Глава В. Внебалансовые счета
Номер счета |
Наименование счета |
Признак счета |
СУММА |
||
в рублях |
иностранная валюта в рублевом эквиваленте |
Всего |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Раздел 2. Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций |
|
|
|
|
906 |
Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций |
|
|
|
|
90601 |
Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме акционерного общества |
А |
|
|
|
90602 |
Неоплаченная сумма уставного капитала кредитной организации, созданной в форме общества с ограниченной ответственностью |
А |
|
|
|
1 |
Итого по счету N 906 |
|
|
|
|
2 |
Итого по разделу 2 |
|
|
|
|
|
Раздел 3. Ценные бумаги |
|
|
|
|
907 |
Неразмещенные ценные бумаги и ценные бумаги, выпущенные клиринговой организацией - центральным контрагентом |
|
|
|
|
90701 |
Бланки собственных ценных бумаг для распространения |
А |
|
|
|
90702 |
Бланки собственных ценных бумаг для уничтожения |
А |
|
|
|
90703 |
Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи |
А |
|
|
|
90704 |
Собственные ценные бумаги, предъявленные для погашения |
А |
|
|
|
90705 |
Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет |
А |
|
|
|
90706 |
Ценные бумаги, выпущенные клиринговой организацией - центральным контрагентом |
П |
|
|
|
90707 |
Выкупленные ценные бумаги, выпущенные клиринговой организацией - центральным контрагентом |
А |
|
|
|
3 |
Итого по счету N 907 |
|
|
|
|
908 |
Ценные бумаги прочих эмитентов |
|
|
|
|
90801 |
Бланки ценных бумаг других эмитентов для распространения |
А |
|
|
|
90802 |
Ценные бумаги для продажи на комиссионных началах |
А |
|
|
|
90803 |
Ценные бумаги на хранении по договорам хранения |
А |
|
|
|
90804 |
Облигации государственных займов, проданные организациям |
А |
|
|
|
90807 |
Ценные бумаги, полученные при внесении активов в имущественный пул, формируемый клиринговой организацией - центральным контрагентом |
А |
|
|
|
4 |
Итого по счету N 908 |
|
|
|
|
5 |
Итого по разделу 3 |
|
|
|
|
|
Раздел 4. Расчетные операции и документы |
|
|
|
|
909 |
Расчетные операции |
|
|
|
|
90901 |
Распоряжения, ожидающие акцепта для оплаты, ожидающие разрешения на проведение операций |
А |
|
|
|
90902 |
Распоряжения, не исполненные в срок |
А |
|
|
|
90904 |
Не исполненные в срок распоряжения из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете кредитной организации |
А |
|
|
|
90905 |
Оплаченные выигравшие билеты лотерей |
А |
|
|
|
90907 |
Выставленные аккредитивы |
А |
|
|
|
90908 |
Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами |
А |
|
|
|
90909 |
Распоряжения клиентов, денежные средства по которым не списаны с банковских счетов |
А |
|
|
|
90912 |
Документы и ценности, полученные из банков-нерезидентов на экспертизу |
А |
|
|
|
6 |
Итого по счету N 909 |
|
|
|
|
911 |
Операции с валютными ценностями |
|
|
|
|
91101 |
Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, принятые для отсылки на инкассо |
А |
|
|
|
91102 |
Иностранная валюта, чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, отосланные на инкассо |
А |
|
|
|
91104 |
Иностранная валюта, принятая на экспертизу |
А |
|
|
|
7 |
Итого по счету N 911 |
|
|
|
|
912 |
Разные ценности и документы |
|
|
|
|
91201 |
Марки и другие документы на оплату государственных сборов и пошлин |
А |
|
|
|
91202 |
Разные ценности и документы |
А |
|
|
|
91203 |
Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию |
А |
|
|
|
91204 |
Драгоценные металлы клиентов на хранении |
А |
|
|
|
91205 |
Драгоценные металлы клиентов, отосланные и выданные под отчет |
А |
|
|
|
91206 |
Средства на строительство, переданные в порядке долевого участия |
А |
|
|
|
91207 |
Бланки |
А |
|
|
|
91215 |
Билеты лотерей |
А |
|
|
|
91219 |
Документы и ценности, принятые и присланные на инкассо |
А |
|
|
|
91220 |
Документы и ценности, отосланные на инкассо |
А |
|
|
|
91225 |
Товары, переданные на хранение для зачисления на товарный счет участника клиринга |
П |
|
|
|
91228 |
Наличные денежные средства, принадлежащие Банку России, используемые для кассового обслуживания кредитных организаций |
А |
|
|
|
8 |
Итого по счету N 912 |
|
|
|
|
9 |
Итого по разделу 4 |
|
|
|
|
|
Раздел 5. Кредитные и арендные операции, условные обязательства и условные требования |
|
|
|
|
913 |
Обеспечение, полученное по размещенным средствам, и условные обязательства |
|
|
|
|
91311 |
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам |
П |
|
|
|
91312 |
