Приложение. Порядок привлечения остатков средств на единый счет бюджета Уватского муниципального района и возврата привлеченных средств

Приложение
к постановлению администрации
Уватского муниципального района
от 14 марта 2023 г. N 70

Порядок
привлечения остатков средств на единый счет бюджета Уватского муниципального района и возврата привлеченных средств

1. Общие положения

1.1. Настоящий Порядок устанавливает правила привлечения Управлением финансов администрации Уватского муниципального района (далее по тексту - Управление) остатков средств с казначейских счетов на единый счет бюджета Уватского муниципального района (далее по тексту - Местный бюджет) и их возврат на казначейские счета, с которых они были ранее перечислены.

1.2. Привлечение Управлением остатков средств на единый счет Местного бюджета осуществляется за счет средств на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами, поступающими во временное распоряжение получателей средств Местного бюджета, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами муниципальных бюджетных и автономных учреждений Уватского муниципального района, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами получателей средств из бюджета, на казначейском счете для осуществления и отражения операций с денежными средствами участников казначейского сопровождения, открытых Управлению в Управлении Федерального казначейства по Тюменской области, (далее по тексту - Казначейский счет).

2. Условия и порядок привлечения остатков средств на единый счет Местного бюджета

2.1. Управление осуществляет привлечение остатков средств с Казначейского счета на единый счет Местного бюджета в качестве дополнительного источника финансирования дефицита Местного бюджета в случае прогнозирования временного кассового разрыва при исполнении Местного бюджета.

2.2. Объем средств, привлекаемых с Казначейского счета, определяется исходя из остатков средств на Казначейском счете после исполнения распоряжений о совершении казначейских платежей с учетом обеспечения достаточности средств на Казначейском счете для осуществления в рабочий день, следующий за днем привлечения средств на единый счет Местного бюджета, выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей.

2.3. Для привлечения остатков средств на единый счет Местного бюджета Управление направляет в Управление Федерального казначейства по Тюменской области распоряжение о совершении казначейских платежей не позднее 16 часов местного времени (в дни, непосредственно предшествующие выходным и нерабочим праздничным дням, - до 15 часов местного времени) текущего дня.

3. Условия и порядок возврата средств, привлеченных на единый счет Местного бюджета

3.1. В случае недостаточности средств на Казначейском счете для обеспечения выплат с указанного счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей Управление осуществляет перечисление необходимых средств с единого счета Местного бюджета на Казначейский счет в пределах суммы, не превышающей разницу между объемом средств, поступивших с Казначейского счета на единый счет Местного бюджета, и объемом средств, перечисленных с единого счета Местного бюджета на Казначейский счет в течение текущего финансового года.

3.2. Объем средств, подлежащих возврату на Казначейский счет, определяется с учетом:

а) суммы средств, необходимых для обеспечения выплат с Казначейского счета на основании распоряжений о совершении казначейских платежей, поступивших за текущий рабочий день;

б) анализа движения средств на Казначейском счете за предыдущий финансовый год.

3.3. Управление осуществляет возврат привлеченных средств на Казначейский счет, с которого они были ранее перечислены, в том числе в целях проведения операций за счет привлеченных средств, не позднее второго рабочего дня, следующего за днем приема к исполнению распоряжений получателей указанных средств.