Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа город Брянск и возврата привлеченных средств

Приложение
к Постановлению Брянской
городской администрации
от 10 марта 2023 г. N 784-п

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета городского округа город Брянск и возврата привлеченных средств

1. Настоящий Порядок привлечения остатков с казначейских счетов на единый счет бюджета городского округа город Брянск (далее - бюджет города) и их возврата на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, устанавливает:

а) порядок привлечения управлением Федерального казначейства по Брянской области (далее - уполномоченный орган) остатков средств на единый счет бюджета города за счет:

средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города;

средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений;

средств на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета города;

б) порядок возврата уполномоченным органом с единого счета бюджета города (далее - единый счет бюджета) привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

2. Уполномоченный орган осуществляет учет средств в части сумм:

а) поступивших на единый счет бюджета с казначейских счетов;

б) перечисленных с единого счета бюджета на казначейские счета, с которых они были ранее привлечены.

3. Уполномоченный орган обеспечивает ежедневное привлечение остатков средств находящихся на казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений, казначейских счетах для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета (далее - казначейский счет), сложившихся после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей, представленных соответствующими прямыми участниками системы казначейских платежей в сроки, установленные правилами организации и функционирования системы казначейских платежей.

4. Объем привлекаемых средств на единый счет бюджета должен обеспечивать достаточность средств на соответствующем казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет бюджета, выплат с указанного казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей (платежных документов).

5. Распоряжения о совершении казначейских платежей (платежные документы) представляются в Уполномоченный орган не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего рабочего дня.

6. Для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, муниципальных бюджетных и автономных учреждений, получателей средств из бюджета, источником финансового обеспечения которых являются средства бюджета города, Уполномоченный орган осуществляет возврат средств с единого счета бюджета на соответствующий казначейский счет.

7. Уполномоченный орган осуществляет возврат привлеченных средств на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.

8. Объем средств, подлежащих возврату на соответствующий казначейский счет, определяется исходя из суммы средств, необходимой для проведения операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств бюджета города, муниципальных бюджетных и автономных учреждений, получателей средств из бюджета с соблюдением требований, установленных пунктом 9 настоящего Порядка.

9. Перечисление средств с единого счета бюджета на соответствующие казначейские счета осуществляется в пределах суммы, не превышающей разницы между объемом средств, поступивших в течение текущего финансового года с казначейского счета на единый счет бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета бюджета на казначейский счет в течение текущего финансового года.

Заместитель начальника отдела бюджетного учета, отчетности и информационных технологий финансового управления

Е.Э. Сазонова

Начальник финансового управления городской администрации

Е.В. Качур

И.о.заместителя Главы городской администрации

М.В. Коньшаков