Имущество, принятое в обеспечение по размещенным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов |
П |
|
|
|
91313 |
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение по размещенным средствам |
П |
|
|
|
91314 |
Ценные бумаги, полученные по операциям, совершаемым на возвратной основе |
П |
|
|
|
91315 |
Выданные банковские гарантии и поручительства |
П |
|
|
|
91317 |
Условные обязательства кредитного характера, кроме выданных гарантий и поручительств |
П |
|
|
|
91318 |
Условные обязательства некредитного характера |
П |
|
|
|
91319 |
Неиспользованные лимиты по выдаче банковских гарантий |
П |
|
|
|
10 |
Итого по счету N 913 |
|
|
|
|
914 |
Активы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам, и условные требования кредитного характера |
|
|
|
|
91411 |
Ценные бумаги, переданные в обеспечение по привлеченным средствам |
А |
|
|
|
91412 |
Имущество, переданное в обеспечение по привлеченным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов |
А |
|
|
|
91413 |
Драгоценные металлы, переданные в обеспечение по привлеченным средствам |
А |
|
|
|
91414 |
Полученные независимые гарантии и поручительства |
А |
|
|
|
91417 |
Условные требования кредитного характера, кроме полученных гарантий и обязательств |
А |
|
|
|
91418 |
Номинальная стоимость приобретенных прав требования |
А |
|
|
|
91419 |
Ценные бумаги, переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе |
А |
|
|
|
11 |
Итого по счету N 914 |
|
|
|
|
915 |
Арендные операции |
|
|
|
|
91501 |
Основные средства, переданные в аренду |
А |
|
|
|
91502 |
Другое имущество, переданное в аренду |
А |
|
|
|
91506 |
Имущество, переданное в финансовую аренду |
А |
|
|
|
91507 |
Основные средства, полученные по договорам аренды |
П |
|
|
|
91508 |
Другое имущество, полученное по договорам аренды |
П |
|
|
|
12 |
Итого по счету N 915 |
|
|
|
|
13 |
Итого по разделу 5 |
|
|
|
|
|
Раздел 6. Задолженность, вынесенная за баланс |
|
|
|
|
917 |
Неполученные процентные доходы по кредитам, депозитам, прочим размещенным средствам, долговым обязательствам (кроме векселей) и векселям, списанным с баланса из-за невозможности взыскания |
|
|
|
|
91703 |
Неполученные процентные доходы по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, списанным с баланса кредитной организации |
А |
|
|
|
91704 |
Неполученные процентные доходы по кредитам и прочим размещенным средствам (кроме межбанковских), предоставленным клиентам, списанным с баланса кредитной организации |
А |
|
|
|
91705 |
Непогашенная кредитными организациями задолженность Банку России по начисленным процентным доходам по кредитам, отнесенным на государственный долг |
П |
|
|
|
91706 |
Неполученные процентные доходы по долговым ценным бумагам (кроме векселей), списанным с баланса кредитной организации |
А |
|
|
|
91707 |
Неполученные процентные доходы по векселям, списанным с баланса кредитной организации |
А |
|
|
|
14 |
Итого по счету N 917 |
|
|
|
|
918 |
Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания |
|
|
|
|
91801 |
Задолженность по межбанковским кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, списанная за счет резервов на возможные потери |
А |
|
|
|
91802 |
Задолженность по кредитам и прочим размещенным средствам, предоставленным клиентам (кроме межбанковских), списанная за счет резервов на возможные потери |
А |
|
|
|
91803 |
Долги, списанные в убыток |
А |
|
|
|
91805 |
Списанная задолженность по долговым ценным бумагам (кроме векселей) |
А |
|
|
|
91806 |
Списанная задолженность по векселям |
А |
|
|
|
15 |
Итого по счету N 918 |
|
|
|
|
919 |
Задолженность по финансовым активам, списанная с баланса в связи с заключением соглашений о финансировании участия в кредите (займе) |
|
|
|
|
91901 |
Задолженность по основному долгу |
А |
|
|
|
91902 |
Задолженность по начисленным процентам |
А |
|
|
|
91903 |
Задолженность по прочим доходам |
А |
|
|
|
16 |
Итого по счету N 919 |
|
|
|
|
17 |
Итого по разделу 6 |
|
|
|
|
18 |
Всего по внебалансовым счетам (арифметический итог остатков должен быть равен сумме счетов N 99998 и N 99999) |
|
|
|
|
|
Раздел 7. Корреспондирующие счета |
|
|
|
|
99998 |
Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи |
А |
|
X |
|
99999 |
Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи |
П |
|
X |
|
19 |
Итого по счетам N 99998 и N 99999 (арифметический итог остатков должен быть равен сумме всех активных и пассивных внебалансовых счетов по строке 18) |
|
|
|
|