Приложение. Порядок привлечения на единый счет местного бюджета остатков средств на казначейских счетах и возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

Приложение
к постановлению администрации города
от 28 декабря 2022 г. N 14552-П

Порядок
привлечения на единый счет местного бюджета остатков средств на казначейских счетах и возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены

1. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в соответствии с Положением о бюджетном процессе в городе Магнитогорске и устанавливает общие положения, условия и порядок привлечения на единый счет местного бюджета остатков средств на казначейских счетах и возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены (далее - Порядок).

2. Управление финансов администрации города Магнитогорска (далее - Управление финансов) привлекает на единый счет местного бюджета остатки средств:

на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города;

на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений;

на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета;

на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения.

А также осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений, для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения (далее - казначейские счета), с которых они были ранее перечислены.

3. Управление финансов осуществляет учет операций по привлечению остатков средств на единый счет местного бюджета с казначейских счетов и возврата привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет местного бюджета

4. Объем привлекаемых средств определяется исходя из остатков средств на казначейских счетах, сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей (далее - Распоряжения), представленных соответствующими участниками системы казначейских платежей с учетом необходимости обеспечения достаточности средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем выплат с указанного привлечения средств на единый счет местного бюджета казначейского счета на основании Распоряжений.

5. В случае необходимости привлечения средств и наличия остатка средств на соответствующих казначейских счетах, превышающего сумму средств, необходимых для совершения казначейских платежей, Управление финансов не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня представляет в отдел Управления Федерального казначейства по Челябинской области Распоряжения на перечисление привлекаемого объема средств с соответствующих казначейских счетов на единый счет местного бюджета.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет местного бюджета, на соответствующий казначейский счет

6. Управление финансов осуществляют возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств, в соответствии с пунктом 10 статьи 236.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

7. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующие казначейские счета, определяется исходя из суммы средств, необходимых для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, со средствами муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений с соблюдением требований, установленных пунктом 6 настоящего Порядка.

8. Перечисление средств с единого счета местного бюджета на соответствующий казначейский счет осуществляется Управлением финансов в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с казначейского счета на единый счет местного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета местного бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.