Приложение. Бюджетный прогноз города Ярославля на долгосрочный период до 2028 года

Приложение
к постановлению
мэрии города Ярославля
от 13.02.2023 N 134

Бюджетный прогноз города Ярославля на долгосрочный период до 2028 года

1. Общие положения

Бюджетный прогноз города Ярославля на долгосрочный период до 2028 года (далее - бюджетный прогноз) разработан в соответствии со статьей 170.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 25.1 Положения о бюджетном процессе в городе Ярославле, утвержденного решением муниципалитета города Ярославля от 17.12.2007 N 600, и постановлением мэрии города Ярославля от 25.07.2019 N 834 "О Порядке разработки и утверждения бюджетного прогноза города Ярославля на долгосрочный период".

Бюджетный прогноз сформирован на 2023 - 2028 годы на основе прогноза социально-экономического развития города Ярославля на долгосрочный период 2023 - 2029 годов, утвержденного постановлением мэрии города Ярославля от 15.09.2022 N 841, с учетом основных направлений бюджетной и налоговой политики города Ярославля и основных направлений долговой политики города Ярославля.

2. Основные итоги бюджетного развития города Ярославля, текущее состояние бюджета города Ярославля

На протяжении последних лет в городе Ярославле осуществляется ряд мероприятий, направленных на проведение ответственной и эффективной бюджетной политики и повышение качества управления муниципальными финансами.

Основными итогами бюджетного развития города Ярославля в 2020 - 2022 годах являются:

концентрация бюджетных средств на реализацию национальных проектов и приоритетных проектов развития города с привлечением средств вышестоящих бюджетов;

направление бюджетных расходов на обеспечение эффективного функционирования бюджетной сферы и повышение качества оказываемых муниципальных услуг, а также на исполнение в полном объеме принятых социальных обязательств;

оптимизация структуры муниципального долга путем замещения в полном объеме коммерческих кредитов бюджетными кредитами;

утверждение методик прогнозирования поступлений доходов в бюджет города, методик прогнозирования поступлений по источникам финансирования дефицита бюджета города Ярославля в соответствии с требованиями федерального законодательства;

внедрение новых подходов к управлению муниципальными программами с выделением проектной (направленной на решение конкретных задач, или получение уникальных результатов в конкретные сроки, или качественное изменение процессов) и процессной (содержащей мероприятия, осуществляемые органами городского самоуправления на постоянной основе) частей в структуре муниципальных программ;

проведение мониторинга качества финансового менеджмента главных администраторов бюджетных средств;

формирование и опубликование информации о бюджете и бюджетном процессе города Ярославля в доступной и понятной для жителей города форме (в формате "Бюджет для граждан");

повышение открытости и прозрачности бюджетного процесса путем организации онлайн-трансляций публичных слушаний по проекту городского бюджета на очередной финансовый год и плановый период и годовому отчету об исполнении бюджета и размещения иной информации о муниципальных финансах на официальном портале города Ярославля, в социальных сетях и на едином портале бюджетной системы Российской Федерации.

Бюджетное развитие города Ярославля на предстоящий период направлено на решение задач, определенных Стратегией социально-экономического развития города Ярославля на период 2021 - 2030 годов, учитывает приоритеты, сформулированные Президентом Российской Федерации в указах и национальных (федеральных) проектах, а также учитывает текущую экономическую и политическую ситуацию в стране. Это позволит:

- обеспечить безусловное выполнение социальных обязательств города Ярославля;

- сохранить социальную и экономическую стабильность в городе Ярославле;

- обеспечить сбалансированность и долгосрочную устойчивость бюджета города Ярославля.

3. Описание основных сценарных условий и параметров вариантов прогноза социально-экономического развития города Ярославля на долгосрочный период, обоснование выбора варианта долгосрочного прогноза в качестве базового для целей бюджетного прогноза

Бюджетный прогноз города Ярославля разработан на шесть лет. Показатели бюджетного прогноза города Ярославля сформированы на основе прогноза социально-экономического развития города Ярославля на долгосрочный период 2023 - 2029 годов.

Долгосрочный прогноз социально-экономического развития города Ярославля разработан в двух вариантах:

- первый вариант - консервативный - исходит из менее благоприятной комбинации внешних и внутренних условий функционирования экономики и социальной сферы;

- второй вариант - благоприятный - исходит из возможности сохранения позитивных тенденций развития внешних и внутренних условий и ориентирован на дальнейшее улучшение социально-экономической ситуации.

