Приложение

Приложение
к Постановлению
администрации
МР "Мосальский район"
от 29 декабря 2022 г. N 562

Паспорт
муниципальной программы муниципального района "Мосальский район "Совершенствование системы управления общественными финансами в Мосальском районе"

1. Ответственный исполнитель муниципальной программы	Финансовый отдел администрации муниципального района "Мосальский район"
2. Соисполнители муниципальной программы	Отдел бухгалтерского учета администрации муниципального района "Мосальский район"
3. Цели муниципальной программы	Повышение качества управления муниципальными финансами
4. Задачи муниципальной программы	- Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом; - повышение эффективности управления муниципальным долгом; - развитие доходного потенциала МР "Мосальский район"; - совершенствование финансового контроля и недопущение образования просроченной кредиторской задолженности; - повышение квалификации муниципальных служащих и укрепление кадрового потенциала финансового отдела администрации муниципального района "Мосальский район"
5. Индикаторы муниципальной программы	1. Повышение качества организации и осуществления бюджетного процесса в Мосальском районе в рейтинге качества организации и осуществления бюджетного процесса в Калужской области; 2. Доля расходов, осуществляемых в рамках программного метода, в общем объеме расходов бюджета МР "Мосальский район"; 3. Доля расходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район", формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район" (без учета субвенций); 4. Отношение объема муниципального долга МР "Мосальский район" к годовому объему доходов бюджета МР "Мосальский район" без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений; 5. Отношение дефицита бюджета к общему годовому объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений при утверждении бюджета; 6. Доля налоговых доходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район" в общем объеме налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район"; 7. Доля расходов, осуществляемых в рамках программно-целевого метода, в общем объеме расходов бюджета; 8. Снижение просроченной кредиторской задолженности главных распорядителей средств бюджета на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом. Объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работников учреждений, финансируемых из консолидированного бюджета МР "Мосальский район"; 10. Количество работников финансового отдела администрации муниципального района "Мосальский район", прошедших обучение по программам повышения квалификации и участвовавших в учебных семинарах
6. Сроки и этапы реализации муниципальной программы	2021 - 2026 гг.
7. Объемы финансирования муниципальной программы за счет всех источников финансирования	Наименование показателя	Всего (тыс. руб.)	В том числе по годам
			2021	2022	2023	2024	2025	2026
	Всего	188182,9	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
	В том числе по источникам финансирования:
	Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"	47218,1	8156,0	7332,6	7744,6	7823,1	8080,9	8080,9
	Областной бюджет	140964,8	24576,7	26014,5	22593,4	22593,4	22593,4	22593,4
8. Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы	- Исполнение расходной части бюджета программным методом - не менее 95%; - оптимизация структуры и объема муниципального долга; - увеличение доли налоговых доходов бюджета; - повышение финансовой гибкости бюджета; - обеспечение сбалансированности бюджета; - сокращение и реструктуризация кредиторской задолженности - повышение ликвидности бюджетов; - оптимизация числа и объема предоставляемых налоговых льгот; - повышение эффективности использования муниципального имущества; - повышение стабильности межбюджетных отношений; - повышение финансовой устойчивости бюджетов

1. Обоснования объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы

Финансирование МП осуществляется за счет средств бюджета МР "Мосальский район" и средств областного бюджета.

Объем финансирования МП - 188182,9 тыс. руб., в том числе:

2021 год - 32732,7 тыс. руб.;

2022 год - 33347,1 тыс. руб.;

2023 год - 30338,0 тыс. руб.;

2024 год - 30416,5 тыс. руб.;

2025 год - 30674,3 тыс. руб.;

2026 год - 30674,3 тыс. руб.

Объемы финансирования расходов на реализацию МП обусловлены необходимостью:

- повышения качества организации бюджетного процесса в МР "Мосальский район" на всех его стадиях, обеспечения надлежащих организационно-технических условий для исполнения должностных обязанностей сотрудников финансового отдела администрации муниципального района "Мосальский район" и установления им оплаты труда в соответствии с законодательством;

- развития доходной базы бюджета и повышения качества управления муниципальными финансами;

- обучения работников финансового отдела администрации муниципального района "Мосальский район".

1.1. Общий объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы

(тыс. руб. в ценах каждого года)

Наименование показателя	Всего	В том числе по годам
		2021	2022	2023	2024	2025	2026
Всего	188182,9	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
В том числе по источникам финансирования:
Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"	47218,1	8156,0	7332,6	7744,6	7823,1	8080,9	8080,9
Областной бюджет (дотация бюджетам поселений муниципального района "Мосальский район" в общем объеме межбюджетных трансфертов, грант на стимулирование муниципальных образований, принимающих меры по увеличению налогового потенциала и субсидия на финансовую устойчивость)	140964,8	24576,7	26014,5	22593,4	22593,4	22593,4	22593,4
Финансирование мероприятий настоящей Программы за счет средств областного бюджета уточняется законом Калужской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период

1.2. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации муниципальной программы

(тыс. руб.)

