, III, IV кварталы, годовая величина - в случае формирования Отчета за год), с разбивкой по источникам финансирования;

14) в графе "Освоено (денежные средства, фактически освоенные в соответствующий период, подтвержденные документально)" указываются денежные средства, фактически освоенные в соответствующий отчетный период, по каждому мероприятию (объекту), подтвержденные документально (квартальная величина - в случае формирования Отчета за I, II, III, IV кварталы, годовая величина - в случае формирования Отчета за год), с разбивкой по источникам финансирования;

15) в графе "В натуральных показателях (факт за отчетный год)" (заполняется исключительно при представлении Отчета за год):

в графе "единицы измерения" указывается единица измерения показателя мероприятия (объекта);

в графе "количество" указывается количественная характеристика показателя мероприятия (объекта), фактически достигнутая в отчетном году;

16) графа "Подтверждающие документы (акты выполненных работ по форме КС-2, КС-3 и иные документы, подтверждающие фактическое освоение по мероприятиям (объектам) программы)" заполняется исключительно при представлении Отчета за год;

17) при представлении ежеквартальных Отчетов подтверждающие документы не представляются;

18) в случае выполнения организацией мероприятий (объектов), не предусмотренных инвестиционной программой, информация по данным мероприятиям (объектам) заполняется в части граф "Получено", "Профинансировано", "Освоено", "Подтверждающие документы (акты выполненных работ по форме КС-2, КС-3 и иные документы, подтверждающие фактическое освоение по мероприятиям (объектам) программы)". В графах "Учтено в тарифах", "Предусмотрено инвестиционной программой" указываются строки с нулевыми значениями "0".

2. Отчет о достижении плановых показателей надежности, качества и энергетической эффективности централизованных систем водоснабжения и (или) водоотведения (заполняется один раз по итогам отчетного года):

1) в заголовке "Отчет о достижении плановых показателей надежности, качества и энергетической эффективности централизованных систем водоснабжения и (или) водоотведения" указывается наименование организации, наименование инвестиционной программы организации и период, за который представляется отчет.

2) плановые значения показателей надежности, качества, энергетической эффективности объектов централизованных систем водоснабжения и водоотведения организации и расчет фактических значений показателей надежности, качества, энергетической эффективности объектов централизованных систем водоснабжения и водоотведения устанавливаются в соответствии с приказом Минстроя России от 04.04.2014 N 162/пр "Об утверждении перечня показателей надежности, качества, энергетической эффективности объектов централизованных систем горячего водоснабжения, холодного водоснабжения и (или) водоотведения, порядка и правил определения плановых значений и фактических значений таких показателей".

3. К годовому отчету о выполнении инвестиционной программы организации и отчету о достижении плановых показателей надежности, качества и энергетической эффективности централизованных систем водоснабжения и (или) водоотведения прикладываются:

1) документы, подтверждающие освоение денежных средств на реализацию инвестиционной программы (счета-фактуры, справки о стоимости выполненных работ и затрат, акты о приемке выполненных работ, акты выполненных работ, договоры, платежные поручения и иные документы);

2) документы, подтверждающие использование бюджетных средств в качестве источника финансирования инвестиционной программы (выписка из бюджета, Решение Думы и прочее);

3) информация о причинах отклонений от плановых показателей надежности, качества и энергетической эффективности централизованных систем водоснабжения и (или) водоотведения, расчетов показателей и подтверждающие материалы (справка о протяженности сетей, выписка из журнала регистрации аварий и засоров на канализационных сетях и прочее) (направляется только в Министерство энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Свердловской области);

4) пояснительная записка (направляется только в Министерство энергетики и жилищно-коммунального хозяйства Свердловской области), содержащая следующее:

перечень наиболее значимых мероприятий (объектов), реализуемых в рамках инвестиционной программы, за отчетный период с указанием информации об источниках финансирования и их размерах;

основные проблемные вопросы, сдерживающие реализацию мероприятий инвестиционной программы с указанием причин их возникновения и возможных путей решения;

пояснения о причинах не освоения денежных средств либо освоения денежных средств в объеме, превышающем объем, предусмотренный инвестиционной программой;

пояснения о причинах выполнения мероприятий, не предусмотренных инвестиционной программой;

информацию о количестве граждан, получающих коммунальные ресурсы надлежащего (улучшенного) качества по итогам реализации мероприятий (объектов) инвестиционной программы за отчетный год и планируемый показатель по итогам реализации инвестиционной программы за весь период ее действия;

5) документы, подтверждающие возврат заемных средств и процентов по кредиту на реализацию инвестиционной программы (кредитные договоры, договоры займа, платежные поручения, банковские выписки, справки и иные документы).

4. Все отчеты представляются в электронном виде и на бумажном носителе за подписью руководителя регулируемой организации (уполномоченного лица) и лица, ответственного за их составление, заверенные печатью и с сопроводительным письмом.