В целях достижения целевых показателей социально-экономического развития и решения задач стратегического планирования при формировании бюджетного прогноза за основу взят благоприятный вариант.

К концу прогнозируемого периода (2028 год) прогнозируется рост по всем показателям социально-экономического развития города Ярославля по отношению к 2022 году:

- среднегодовая численность постоянного населения города увеличится на 0,7% до 593,1 тыс. чел.;

- фонд начисленной заработной платы работников организаций (без субъектов малого предпринимательства) увеличится на 70,8%;

- среднемесячная начисленная заработная плата работников организаций (без субъектов малого предпринимательства) увеличится на 60,3%;

- объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и оказанных услуг возрастет на 53,1%;

- объем инвестиций в основной капитал возрастет на 31,6%.

При этом в планируемом периоде индекс потребительских цен прогнозируется на уровне 4% к предыдущему году.

4. Цели, задачи и основные подходы к формированию и реализации бюджетной политики на долгосрочный период

Целью долгосрочного бюджетного планирования является обеспечение предсказуемости динамики доходов и расходов бюджета города, что позволит достоверно оценивать долгосрочные тенденции изменений объема доходов и расходов, вырабатывать на основе данной оценки соответствующие меры, направленные на повышение устойчивости и эффективности функционирования бюджетной системы.

Основными задачами долгосрочного бюджетного планирования, способствующими достижению указанной цели, являются:

- разработка достоверных прогнозов основных характеристик бюджета города Ярославля и иных показателей, характеризующих состояние бюджета города Ярославля;

- выработка решений по принятию дополнительных мер по совершенствованию налоговой, бюджетной, долговой политики, включая повышение эффективности бюджетных расходов, способствующих достижению сбалансированности бюджета города Ярославля и решению ключевых задач социально-экономического развития города в долгосрочном периоде;

- обеспечение прозрачности и предсказуемости параметров бюджета города Ярославля, макроэкономических и иных показателей;

- определение объемов долгосрочных финансовых обязательств, включая показатели финансового обеспечения муниципальных программ города Ярославля на период их действия.

Решение указанных задач планируется обеспечивать в рамках комплексного подхода, включающего в себя:

- формирование бюджетных параметров исходя из необходимости исполнения принятых расходных обязательств города Ярославля;

- планирование в приоритетном порядке бюджетных ассигнований на реализацию национальных проектов (программ) развития Российской Федерации и федеральных проектов, входящих в состав национальных проектов (программ), в целях безусловного выполнения задач, поставленных в национальных проектах (программах);

- принятие мер, направленных на сохранение и развитие доходного потенциала города Ярославля;

- осуществление работы, направленной на привлечение средств вышестоящих бюджетов на решение вопросов местного значения в целях сокращения нагрузки на бюджет города, в том числе путем участия в федеральных или региональных проектах и программах, а также выполнение условий софинансирования к средствам вышестоящих бюджетов;

- поддержка предпринимательской и инвестиционной деятельности на территории города Ярославля;

- сохранение достигнутого уровня предоставления муниципальных услуг (работ) и недопущение снижения качества их предоставления в целях обеспечения комфортных условий для проживания населения в городе;

- внедрение современных информационных систем в сфере управления финансами.

5. Описание основных рисков реализации бюджетного прогноза

Основными рисками реализации бюджетного прогноза в части доходов являются возможное снижение темпов экономического роста, что может повлечь снижение поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет города и увеличение дефицита бюджета, а также изменение федерального законодательства, влияющего на параметры бюджета (новации в межбюджетном регулировании, снижение нормативов отчислений от налогов и сборов, снижение объема субсидий и межбюджетных трансфертов, выделяемых из вышестоящих бюджетов на решение вопросов местного значения).

Факторами риска в части исполнения расходов являются неблагоприятные экономические условия, увеличение уровня инфляции, увеличение расходных обязательств города в связи с изменением законодательства.

В сфере долговой политики имеются риски увеличения расходов на обслуживание муниципального долга города в связи с невозможностью реструктуризации имеющихся бюджетных кредитов и ростом процентных ставок на рынке заимствований.

В целях минимизации бюджетных рисков необходимо:

- проведение мониторинга действующего законодательства;

- достоверное прогнозирование социально-экономического развития города Ярославля с учетом возможного ухудшения экономической ситуации;

- повышение доходности активов, находящихся в муниципальной собственности города Ярославля;

- повышение эффективности бюджетных расходов города Ярославля;

- поддержание экономически безопасного уровня муниципального долга города Ярославля.