N	Наименование показателей	Значения по годам реализации программы
		2021	2022	2023	2024	2025	2026
I	Основное мероприятие	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
	Суммарное значение финансовых ресурсов, всего	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
	В том числе:
	- средства бюджета МР "Мосальский район"	8156,0	7332,6	7744,6	7823,1	8080,9	8080,9
	- средства областного бюджета	24576,7	26014,5	22593,4	22593,4	22593,4	22593,4
	Из общего объема:
1	Процессные	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
	Наименование единицы измерения (руб.)
	Объем финансовых ресурсов, всего	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
1.1	Действующие расходные обязательства
	Объем финансовых ресурсов, итого	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
	в том числе:
	- средства бюджета МР "Мосальский район"	8156,0	7332,6	7744,6	7823,1	8080,9	8080,9
	- средства областного бюджета	24576,7	26014,5	22593,4	22593,4	22593,4	22593,4
Обеспечение реализации муниципальной программы
	Суммарное значение финансовых ресурсов, всего	32732,7	33347,1	30338,0	30416,5	30674,3	30674,3
	В том числе:
	- средства бюджета МР "Мосальский район"	8156,0	7332,6	7744,6	7823,1	8080,9	8080,9
	- средства областного бюджета	24576,7	26014,5	22593,4	22593,4	22593,4	22593,4
1	Наименование ответственного исполнителя	Финансовый отдел администрации, администрация МР "Мосальский район"
	в том числе:
	- средства бюджета МР "Мосальский район"	8156,0	7332,6	7744,6	7823,1	8080,9	8080,9
	- средства областного бюджета	24576,7	26014,5	22593,4	22593,4	22593,4	22593,4

3.1. Конечные результаты реализации муниципальной программы

N п/п	Наименование индикатора	Ед. изм.
			2022 оценка
1	Повышение качества организации и осуществления бюджетного процесса в МР "Мосальский район" в рейтинге качества организации и осуществления бюджетного процесса в Калужской области	да/нет	да
2	Доля расходов, осуществляемых в рамках программного метода, в общем объеме расходов бюджета МР "Мосальский район"	%	99,1
3	Доля расходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район", формируемых в рамках программ, в общем объеме расходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район"	%	99,1
4	Отношение объема муниципального долга МР "Мосальский район" к годовому объему доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений	%	0
5	Объем просроченной задолженности муниципальных образований по долговым обязательствам перед областным бюджетом	%	0
6	Отношение расходов на обслуживание муниципального долга МР "Мосальский район" к объему расходов бюджета, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций	%	0
7	Отношение дефицита бюджета к общему годовому объему доходов бюджета без учета безвозмездных поступлений при утверждении бюджета	%	5
8	Доля налоговых доходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район" в общем объеме налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета МР "Мосальский район"	тыс. руб.	92,0
9	Доля просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов в расходах консолидированного бюджета МР "Мосальский район"	тыс. руб.	0
10	Объем просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работников учреждений, финансируемых из консолидированного бюджета МР "Мосальский район"	тыс. руб.	0
11	Количество работников финансового отдела администрации муниципального района "Мосальский район", прошедших обучение по программам повышения квалификации и участвовавших в учебных семинарах	Чел.	4

