Приложение

Приложение
к постановлению
администрации
муниципального образования -
городской округ город Касимов
Рязанской области
от 11.01.2023 N 1

Муниципальная программа
муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области "Повышение эффективности управления муниципальными финансами и создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами"

1. Паспорт муниципальной программы муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области

Наименование программы	Муниципальная программа муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области "Повышение эффективности управления муниципальными финансами и создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами" (далее - программа)
Ответственный исполнитель программы	Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов
Главный распорядитель бюджетных средств (далее ГРБС)	Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов
Срок реализации программы	2022 - 2025 годы
Цели и задачи Программы	Цели Программы: 1. Повышение эффективности бюджетных расходов. Устойчивость местного бюджета; 2. Обеспечение создания условий для реализации мероприятий программы.
Перечень подпрограмм	Подпрограммы: 1. "Повышение эффективности бюджетных расходов. Устойчивость местного бюджета"; 2. "Обеспечение создания условий для реализации мероприятий программы".
Перечень региональных и ведомственных проектов, реализуемых в рамках программы
Финансовое обеспечение (далее ФО) программы	Объем средств бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области на реализацию мероприятий программы составляет: 44 949 280,60 руб., в том числе: 2022 год - 12 690 302,90 рублей (средства местного бюджета); 2023 год - 11 809 670,48 рублей (средства местного бюджета); 2024 год - 10 843 115,26 рублей (средства местного бюджета); 2025 год - 9 606 191,96 рублей (средства местного бюджета). По подпрограмме 1 "Повышение эффективности бюджетных расходов. Устойчивость местного бюджета" - 5 278 563,62 руб., в том числе по годам: 2022 год - 1 518 445,01 рублей (средства местного бюджета); 2023 год - 1 517 159,23 рублей (средства местного бюджета); 2024 год - 1 242 482,68 рублей (средства местного бюджета); 2025 год - 1 000 476,70 рублей (средства местного бюджета). По подпрограмме 2 "Обеспечение создания условий для реализации мероприятий программы": 39 670 716,98 тыс. рублей, в том числе по годам: 2022 год - 11 171 857,89 рублей (средства местного бюджета); 2023 год - 10 292 511,25 рублей (средства местного бюджета); 2024 год - 9 600 632,58 рублей (средства местного бюджета); 2025 год - 8 605 715,26 рублей (средства местного бюджета).

2. Характеристика сферы реализации Программы

На протяжении последних лет в Российской Федерации проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области.

На современном этапе с учетом достигнутых результатов основными тенденциями повышения эффективности управления муниципальными финансами и создания условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами должны стать:

1) обеспечение долгосрочной финансовой устойчивости бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области путем:

повышения надежности экономических прогнозов и консервативности предпосылок, положенных в основу бюджетного планирования;

формирования бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов с учетом среднесрочного прогноза основных параметров бюджетной системы муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области, основанных на реалистичных оценках;

недопустимости увязки в ходе исполнения бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области объемов расходов бюджета с определенными доходными источниками, за исключением случаев, установленных федеральным законодательством;

полноты учета и прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей государственной политики в соответствующих сферах (отраслях);

активного использования механизмов муниципально-частного партнерства, позволяющих привлечь инвестиции и услуги частных организаций для решения задач по развитию транспортной, коммунальной и социальной инфраструктур и других, наиболее значимых для города отраслей экономики;

планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения, с учетом сроков и механизмов их реализации, а также соответствия их приоритетным направлениям социально-экономического развития муниципального образования, при этом темпы наращивания расходов должны быть увязаны со структурными изменениями в соответствующих сферах, в том числе зафиксированных в "дорожных картах";

анализа учредителями эффективности деятельности бюджетных учреждений путем комплексного исследования, включающего в себя анализ нормативных затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и анализ эффективности использования имущества учреждения;

соблюдения установленных бюджетных ограничений при принятии новых расходных обязательств, в том числе рассмотрение вопроса о возможности оптимизации структуры бюджетной сети за счет ликвидации или возможность преобразования в иную организационно-правовую форму муниципальных учреждений, оказывающих услуги в основном на платной основе, исключительно в интересах органов государственной власти и органов местного самоуправления;

усиление роли внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита при осуществлении бюджетного процесса путем переориентации с контроля за финансовыми потоками на контроль за результатами, которые приносит их использование.