6. Прогноз основных характеристик бюджета города Ярославля на период 2023 - 2028 годов

руб.

Показатели	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год
Доходы	24761199879,00	23460872655,00	23431347358,00	24164265358,00	25003539358,00	25970612358,00
- собственные налоговые и неналоговые доходы	8912834000,00	9420579000,00	10025348000,00	10758266000,00	11597540000,00	12564613000,00
- безвозмездные поступления	15848365879,00	14040293655,00	13405999358,00	13405999358,00	13405999358,00	13405999358,00
Расходы	24761199879,00	23460872655,00	23431347358,00	24164265358,00	25003539358,00	25970612358,00
Дефицит (профицит)	-	-	-	-	-	-
Муниципальный долг на конец года	6909000000,00	6909000000,00	6909000000,00	6909000000,00	6909000000,00	6909000000,00

7. Показатели финансового обеспечения муниципальных программ города Ярославля на период их действия

руб.

Наименование муниципальной программы города Ярославля	2023 год	2024 год	2025 год	2026 год	2027 год	2028 год
"Развитие образования в городе Ярославле" на 2023 - 2025 годы	12586997038,00	13158783180,00	12021137377,00
"Организация отдыха детей и их оздоровления в городе Ярославле" на 2023 - 2025 годы	71559617,00	68556817,00	68562317,00
"Развитие культуры в городе Ярославле" на 2023 - 2028 годы	1107051076,00	1083877457,00	1072435960,00	1013589200,00	1013589200,00	1013589200,00
"Развитие туризма в городе Ярославле" на 2023 - 2025 годы	3583700,00	2863300,00	2965800,00
"Развитие физической культуры и спорта в городе Ярославле" на 2023 - 2028 годы	958032775,00	869477358,00	1371839565,00	873018700,00	873018700,00	873018700,00
"Реализация молодежной политики в городе Ярославле" на 2023 - 2028 годы	72022019,00	69546143,00	69609335,00	150501200,00	150501200,00	150501200,00
"Социальная поддержка и доступная среда в городе Ярославле" на 2023 - 2028 годы	3938255042,00	3313863621,00	3190473616,00	4327850100,00	4327850100,00	4327850100,00
"Снижение антропогенного воздействия на окружающую среду города Ярославля" на 2023 - 2025 годы	5759159,00	5356759,00	5356759,00
"Энергоэффективность и развитие энергетики в городе Ярославле" на 2023 - 2027 годы	354863300,00	294756600,00	296821900,00	379637800,00	332979900,00
"Управление муниципальными финансами города Ярославля" на 2023 - 2028 годы	112028100,00	134393300,00	127384200,00	123689700,00	123689700,00	123689700,00
"Переселение граждан из аварийного жилищного фонда города Ярославля" на 2023 - 2025 годы	409464550,00	15748569,00	50629469,00
"Защита населения и территорий города Ярославля от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах" на 2023 - 2028 годы	73351700,00	67872500,00	68304600,00	76150000,00	77150000,00	78150000,00
"Повышение правопорядка и общественной безопасности на территории города Ярославля" на 2023 - 2028 годы	63182787,00	55697687,00	56374387,00	52658300,00	52658300,00	52658300,00
"Содействие развитию малого и среднего предпринимательства в городе Ярославле" на 2023 - 2025 годы	100000,00	152000,00	158100,00
"Муниципальное управление в городе Ярославле" на 2023 - 2025 годы	38517600,00	38819200,00	39145200,00
"Декоративно-художественное оформление городской среды Ярославля" на 2023 - 2025 годы	20650300,00	22333800,00	23589500,00
"Повышение инвестиционной привлекательности города Ярославля" на 2023 - 2025 годы	485200,00	3354600,00	2196200,00
"Развитие институтов гражданского общества в городе Ярославле" на 2023 - 2028 годы	5743200,00	6701400,00	6930300,00	6930300,00	6930300,00	6930300,00
"Формирование комфортной городской среды" на 2023 - 2024 годы	11502500,00	12876400,00
"Развитие дорожно-транспортной инфраструктуры и осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в границах города Ярославля" на 2023 - 2028 годы	2517443900,00	1867250000,00	1528321800,00	1288321800,00	1288321800,00	1288321800,00
"Благоустройство и озеленение территории города Ярославля" на 2023 - 2025 годы	168436997,00	149941197,00	147281897,00