1. Перечень программных мероприятий муниципальной программы "Совершенствование системы управления общественными финансами в Мосальском районе"
N п/п	Наименование мероприятия	Сроки реализации	Участник программы	Источники финансирования	Сумма расходов, всего (руб.)	В том числе по годам реализации программы
						2021	2022	2023	2024	2025	2026
Задача 1. Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом
1	Повышение качества организации бюджетного процесса в МР "Мосальский район" на всех его стадиях	2021 - 2026	Финансовый отдел администрации МР "Мосальский район"	Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"	41813338,64	6112448,67	6872249,97	6902124,00	7130978,00	7397769,00	7397769,00
2	Формирование проекта бюджета МР "Мосальский район" в разрезе муниципальных программ МР "Мосальский район", включающих в том числе региональные проекты, в соответствии с требованиями бюджетного законодательства			Финансирование не требуется
3	Развитие автоматизированной системы управления бюджетным процессом - внедрение инновационных информационных технологий, обеспечивающих интеграцию этапов и оптимизацию процедур бюджетного процесса в МР "Мосальский район"			Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"	3132902,78	506742,78	419300,00	668940,00	518640,00	509640,00	509640,00
4	Подготовка отчетных данных для мониторинга и оценки качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях МР "Мосальский район"			Финансирование не требуется
5	Проведение мониторинга соблюдения муниципальными образованиями МР "Мосальский район" требований бюджетного законодательства			Финансирование не требуется
6	Повышение бюджетной обеспеченности муниципальных образований МР "Мосальский район"			Финансирование не требуется
7	Участие в мероприятиях, посвященных вопросам совершенствования управления общественными финансами, проводимых на территории Калужской области и других субъектов Российской Федерации			Финансирование не требуется
8	Финансовое обеспечение расходных обязательств муниципальных образований МР "Мосальский район" (дотация бюджетам поселений)			Средства областного бюджета	140964839,00	24576721,00	26014498,00	22593405,00	22593405,00	22593405,00	22593405,00
9	Соблюдение муниципальными образованиями МР "Мосальский район" нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и на содержание органов местного самоуправления			Финансирование не требуется
10	Реализация проектов развития общественной инфраструктуры муниципальных образований, основанных на местных инициативах			Средства предусмотрены в МП "Обеспечение доступным и комфортным жильем и коммунальными услугами населения Мосальского района"
11	Развитие информационной системы централизованного бухгалтерского учета и отчетности - внедрение информационных технологий, обеспечивающих интеграцию этапов сбора и консолидации отчетности			Финансирование по мере необходимости
12	Обеспечение финансовой устойчивости муниципальных образований Мосальского района Калужской области (расходы на обеспечение сбалансированности с целью исполнения принятых обязательств муниципальных образований Мосальского района)			Средства областного бюджета
				Средства бюджета МР "Мосальский район"	1500000,00	1500000,00
	Всего по задаче 1				187411080,42	32695912,45	33306047,97	30164469,00	30243023,00	30500814,00	30500814,00
Задача 2. Повышение эффективности управления муниципальным долгом
1	Оптимизация структуры и объема муниципального долга МР "Мосальский район"			Средства областного бюджета	Финансирование по мере необходимости
2	Выполнение долговых обязательств, своевременное финансирование расходов на обслуживание муниципального долга		Администрация МР "Мосальский район"	Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"	13352,00	0,00	1352,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00
3	Взаимодействие с органами местного самоуправления МР "Мосальский район" по регулированию муниципального долга		Финансовый отдел администрации МР "Мосальский район"		Финансирование не требуется
4	Совершенствование системы управления муниципальным долгом		Финансовый отдел администрации МР "Мосальский район"		Финансирование не требуется
	Всего по задаче 2				13352,00	0	1352,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00
Задача 3. Развитие доходного потенциала МР "Мосальский район"
1	Содействие привлечению и своевременному освоению поступивших в бюджет МР "Мосальский район" средств федерального и областного бюджетов		Финансовый отдел администрации МР "Мосальский район"	Финансирование не требуется
2	Осуществление межведомственного взаимодействия органов исполнительной власти МР "Мосальский район" с территориальными органами федеральных органов исполнительной власти, правоохранительными органами, органами местного самоуправления по контролю за выплатой заработной платы, противодействию уклонению от уплаты налогов			Финансирование не требуется
3	Продолжение работы с муниципальными образованиями МР "Мосальский район" по проведению мероприятий по мобилизации доходов, в том числе по постановке на налоговый учет объектов недвижимого имущества для привлечения их к налогообложению			Финансирование не требуется
4	Активизация работы главных администраторов доходов бюджета по собираемости неналоговых доходов в части усиления претензионной работы по взысканию задолженности, а также недопущения возникновения задолженности по текущим платежам			Финансирование не требуется
5	Осуществление мониторинга нормативных актов по оценке бюджетной и социально-экономической эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот (понижения налоговых ставок)			Финансирование не требуется
Задача 4. Совершенствование финансового контроля и недопущение образования просроченной кредиторской задолженности
1	Осуществление внутреннего государственного финансового контроля и контроля в сфере закупок		Финансовый отдел администрации МР "Мосальский район"	Финансирование не требуется
2	Мониторинг просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета МР "Мосальский район"			Финансирование не требуется
Задача 5. Повышение квалификации муниципальных служащих и укрепление кадрового потенциала финансового отдела администрации МР "Мосальский район"
1	Участие в программах повышения квалификации муниципальных служащих финансового отдела администрации МР "Мосальский район"		Финансовый отдел администрации МР "Мосальский район"	Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"	758550,00	36800,00	39750,00	170500,00	170500,00	170500,00	170500,00
2	Участие в обучающих мероприятиях, вебинарах с участием руководителей финансовых органов Калужской области, сотрудников бухгалтерских служб и других специалистов			Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"
3	Укрепление кадрового потенциала			Собственные средства бюджета МР "Мосальский район"
	Всего по задаче 5				758550,00	36800,00	39750,00	170500,00	170500,00	170500,00	170500,00