Первоочередной мерой обеспечения долгосрочной устойчивости бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов должно выступать применение механизма ограничения роста расходов бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области при безусловной реализации принятых решений (действующих обязательств), в том числе в рамках утвержденных муниципальных программ муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области.

Стоящие перед муниципальным образованием задачи, направленные на повышение эффективности управления муниципальными финансами и создание условий для эффективного и ответственного управления муниципальными финансами, носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех органов местного самоуправления, отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области, а также взаимодействия с исполнительными органами государственной власти Рязанской области. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

3. Финансовое обеспечение Программы

N п/п	Наименование	Источник ФО	Объем ФО по годам (руб.)	Объем ФО по годам (руб.)
			Всего	2022	2023	2024	2025
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Всего по региональным проектам	местный бюджет	0	0	0	0
2	Всего по ведомственным проектам		0	0	0	0
3	Всего по комплексам мероприятий		44 949 280,60	12 690 302,9	11 809 670,48	10 843 115,26	9 606 191,96
Итого по программе			44 949 280,60	12 690 302,9	11 809 670,48	10 843 115,26	9 606 191,96
в том числе по ГРБС
Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов			44 949 280,60	12 690 302,9	11 809 670,48	10 843 115,26	9 606 191,96

4. Порядок представления информации об исполнении Программы

Ответственный исполнитель программы направляет в Сектор инвестиционной и проектной деятельности администрации муниципального образования - городской округ город Касимов информацию об исполнении программы, оценку эффективности программы за отчетный год, информацию о достижении показателей программы по формам и в сроки, установленные постановлением администрации муниципального образования - городской округ город Касимов от 12.10.2021 N 1052 "О муниципальных программах муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области".

5. Сведения о подпрограммах программы

5.1. Подпрограмма N 1 "Повышение эффективности бюджетных расходов. Устойчивость местного бюджета"

1. Цель подпрограммы: повышение эффективности управления муниципальными финансами муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области.

2. Срок и этапы реализации подпрограммы: 2022 - 2025 годы.

3. Показатели подпрограммы:

N п/п	Наименование	Ед. изм.	Значение по годам
			базовый год: 2020	2022	2023	2024	2025
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Отношение объема дефицита местного бюджета к общему годовому объему доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	11,5	не более 10,0	не более 10,0	не более 10,0	не более 10,0
2	Отношение общего объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области к общему годовому объему доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	12,4	12,4	12,4	12,4	12,4

4. Результаты структурных элементов подпрограммы:

N п/п	Наименование	Ед. изм.	Значение по годам
			базовый год: 2020	2022	2023	2024	2025
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Региональные проекты	-	-	-	-	-	-
2	Ведомственные проекты	-	-	-	-	-	-
3	Комплексы процессных мероприятий
3.1.	Задача 1. Формирование и обеспечение исполнения муниципального бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области
3.1.1	Удельный вес расходов местного бюджета, формируемых в рамках программного метода бюджетного планирования, в общем объеме расходов местного бюджета	%	99,1	Не менее 97	Не менее 97	Не менее 97	Не менее 97
3.1.2.	Просроченная кредиторская задолженность местного бюджета	руб.	0	0	0	0	0
3.1.3.	Уровень исполнения утвержденных бюджетных назначений по налоговым доходам муниципального бюджета муниципального образования городской округ город Касимов Рязанской области	%	96,5	96,5	96,5	96,5	96,5
3.2.	Задача 2. Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области
3.2.1.	Отношение общего объема долговых обязательств муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области по кредитам, полученным от кредитных организаций, к общему годовому объему доходов местного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	9,6	9,6	9,6	9,6	9,6
3.2.2.	Просроченная задолженность по долговым обязательствам муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области	руб.	0	0	0	0	0
3.2.1.	Удельный вес расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области в общем объеме расходов местного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из вышестоящего бюджета	%	0,001	0,12	0,12	0,12	0,12

5. Перечень мероприятий подпрограммы:

N п/п	Наименование	ГРБС	Исполнитель	Источник ФО	КБК	Объемы ФО по годам (тыс. руб.)
						Всего	2022	2023	2024	2025
1	Региональные проекты	-		-	-	-	-	-	-	-
2	Ведомственные проекты	-		-	-	-	-	-	-	-
3	Комплекс процессных мероприятий	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		-	-	-	-	-	-	-
3.1.	Задача 1. Формирование и обеспечение исполнения консолидированного бюджета Рязанской области	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		-	-	-	-	-	-	-
3.2.	Задача 2. Эффективное управление муниципальным долгом муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		-	-	-	-	-	-	-
3.2.1.	Обслуживание муниципального долга муниципального образования - городской округ город Касимов Рязанской области	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		МБ	01	5 278 563,62	1 518 445,01	1 517 159,23	1 242 482,68	1 000 476,70
Всего по комплексу процессных мероприятий						5 278 563,62	1 518 445,01	1 517 159,23	1 242 482,68	1 000 476,70
Итого по подпрограмме						5 278 563,62	1 518 445,01	1 517 159,23	1 242 482,68	1 000 476,70

6. Механизм финансирования мероприятий подпрограммы:

Финансирование мероприятий, предусмотренных строками 3.2, 3.2.1 таблицы пункта 5 "Перечень мероприятий подпрограммы", осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 г. N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд".

5.2. Подпрограмма N 2 "Обеспечение реализации программы"

1. Цель подпрограммы: обеспечение создания условий для реализации мероприятий программы.

2. Срок и этапы реализации подпрограммы: 2022 - 2025 годы.

3. Показатели подпрограммы:

N п/п	Наименование	Ед. изм.	Значение по годам
			базовый год: 2020	2022	2023	2024	2025
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Достижение ежегодно не менее 95% запланированных показателей подпрограмм и результатов структурных элементов подпрограмм	%	100	Не менее 95,0	Не менее 95,0	Не менее 95,0	Не менее 95,0

4. Результаты структурных элементов подпрограммы:

N п/п	Наименование	Ед. изм.	Значение по годам
			базовый год: 2020	2022	2023	2024	2025
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Региональные проекты	-	-	-	-	-	-
2	Ведомственные проекты	-	-	-	-	-	-
3	Комплексы процессных мероприятий
3.1.	Задача 1. обеспечение создания условий для реализации мероприятий программы
3.1.1.	Уровень ежегодного выполнения показателя подпрограмм и результатов структурных элементов подпрограмм	%	100	Не менее 95,0	Не менее 95,0	Не менее 95,0	Не менее 95,0

5. Перечень мероприятий подпрограммы:

N п/п	Наименование	ГРБС	Исполнитель	Источник ФО	КБК	Объемы ФО по годам (тыс. руб.)
						Всего	2022	2023	2024	2025
1	Региональные проекты	-		-	-	-	-	-	-	-
2	Ведомственные проекты	-		-	-	-	-	-	-	-
3	Комплекс процессных мероприятий	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		-	-	-	-	-	-	-
3.1.	Задача 1. Обеспечение эффективного исполнения муниципальных функций в сфере реализации программы	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		МБ	02	-	-	-	-	-
3.2.1.	Обеспечение деятельности Финансово-казначейского управления муниципального образования - городской округ город Касимов	ФКУ администрации - м.о. - г.о. г. Касимов		МБ	02	39 670 716,98	11 171 857,89	10 292 511,25	9 600 632,58	8 605 715,26
Всего по комплексу процессных мероприятий						39 670 716,98	11 171 857,89	10 292 511,25	9 600 632,58	8 605 715,26
Итого по подпрограмме						39 670 716,98	11 171 857,89	10 292 511,25	9 600 632,58	8 605 715,26

6. Механизм финансирования мероприятий подпрограммы:

1. Финансирование мероприятий направленных на обеспечение деятельности органа местного самоуправления осуществляется на основании бюджетной сметы, в пределах, доведенных до ГРБС лимитов бюджетных обязательств в соответствии с кассовым планом.

2. Финансирование мероприятий, предусмотренных строками 3.1, 3.1.1 таблицы пункта 5 "Перечень мероприятий подпрограммы", осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд".